401 (కె) రచనలు అగి మరియు / లేదా మాజీని తగ్గిస్తాయా?

సాంప్రదాయ 401 (కె) రచనలు సర్దుబాటు చేసిన స్థూల ఆదాయం (AGI) మరియు సవరించిన సర్దుబాటు చేసిన స్థూల ఆదాయం (MAGI) రెండింటినీ సమర్థవంతంగా తగ్గిస్తాయి. పాల్గొనేవారు వారి జీతాలలో కొంత భాగాన్ని వాయిదా వేయగలరు మరియు ఆ సంవత్సరానికి పన్ను మినహాయింపులను పొందవచ్చు. రోత్ IRA మాదిరిగానే రోత్ 401 (కె), పన్ను తర్వాత డాలర్ల ద్వారా నిధులు సమకూరుతుంది మరియు తక్షణ పన్ను మినహాయింపు ఇవ్వదు.

401 (క) రచనలు

సాంప్రదాయ 401 (కె) ప్రణాళిక రచనలు సాంప్రదాయ ఐఆర్‌ఎకు అందించిన సహకారం వలె 1040 పన్ను రిటర్న్‌పై తగ్గింపులుగా పరిగణించబడవు. 401 (కె) కు తోడ్పడటానికి, ఒక ఉద్యోగి అర్హత కలిగి ఉండాలి మరియు యజమాని అటువంటి ప్రణాళికను అందించాలి. అప్పుడు, ఒక ఉద్యోగి తన జీతంలో ఒక శాతాన్ని ఆ ప్రణాళిక వైపు సంవత్సరమంతా వాయిదా వేయడం ప్రారంభించవచ్చు. ఐఆర్ఎస్ పరిమితి వరకు ప్రణాళికకు దోహదపడే మొత్తం ఆ ఉద్యోగి యొక్క పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే వేతనానికి తగ్గింపుగా పరిగణించబడుతుంది.

2019 లో, గరిష్ట సహకార పరిమితి, 000 19, 000, మరియు 50 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు ఉన్నవారు అదనంగా, 000 6, 000 "క్యాచ్-అప్" మొత్తాన్ని అందించగలిగారు. (2020 కొరకు, గరిష్ట సహకార పరిమితి, 500 19, 500 మరియు క్యాచ్-అప్ మొత్తం, 500 6, 500.) ఉదాహరణకు, సంవత్సరానికి, 000 100, 000 జీతం చేసే 40 ఏళ్ల ఉద్యోగి పూర్తి మొత్తాన్ని, 500 19, 500 తో సమకూర్చుకుంటే, నివేదించిన ఆదాయం యజమాని $ 80, 500 చూపిస్తుంది., 500 19, 500 యొక్క అసలు సహకారం ప్రణాళిక యొక్క ఎంపికలలో పెట్టుబడి పెట్టడానికి ఉద్యోగి యొక్క వ్యక్తిగత 401 (కె) ప్రణాళికలో జమ చేయబడుతుంది. 401 (కె) ప్రణాళిక నుండి లేదా భవిష్యత్ రోల్ఓవర్ ఐఆర్ఎ నుండి నిధులు పంపిణీ చేయబడినప్పుడు మాత్రమే ఉద్యోగికి పన్ను విధించబడుతుంది.

సాంప్రదాయ 401 (కె) ప్రణాళికలు వారి AGI / MAGI ని తగ్గించాలని చూస్తున్న వ్యక్తులకు చాలా ఆకర్షణీయంగా ఉంటాయి. పన్ను వాయిదా యొక్క సంభావ్యత మరియు ప్రస్తుత పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయాన్ని తగ్గించడం పన్ను బాధ్యతలను తగ్గించే మార్గాలను అందిస్తాయి. సాంప్రదాయిక IRA కన్నా చాలా మంచి ఎంపికను చాలా మంది కనుగొన్నారు, ఎందుకంటే గరిష్ట వార్షిక సహకారం $ 6, 000 కు మాత్రమే పరిమితం చేయబడింది, $ 1, 000 క్యాచ్-అప్ తో. (ఈ మొత్తం 2019 మరియు 2020 రెండింటికీ గరిష్టంగా ఉంటుంది.) మీ యజమాని యొక్క 401 (కె) ప్రణాళికకు సహకరించడానికి మీకు ఆసక్తి ఉంటే, మీ ప్లాన్ స్పాన్సర్ లేదా మానవ వనరుల విభాగాన్ని సంప్రదించండి. మరింత పన్ను వ్యూహాల కోసం, పన్ను లేదా ఆర్థిక సలహాదారుని సంప్రదించండి.

రోత్ 401 (కె) మరియు రోత్ ఐఆర్ఎ

రోత్ 401 (కె) అనేది 401 (కె) మాదిరిగానే యజమాని-ప్రాయోజిత విరమణ పొదుపు ప్రణాళిక. ఏదేమైనా, 401 (కె) మాదిరిగా కాకుండా, రోత్ 401 (కె) పన్ను తర్వాత డాలర్ల ద్వారా సంవత్సరానికి, 000 19, 000 (అదే మొత్తం యజమాని మరియు ఉద్యోగుల సహకారంతో సహా) తో పాటుగా, అదనంగా $ 6, 000 క్యాచ్-అప్ వరకు నిధులు సమకూరుస్తుంది. 50 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు గల ఉద్యోగులకు సహకారం (2020 గరిష్టంగా, 500 19, 500 మరియు, 500 6, 500 తో). రోత్ IRA లకు గరిష్ట సహకారం, 000 6, 000, అదనంగా 50 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు ఉన్న ఉద్యోగులకు 2019 లో అదనంగా $ 1, 000 ఉంది. (IRA రచనలు 2020 కి మారవు).

రోత్ 401 (కె) మరియు రోత్ ఐఆర్‌ఎకు ముందస్తుగా పన్ను విధించినందున, అవి మీ AGI / MAGI ని తగ్గించవు. ప్రారంభ రచనలు పన్ను మినహాయింపు కాదు, కాని డబ్బును పన్ను లేకుండా ఉపసంహరించుకోవచ్చు, ఇది అర్హత కలిగిన పంపిణీ అయితే, ఖాతా కనీసం ఐదేళ్లపాటు జరిగింది మరియు 59½ సంవత్సరాల వయస్సు తర్వాత లేదా ఇతర నిర్దిష్ట అర్హతల కారణంగా పంపిణీ చేయబడతాయి. రోత్ 401 (కె) ల కోసం, మీరు 72 సంవత్సరాల వయస్సు దాటిన తర్వాత పంపిణీలు అవసరం. 2019 యొక్క రిటైర్మెంట్ ఎన్‌హాన్స్‌మెంట్ యాక్ట్ (SECURE) సెట్టింగ్ ఎవ్రీ కమ్యూనిటీ అప్ కింద 2019 లో 70½ నుండి RMD వయస్సు 72 కి పెంచబడింది.

రోత్ 401 (కె) లు మరియు రోత్ ఐఆర్ఏలు పదవీ విరమణ సమయంలో ఎక్కువ పన్ను రేటును చెల్లిస్తాయని నమ్మేవారికి మంచి ఎంపికలు. 401 (కె) రచనలు గరిష్టంగా ముగిసిన తర్వాత అవి మంచి పెట్టుబడి మరియు పొదుపు ఎంపికలు కూడా కావచ్చు.