రియల్ ఎస్టేట్ కొనడానికి మీ ఇరాను ఉపయోగించడం

విషయ సూచిక

• ఆస్తి కోసం సరైన IRA
• వాట్ ఈజ్ అండ్ ఈజ్ నాట్ యువర్స్
• IRA లో కొనుగోలు చేయడం
• IRA లో ఆస్తిని కలిగి ఉంది
• IRA లో ఆస్తిని అమ్మడం
• ఒక IRA లో ఆస్తి యొక్క లాభాలు మరియు నష్టాలు
• బాటమ్ లైన్

IRA ల విషయానికి వస్తే, ఆర్థిక ఆస్తులు-స్టాక్స్, బాండ్లు మరియు మ్యూచువల్ ఫండ్స్ లేదా ఎక్స్ఛేంజ్-ట్రేడెడ్ ఫండ్స్ (ఇటిఎఫ్) - సాధారణ పెట్టుబడి అనుమానితులు. అయినప్పటికీ, కొన్ని పరిస్థితులలో మీ రోత్ IRA లో రియల్ ఎస్టేట్ను కలిగి ఉండటం సాధ్యమే. మీరు సింగిల్-ఫ్యామిలీ లేదా మల్టీప్లెక్స్ గృహాలు, అపార్ట్మెంట్ భవనాలు, రిటైల్ దుకాణాలు, హోటళ్ళు లేదా కార్యాలయ సముదాయాలు, ముడి భూమి మరియు మా వంటి వాణిజ్య ఆస్తులు మరియు పడవ స్లిప్పులను కూడా కొనుగోలు చేయవచ్చు.

కొన్ని వందల షేర్లను కొనుగోలు చేయడం అంత సులభం కాదు. మీరు మీ స్వీయ-నిర్దేశిత IRA ద్వారా ఆస్తి కొనుగోళ్లలో మునిగిపోవాలనుకుంటే, మీరు నియమాలను తెలుసుకోవాలి - మరియు వాటిలో చాలా ఉన్నాయి.

కీ టేకావేస్

• మీరు మీ IRA లో రియల్ ఎస్టేట్ను కలిగి ఉండవచ్చు, కానీ అలా చేయడానికి మీకు స్వీయ-నిర్దేశిత IRA అవసరం. మీరు కొనుగోలు చేసే ఏదైనా రియల్ ఎస్టేట్ ఆస్తి పెట్టుబడి ప్రయోజనాల కోసం ఖచ్చితంగా ఉండాలి: మీరు మరియు కుటుంబ సభ్యులు దీనిని ఉపయోగించలేరు. లోపల రియల్ ఎస్టేట్ కొనుగోలు ఒక IRA కి సాధారణంగా నగదు చెల్లించాల్సిన అవసరం ఉంది, మరియు అన్ని యాజమాన్య ఖర్చులు IRA చేత చెల్లించబడాలి. మీ IRA లో రియల్ ఎస్టేట్ హోల్డింగ్ గమ్మత్తైనది, పన్ను సమస్యలు మరియు రెడ్ టేప్ తో. కానీ, మరోవైపు, ఆస్తి మీకు మంచి (లేదా గొప్ప) రాబడిని అందిస్తుంది మరియు మీ పోర్ట్‌ఫోలియోను వైవిధ్యపరుస్తుంది.

పెట్టుబడి ఆస్తిని కొనడానికి సరైన IRA

అన్నింటిలో మొదటిది, మీ IRA స్వీయ దర్శకత్వం వహించాలి. "స్వీయ-దర్శకత్వం" అనే పదం అంటే, ప్రత్యామ్నాయ పెట్టుబడులను IRA సంరక్షకుడు, ఆర్థిక సంస్థ లేదా రికార్డ్ కీపింగ్ మరియు IRS రిపోర్టింగ్ అవసరాలకు బాధ్యత వహిస్తున్న సంస్థ అంగీకరిస్తుంది లేదా అందిస్తోంది. స్వీయ-దర్శకత్వం వహించిన IRA మీ కోసం నిర్ణయాలు తీసుకునే ఏ బ్రోకరేజ్, బ్యాంక్ లేదా పెట్టుబడి సంస్థ నుండి స్వతంత్రంగా ఉంటుంది (చాలా బ్రోకరేజ్ ఖాతాలు రియల్ ఎస్టేట్ హోల్డింగ్లను ఏమైనప్పటికీ అనుమతించవు).

మీ IRA ద్వారా ఆస్తిని కొనుగోలు చేయడానికి మరియు స్వంతం చేసుకోవడానికి మీకు ఇంకా ఒక సంరక్షకుడు అవసరం, లావాదేవీ, అనుబంధ వ్రాతపని మరియు ఆర్థిక రిపోర్టింగ్‌ను నిర్వహించే స్వీయ-నిర్దేశిత ఖాతాలలో ప్రత్యేకత కలిగిన సంస్థ. ఈ రకమైన రియల్ ఎస్టేట్ లావాదేవీలకు సంబంధించి కఠినమైన నియమాలను ఉల్లంఘించకుండా ఉండటానికి ప్రతిదీ సంరక్షకుడి ద్వారా వెళుతుంది.

మీరు expect హించినట్లుగా, సంరక్షకుడు సేవ కోసం రుసుము వసూలు చేస్తారు. అయినప్పటికీ, మీ హోల్డింగ్‌లను ఎలా ఉత్తమంగా నిర్మించాలో ఇది మీకు సలహా ఇవ్వదు. ఈ సంరక్షకుడి పని బ్యాక్ ఆఫీస్ పనిని నిర్వహించడం.

మేము మిగిలిన నియమాలను చూసే ముందు, ఈ ప్రాథమిక వాస్తవాన్ని అర్థం చేసుకోండి: మీరు మరియు మీ IRA రెండు వేర్వేరు సంస్థలు. మీ IRA ఆస్తిని కలిగి ఉంది-మీకు లేదు. వాస్తవానికి, ఆస్తికి టైటిల్ “XYZ ట్రస్ట్ కంపెనీ కస్టోడియన్ (FBO) IRA” ను చదువుతుంది.

వాట్ ఈజ్ అండ్ ఈజ్ నాట్ యువర్స్

మీ రియల్ ఎస్టేట్ ఆస్తి పూర్తిగా పెట్టుబడిగా ఉండాలి. మీరు దీన్ని విహార గృహంగా, మీ పిల్లలు నివసించే ప్రదేశంగా, రెండవ ఇల్లు లేదా మీ వ్యాపారం కోసం కార్యాలయంగా ఉపయోగించలేరు. ఈ నియమాలు మీకు మరియు ప్రజలకు IRS "అనర్హులు" అని వర్తిస్తుంది. కాబట్టి ఎవరు అనర్హులుగా భావిస్తారు?

• మీ జీవిత భాగస్వామి మీ తల్లిదండ్రులు, తాతలు, మరియు ముత్తాతలు మీ పిల్లలు మరియు వారి జీవిత భాగస్వాములు, మనవరాళ్ళు మరియు మునుమనవళ్లను 50% కంటే ఎక్కువ ఆస్తిని కలిగి ఉన్న మీ IRAAny సంస్థ యొక్క సర్వీసు ప్రొవైడర్లు

ఈ అనర్హమైన వ్యక్తులలో ఒకరి నుండి మీరు ఆస్తిని కొనుగోలు చేయలేరు-దీనిని స్వీయ-లావాదేవీ అని పిలుస్తారు-లేదా మీరు ఇప్పటికే కలిగి ఉన్న ఆస్తిని IRA కొనుగోలు చేయలేరు. నిషేధిత లావాదేవీల గురించి మీరు అంతర్గత రెవెన్యూ మాన్యువల్‌లోని సెక్షన్ 4.72.11.2.1 లో మరింత తెలుసుకోవచ్చు.

కొనుగోలు చేయడం

మీ IRA బ్యాలెన్స్ చాలా ఎక్కువగా ఉండాలి ఎందుకంటే IRA లోపల ఆస్తిని కొనుగోలు చేయడానికి తనఖా పొందడం అంత సులభం కాదు. మీరు నగదు రూపంలో చెల్లించాల్సి ఉంటుంది, ఇది ఖాతా నుండి పెద్ద మొత్తాన్ని తీసుకోడమే కాదు, ఇది మీ రాబడి రేటును కూడా ప్రభావితం చేస్తుంది.

రియల్ ఎస్టేట్ పెట్టుబడిదారులు తరచూ ఒక చిన్న మొత్తాన్ని అణిచివేస్తారు మరియు కొనుగోలుపై ప్రభావం చూపడానికి తక్కువ వడ్డీ రేట్ల ప్రయోజనాన్ని పొందుతారు, వారు వడ్డీకి చెల్లించే దానికంటే ఎక్కువ ఆస్తి సంపాదించవచ్చు. మీరు మీ రియల్ ఎస్టేట్ కొనుగోలుకు ఆర్థిక సహాయం చేయలేకపోతే, పెట్టుబడిపై గణనీయమైన రాబడి (ROI) కోసం మీరు ఆ సామర్థ్యాన్ని కోల్పోతారు.

కొన్ని బ్యాంకులు ఈ విధమైన లావాదేవీల కోసం రుణాలను పరిశీలిస్తాయి, కానీ ఇది మరొక సమస్యను కలిగిస్తుంది: ఆస్తి నుండి వచ్చే ఆదాయాన్ని అప్పుడు సంబంధం లేని వ్యాపార పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయం (యుబిటిఐ) గా పరిగణించవచ్చు. ఐఆర్ఎస్ ఇంటర్నల్ రెవెన్యూ కోడ్ (ఐఆర్సి) లోని సెక్షన్ 511 404 నుండి యుబిటిఐ గురించి మీరు మరింత తెలుసుకోవచ్చు.

ఆస్తి యాజమాన్యం

మీ IRA పన్నులు చెల్లించనందున, మీరు రియల్ ఎస్టేట్ కలిగి ఉన్న తగ్గింపులను సద్వినియోగం చేసుకోలేరు. మీరు నగదు చెల్లించినందున, తీసివేయడానికి తనఖా వడ్డీ చెల్లింపులు లేవు. ఆస్తిపన్ను మినహాయింపులు లేదా తరుగుదల యొక్క ప్రయోజనాలను మీరు పొందలేరు. మీ ఆస్తి అద్దె ఆదాయాన్ని సంపాదిస్తే, దానిలోని ప్రతి బిట్ మీ IRA లోకి తిరిగి వెళుతుంది. మీకు ఆస్తి స్వంతం కానందున, మీరు ఆదాయంలో దేనినీ జేబులో పెట్టుకోలేరు. (వాస్తవానికి, మీరు పదవీ విరమణ సమయంలో ఖాతా నుండి ఉపసంహరణలు చేసినప్పుడు చివరికి డబ్బు మీకు లభిస్తుంది.)

ప్రకాశవంతమైన వైపు, రియల్ ఎస్టేట్ను కలిగి ఉండటానికి నిర్వహణ లేదా ఇతర అనుబంధ ఖర్చులు ఏవీ మీ జేబులో నుండి బయటకు రావు. IRA ప్రతిదానికీ చెల్లిస్తుంది. అయితే, ఇది లోపాలు లేకుండా కాదు. మీ IRA నుండి వచ్చే ప్రతి డాలర్ డాలర్, ఇది విలువ లేని పన్నును అభినందించడానికి కొన్ని దశాబ్దాలు పొందదు.

ఒక భారీ ప్రమాదం: నిర్వహణ ఖర్చులు మీ IRA యొక్క నగదును హరించడం మరియు వాటిని కవర్ చేయడానికి మీరు ఖాతాకు "ఎక్కువ సహకారం" ఇస్తే ఖరీదైన జరిమానాలకు దారితీస్తుంది.

మీ ఐఆర్ఎ బ్యాలెన్స్ చాలా తక్కువగా ఉన్న ఆస్తికి పెద్ద ఖర్చులు ఉంటే, ఖాతాకు చెల్లించడానికి తగినంత డబ్బు లేదు. గుర్తుంచుకోండి, మీ స్వంత జేబులో నుండి ఈ ఆస్తికి సంబంధించిన దేనికీ మీరు చెల్లించలేరు మరియు IRA రచనలు పరిమితం: మీరు 2020 లో 50 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు ఉంటే $ 6, 000– $ 7, 000 మాత్రమే జమ చేయవచ్చు.

అది మరమ్మత్తు చేయకపోతే, మరియు మీరు ఎక్కువ డిపాజిట్ చేయవలసి వస్తే, మీరు ఎక్కువ సహకారం అందించడంతో సంబంధం ఉన్న జరిమానాల కోసం మీరు హుక్‌లో ఉన్నారు. ఇది చాలా ముఖ్యమైన ప్రమాదం, ఎందుకంటే ఆస్తికి చాలా తరచుగా ఖరీదైన నిర్వహణ అవసరం, మరియు అద్దెల నుండి మీకు లభించే ఆదాయం అధిక నిర్వహణ సంవత్సరంలో మీరు ఖర్చు చేయవలసిన వాటిని కవర్ చేయకపోవచ్చు.

IRA లో ఆస్తిని అమ్మడం

మీ ఆస్తిని విక్రయించడానికి, మీరు ఏ ఇతర రియల్ ఎస్టేట్ హోల్డింగ్‌తోనైనా అమ్మకపు ధరను రూపొందించండి. రెండు పార్టీలు ధర మరియు నిబంధనలను అంగీకరించిన తర్వాత, మీ సంరక్షకుడు మీ IRA తరపున ఆస్తిని విక్రయించమని అభ్యర్థించండి. మీ IRA యొక్క అలంకరణను బట్టి మొత్తం డబ్బు మీ IRA లోకి పన్ను-వాయిదా లేదా పన్ను రహితంగా ఉంటుంది.

ఒక చివరి పరిశీలన: ద్రవ్యత. మీరు పెట్టుబడి నుండి బయటపడటం ఎంత సులభం? స్టాక్‌లతో, ఇది చాలా సులభం. కొన్నిసార్లు మీరు మీ డబ్బును సెకన్లలో తిరిగి పొందవచ్చు. దీనికి విరుద్ధంగా, రియల్ ఎస్టేట్ ఒక క్రూరమైన ద్రవ పెట్టుబడి. ఉపసంహరించుకోవడానికి చాలా సమయం పడుతుంది, మరియు మీరు మార్గం వెంట డబ్బును కోల్పోవచ్చు. 2008 యొక్క గొప్ప మాంద్యంలో ఎనిమిది మిలియన్ల మంది ప్రజలు నేర్చుకున్నట్లుగా, మీరు చెల్లించాల్సిన డబ్బు కంటే తక్కువ విలువైన ఆస్తిని మీరు కనుగొనవచ్చు.

ఒక IRA లో ఆస్తి యొక్క లాభాలు మరియు నష్టాలు

మేము చాలా ఇబ్బందులు మరియు లోపాలను ప్రస్తావించాము, IRA లో ఆస్తిని పెట్టడానికి ఏదైనా పాయింట్ ఉంటే మీరు ఈ సమయంలో ఆశ్చర్యపోవచ్చు. చారిత్రాత్మకంగా, ఆస్తి విలువలు కాలక్రమేణా పెరుగుతున్నందున రియల్ ఎస్టేట్ మంచి దీర్ఘకాలిక పెట్టుబడిగా ఉంది మరియు పదవీ విరమణ ఖాతా యొక్క దీర్ఘకాలిక పెట్టుబడి హోరిజోన్‌తో దీర్ఘకాలిక ప్రశంసలు చేతులెత్తేస్తాయి. స్వల్పకాలికంలో, ఆస్తి సంపాదించే ఏదైనా ఆదాయం IRA లోనే పన్ను-ఆశ్రయం పొందుతుంది. చివరగా, హార్డ్ ఆస్తిగా, రియల్ ఎస్టేట్ ఈక్విటీలు మరియు ఇతర సెక్యూరిటీలలో పెట్టుబడి పెట్టిన పోర్ట్‌ఫోలియోను వైవిధ్యపరచడంలో సహాయపడుతుంది-ప్రపంచంలో చెత్త ఆలోచన కాదు.

ప్రోస్

• రియల్ ఎస్టేట్ ఒక పోర్ట్‌ఫోలియోను వైవిధ్యపరచడంలో సహాయపడుతుంది, తరచుగా ఆర్థిక మార్కెట్లకు మారుతుంది.

• రియల్ ఎస్టేట్ చారిత్రాత్మకంగా కాలక్రమేణా ప్రశంసించబడింది, ఇది IRA యొక్క దీర్ఘకాలిక పెట్టుబడి హోరిజోన్‌కు అనువైనది.

• రియల్ ఎస్టేట్ అద్దె నుండి స్థిరమైన ఆదాయ ప్రవాహాన్ని అందించగలదు మరియు మీరు సేకరించే ఏదైనా అద్దె ఆదాయం IRA లో పన్ను రహితంగా పెరుగుతుంది.

• మీరు లక్షణాలను కొనుగోలు చేయవచ్చు, అమ్మవచ్చు, తిప్పవచ్చు మరియు కూడబెట్టుకోవచ్చు.

కాన్స్

• మీరు ఒక సంరక్షకుడితో స్వీయ-దర్శకత్వం వహించిన IRA ని ఏర్పాటు చేయాలి.

• మీరు ఆస్తి పన్ను, తనఖా వడ్డీ, తరుగుదల మరియు ఇతర ఆస్తి సంబంధిత ఖర్చుల కోసం తగ్గింపులను క్లెయిమ్ చేయలేరు.

• అన్ని ఖర్చులు, మరమ్మతులు మరియు నిర్వహణ ఖర్చులు తప్పనిసరిగా IRA నిధులతో చెల్లించాలి మరియు మీరు వాటిని చేయడానికి మరియు ఆస్తిని నిర్వహించడానికి ఇతరులకు చెల్లించాలి.

• మీరు మరియు మీ బంధువులు ఆస్తి నుండి బయటపడలేరు లేదా వ్యాపారాన్ని నిర్వహించలేరు.

బాటమ్ లైన్

పెట్టుబడి ఆస్తిని కొనడానికి ఒక IRA ని ఉపయోగించడం గుండె యొక్క మూర్ఛ కోసం కాదు, లేదా వ్యక్తిగత విరమణ ఖాతాల యొక్క విభిన్న రకాల గురించి తెలియని వారికి కాదు. ఏదైనా రకం రియల్ ఎస్టేట్ పెట్టుబడి చాలా ప్రమాదకరం లేదా ఉత్తమ నిర్వహణలో ఉంటుంది; ఒక IRA కోసం, అయితే, రియల్ ఎస్టేట్ ముఖ్యంగా అధిక-ప్రమాద ఎంపిక. ఆస్తి విలువలు పెరగడం కంటే పడిపోవడమే కాదు; మీ ఆదాయం మరియు IRA సహకార పరిమితి మీరు విస్మరించలేని మరమ్మత్తులను కవర్ చేయకపోతే గణనీయమైన నిర్వహణ వ్యయాల సంవత్సరం మీకు జరిమానా విధించవచ్చు.

రియల్ ఆస్తిని నిర్వహించడానికి మీకు సమయం మరియు నైపుణ్యం రెండూ లేకపోతే, మీ IRA కోసం మరింత ప్రధాన స్రవంతి వ్యూహాలతో మీరు ఉత్తమంగా ఉంటారు. లేదా రియల్ ఎస్టేట్ ఇన్వెస్ట్‌మెంట్ ట్రస్ట్‌లు (REIT లు) లేదా మ్యూచువల్ ఫండ్‌లు మరియు ఆస్తిలో పెట్టుబడి పెట్టే ఇటిఎఫ్‌లు వంటి సెక్యూరిటైజ్డ్ రియల్ ఎస్టేట్ ఎంపికలను పరిగణించండి. ఇవి ఆస్తి యాజమాన్యం యొక్క పరోక్ష రూపం, కానీ అవి సరళమైన, మరింత ద్రవ ప్రతిపాదన-మరియు అవి సాధారణ IRA లలో కూడా ఉంచబడతాయి.