విషయ సూచిక
- మీరు మీ సహకారాన్ని కలిగి ఉన్నారు
- యజమాని రచనల గురించి
- క్లిఫ్ వెస్టింగ్
- గ్రాడ్యుయేటెడ్ వెస్టింగ్
- ప్రైవేట్ పెన్షన్ ప్లాన్ ప్రయోజనాలు
- ప్రభుత్వం మరియు చర్చి పెన్షన్లు
- ERISA కి మినహాయింపులు
- ఉపాధిలో విరామం
- బాటమ్ లైన్
నిర్వచించిన-ప్రయోజన విరమణ ప్రణాళికలు లేదా పెన్షన్ ప్రణాళికలను "నిర్వచించిన ప్రయోజనం" అని పిలుస్తారు, ఎందుకంటే యజమాని మరియు ఉద్యోగులు ఇద్దరికీ ముందుగానే తెలుసు, ప్రయోజన చెల్లింపును నిర్వచించడానికి మరియు సెట్ చేయడానికి ఉపయోగించే సూత్రం. మీ పెన్షన్ దుస్తులు ఎలా ఉన్నాయో అర్థం చేసుకోవడం చాలా ముఖ్యం ఎందుకంటే మీరు పూర్తి పెన్షన్ ప్రయోజనాలను పొందటానికి అర్హత ఉన్నప్పుడు వెస్టింగ్ షెడ్యూల్ నిర్ణయిస్తుంది.
నిర్వచించిన-ప్రయోజన ప్రణాళికల కోసం పెన్షన్ వెస్టింగ్ వివిధ మార్గాల్లో జరుగుతుంది. మీ ప్రయోజనాలు వెంటనే ధరించవచ్చు లేదా ఏడు సంవత్సరాల వరకు వెస్టింగ్ విస్తరించవచ్చు. మీరు ఉద్యోగాలను మార్చడం గురించి ఆలోచిస్తుంటే మీ ప్లాన్ యొక్క వెస్టింగ్ షెడ్యూల్ ఒక కారకంగా ఉండవచ్చు you మీరు పూర్తిగా స్వాధీనం చేసుకునే వరకు మీరు బయలుదేరడానికి ఇష్టపడకపోవచ్చు. లేదా, మీకు ముందు యజమానితో పెన్షన్ ఉంటే, మీకు అర్హత ఉన్న పెన్షన్ ప్రయోజనాలు ఏమిటో తెలుసుకోవాలనుకుంటారు.
కీ టేకావేస్
- నిర్వచించిన-ప్రయోజన విరమణ ప్రణాళికలో పాల్గొనేవారు ప్రణాళిక యొక్క వెస్టింగ్ షెడ్యూల్ను అర్థం చేసుకోవాలి, తద్వారా వారు పూర్తి ప్రయోజనాలను పొందటానికి అర్హత పొందినప్పుడు వారికి తెలుస్తుంది. ఒక ప్రైవేట్ పెన్షన్ ప్రణాళికలో యజమాని రచనల కోసం పెన్షన్ వెస్టింగ్ సమాఖ్య చట్టం ద్వారా సెట్ చేయబడుతుంది మరియు క్లిఫ్ వెస్టింగ్ లేదా ఒక క్రమంగా వెస్టింగ్ షెడ్యూల్. ప్రభుత్వ మరియు చర్చి పెన్షన్ ప్రణాళికలు ఎరిసా నిబంధనలకు లోబడి ఉండవు. ఎరిసాకు మినహాయింపులు మరియు యజమానితో మీ ఉపాధి రికార్డులో విచ్ఛిన్నం వెస్టింగ్ మరియు మీకు అర్హత ఉన్న పెన్షన్ మొత్తాన్ని మార్చవచ్చు.
ఎవరు ఉద్యోగుల సహకారాన్ని కలిగి ఉన్నారు
నువ్వు చెయ్యి. మీ యజమాని మీ పెన్షన్‌కు మీ జీతంలో కొంత భాగాన్ని అందించడానికి లేదా అనుమతిస్తే, మీరు ఎల్లప్పుడూ ఆ రచనలను పూర్తిగా కలిగి ఉంటారు. మరో మాటలో చెప్పాలంటే, మీరు గత శుక్రవారం చెల్లింపు చెక్కుతో మీ పెన్షన్‌కు $ 200 అందించినట్లయితే మరియు తరువాతి సోమవారం మీరు మీ ఉద్యోగాన్ని విడిచిపెట్టినట్లయితే, మీరు ఆ $ 200 - లేదా మునుపటి చెల్లింపుల నుండి మీ పెన్షన్‌కు మీరు అందించిన డబ్బులో దేనినీ వదిలిపెట్టరు.
యజమాని సహకారం కోసం పెన్షన్ వెస్టింగ్
మీరు ఉద్యోగాలను మార్చుకుంటే మీరు ఏమి వదిలివేయవచ్చు, అయితే, మీ పెన్షన్ ప్రణాళికకు మీ యజమాని అందించే రచనలు. ప్రణాళిక రకం మరియు దాని వెస్టింగ్ షెడ్యూల్ను బట్టి "దుస్తులు" ఉండే భాగం అది. ఈ క్రింది నియమాలు ప్రైవేటు నిర్వచించిన-ప్రయోజన పెన్షన్ పథకాలకు వర్తిస్తాయి, ఇవి ఉద్యోగుల పదవీ విరమణ ఆదాయ భద్రత చట్టం (ఎరిసా) అనే సమాఖ్య చట్టానికి లోబడి ఉంటాయి. పాల్గొనేవారికి ప్రయోజనం చేకూర్చే పెన్షన్ పథకాల కోసం ఎరిసా కనీస ప్రమాణాలను ఏర్పాటు చేసింది. నిర్వచించిన-సహకార ప్రణాళికలు, 401 (కె) లు మరియు నగదు-బ్యాలెన్స్ మరియు పెన్షన్-ఈక్విటీ ప్రణాళికలు వంటి వర్తించే నిర్వచించిన-ప్రయోజన ప్రణాళికలు వేర్వేరు నియమాలను అనుసరిస్తాయి (కొన్ని సారూప్యతలు ఉన్నప్పటికీ).
పెన్షన్‌కు క్లిఫ్ వెస్టింగ్ షెడ్యూల్ లేదా గ్రాడ్యుయేట్ వెస్టింగ్ షెడ్యూల్ ఉందా అనే దానిపై ఆధారపడి ఒక ఉద్యోగి పూర్తిగా యజమానిగా ఉండటానికి సేవ యొక్క సంవత్సరాలు పూర్తి చేయాలి.
క్లిఫ్ వెస్టింగ్
క్లిఫ్ వెస్టింగ్ షెడ్యూల్‌తో, ఉద్యోగులు నిర్దిష్ట సంవత్సరాల తరువాత వారి పెన్షన్లలో పూర్తిగా స్వాధీనం చేసుకుంటారు. ప్రైవేటు రంగ ప్రణాళికలకు గరిష్టంగా ఐదేళ్లు అని ఎరిసా పేర్కొంది, అయితే యజమానులు త్వరగా పూర్తి వెస్టింగ్‌ను అనుమతించవచ్చు. ఉదాహరణకు, ఎక్సాన్ మొబిల్ యొక్క పెన్షన్ ప్రణాళికలో, కార్మికులకు ఐదేళ్ల స్వయంసేవ తర్వాత లేదా 65 ఏళ్ళు నిండిన తరువాత, ఏది మొదట వస్తుంది.
మీ ప్లాన్‌లో క్లిఫ్ వెస్టింగ్ షెడ్యూల్ ఉంటే, మీ ఐదేళ్ల వార్షికోత్సవానికి ముందు మీరు మీ ఉద్యోగాన్ని వదిలివేస్తే మీ యజమాని యొక్క రచనలు ఏవీ మీకు లభించవు. అయినప్పటికీ, మీరు మీ స్వంత రచనలలో ఉంటారు.
గ్రాడ్యుయేట్ వెస్టింగ్
గ్రాడ్యుయేట్ వెస్టింగ్‌తో, మీరు మూడు సంవత్సరాలు సేవ చేసిన తర్వాత ప్రతి సంవత్సరం సేవకు పాక్షిక వెస్టింగ్ ఉంటుంది. ప్రైవేట్-రంగ ప్రణాళికల కోసం, కనీసం, మూడవ సంవత్సరం తరువాత మీరు మీ పెన్షన్‌లో 20% స్వాధీనం చేసుకుంటారు; నాలుగవ సంవత్సరం తరువాత మీరు 40% స్వాధీనం చేసుకున్నారు; ఐదవ సంవత్సరం తరువాత మీరు 60% స్వాధీనం చేసుకున్నారు; ఆరవ సంవత్సరం తరువాత మీరు 80% స్వయం, మరియు ఏడు సంవత్సరం తరువాత మీరు 100% స్వయం.
అయితే, మీ యజమాని మరింత ఉదారంగా గ్రాడ్యుయేట్ చేసిన వెస్టింగ్ షెడ్యూల్ను ఇవ్వడానికి ఉచితం. "సాంప్రదాయ నిర్వచించిన-ప్రయోజన ప్రణాళిక రెండు సంవత్సరాల సేవ తర్వాత 50% మరియు నాలుగు సంవత్సరాల సేవ తర్వాత 100% ని కలిగి ఉంటుంది" అని అట్లాంటాకు చెందిన అక్టోబర్ త్రీ కన్సల్టింగ్‌తో కన్సల్టెంట్ అయిన యాక్చువరీ జాన్ లోవెల్ చెప్పారు, ఇది రిటైర్మెంట్ ప్రోగ్రామ్ డిజైన్ మరియు సంబంధిత సేవలను అందిస్తుంది. "మరోవైపు, నాలుగు సంవత్సరాల సేవ తర్వాత 50% మరియు ఆరు సంవత్సరాల సేవ తర్వాత 100% ఒక వెస్టింగ్ షెడ్యూల్ ఉన్న ప్రణాళిక ఆమోదయోగ్యం కాదు, ఎందుకంటే ఇది అన్ని పాయింట్ల వద్ద అనుమతించదగిన షెడ్యూల్‌లను సమానంగా లేదా మించదు.."
మీరు ప్రైవేట్ పెన్షన్ ప్లాన్ ప్రయోజనాలను సేకరించగలిగినప్పుడు
మీ పెన్షన్‌లో పూర్తిగా స్వాధీనం చేసుకోవడం అంటే మీరు వెంటనే డబ్బును యాక్సెస్ చేయవచ్చని కాదు. సమాఖ్య చట్టం ప్రకారం, పైన వివరించిన సేవా అవసరాలను తీర్చడంతో పాటు, సాధారణ పదవీ విరమణ వయస్సును చేరుకున్నప్పుడు ఉద్యోగులు తమ పెన్షన్ ప్రయోజనాలను పొందే హక్కును పొందుతారు.
"ఎరిసా-కవర్ ప్లాన్ కోసం సాధారణ పదవీ విరమణ వయస్సు ప్రణాళిక ద్వారా నిర్వచించబడుతుంది" అని లోవెల్ చెప్పారు. ఏదేమైనా, ఐదేళ్ల సేవతో ఇది 65 ఏళ్ళ తరువాత సంభవించకపోవచ్చు.
ప్రభుత్వం మరియు చర్చి పెన్షన్లు
మీ మానవ వనరుల విభాగం లేదా పెన్షన్ ప్లాన్ అడ్మినిస్ట్రేటర్ నుండి మీరు పొందే సారాంశ ప్రణాళిక వివరణలో మీరు పెన్షన్ వెస్టింగ్ షెడ్యూల్ను కనుగొనవచ్చు.
ERISA కి మినహాయింపులు
కొండ లేదా గ్రాడ్యుయేట్ వెస్టింగ్ షెడ్యూల్‌తో, సేవా యజమానుల సంవత్సరాలను లెక్కించేటప్పుడు మీరు 18 ఏళ్ళకు ముందు వారి కోసం పనిచేసిన సంవత్సరాలను లెక్కించాల్సిన అవసరం లేదు; ఉద్యోగుల రచనలు అవసరమయ్యే ప్రణాళికకు మీరు సహకరించని సంవత్సరాలు; లేదా యజమాని ప్రణాళిక లేదా మునుపటి ప్రణాళికను నిర్వహించని సంవత్సరాలు. మీరు సాధారణ పూర్తికాల ఉద్యోగి కానటువంటి సంవత్సరాలను యజమానులు కూడా లెక్కించాల్సిన అవసరం లేదు, అయితే కొన్ని సందర్భాల్లో వారు పాక్షిక సంవత్సరాలతో మీకు క్రెడిట్ ఇవ్వవచ్చు.
ప్రత్యేకంగా, మీరు 1974 నుండి 1988 వరకు ఒక ప్రైవేట్-రంగ పెన్షన్ ప్రణాళికలో పాల్గొని, మీ యజమాని క్లిఫ్ వెస్టింగ్ షెడ్యూల్ను ఉపయోగించినట్లయితే, మీరు కనీసం 10 సంవత్సరాల సేవను పూర్తి చేసే వరకు మీకు 0% స్వయం ఉంది, ఆ సమయంలో మీరు 100% స్వయంసిద్ధులు అయ్యారు. మీ యజమాని గ్రాడ్యుయేట్ వెస్టింగ్ షెడ్యూల్ను ఉపయోగించినట్లయితే, మీరు ఐదేళ్ల సేవ తర్వాత 25% స్వయంసిద్ధంగా మారారు, ప్రతి సంవత్సరం 5% స్వయం పెరుగుదలతో 15 సంవత్సరాల సేవ వరకు, మీరు 100% స్వాధీనం చేసుకున్నప్పుడు.
ఇంకా, “రూల్ ఆఫ్ 45” అని పిలువబడే ఒక మినహాయింపు ప్రకారం, ఒక ఉద్యోగి వయస్సు మరియు సేవ యొక్క సంవత్సరాలు మొత్తం 45 మరియు అతను లేదా ఆమె ఆ యజమానితో కనీసం ఐదేళ్ల సేవలను కలిగి ఉంటే, కనీసం 50% ప్రయోజనాలను తప్పక ఇవ్వాలి. ప్రతి సంవత్సరం కనీసం 10% పెరుగుదల.
ఉపాధిలో విరామం
కొన్నిసార్లు ఒక వ్యక్తి ప్రైవేటు రంగ యజమాని కోసం చాలా సంవత్సరాలు పనిచేస్తాడు, కాని ఆ సంవత్సరాల సేవ వరుసగా ఉండదు. ఆ వ్యక్తి యజమాని పెన్షన్ ప్రణాళికలో ఉంటారా?
ERISA మీరు ఒక యజమానిని వదిలి ఐదేళ్ళలో తిరిగి వస్తే, మీ మునుపటి సంవత్సరాల సేవలను లెక్కించడానికి ప్రణాళిక సాధారణంగా అవసరమని చెప్పారు. కాబట్టి మీరు 2010 నుండి 2012 వరకు (మూడు సంవత్సరాలు) ఒక ప్రైవేట్ సంస్థలో పనిచేస్తే, అప్పుడు 2013 మరియు 2014 (రెండు సంవత్సరాలు) కోసం మరొక కంపెనీకి వెళ్లి, మీ మాజీ యజమాని వద్దకు తిరిగి వచ్చి 2015 లో రెండేళ్లు ఉండటానికి, మీరు సాధారణంగా మీకు అప్పగించబడతారు మీ ప్లాన్-పూర్తిగా, ప్లాన్ క్లిఫ్ వెస్టింగ్ ఉపయోగిస్తుంటే, లేదా కనీసం పాక్షికంగా, ప్లాన్ గ్రాడ్యుయేట్ వెస్టింగ్ ఉపయోగిస్తే. మళ్ళీ, మీ సారాంశ ప్రణాళిక వివరణ మీ యజమాని ఈ పరిస్థితిని ఎలా నిర్వహిస్తుందో వివరించాలి.
బాటమ్ లైన్
మీ పెన్షన్ యొక్క వెస్టింగ్ షెడ్యూల్ను అర్థం చేసుకోవడం గమ్మత్తైనది. నియమాలను తెలుసుకోవడం చాలా ముఖ్యం కాబట్టి మీరు ఉద్యోగాలను ఎప్పుడు మార్చాలో మరియు ఎప్పుడు విరమణ చేసినప్పుడు మీకు అర్హత ఉన్న పెన్షన్ ప్రయోజనాలన్నింటినీ సేకరించాలనే దానిపై తెలివైన నిర్ణయాలు తీసుకోవచ్చు.
