జలపాతం కాన్సెప్ట్ అంటే ఏమిటి
జలపాతం భావన అనేది జీవిత బీమా ప్రణాళిక, ఇది బీమా హోల్డర్లు తమ పాలసీని పిల్లల లేదా మనవడికి ఇవ్వడానికి అనుమతిస్తుంది.
BREAKING DOWN జలపాతం కాన్సెప్ట్
జలపాతం భావన పన్ను మినహాయింపుతో కూడిన మొత్తం జీవిత బీమా పాలసీ ఉన్న వ్యక్తి యొక్క పిల్లవాడు లేదా మనవడు రోల్‌ఓవర్ లావాదేవీలో పాలసీని స్వీకరించడానికి అనుమతిస్తుంది. సంపూర్ణ జీవిత విధానాలకు రెండు భాగాలు ఉన్నాయి. బీమా మరణించినప్పుడు చెల్లించే మరణ ప్రయోజనంతో పాటు, బీమా చేసిన వ్యక్తి ప్రీమియంలు చెల్లించడంతో మొత్తం జీవిత పాలసీలు కూడా పన్ను-వాయిదా వేసిన నగదు విలువను పొందుతాయి. చివరికి, బీమా చేసిన వ్యక్తి పాలసీని వారసుడికి బదిలీ చేస్తాడు, ఆ సమయంలో నిధులు ఉపసంహరణపై పన్ను విధించబడతాయి.
జలపాతం భావనను ఉపయోగించి సంపదను దాటడం ఎస్టేట్ ప్లానింగ్ వర్గంలోకి వస్తుంది. ఈ ప్రక్రియ బదిలీ సమయంలో పన్ను పరిణామాలను నివారించేటప్పుడు, తాతలు లేదా తల్లిదండ్రులు పిల్లలకి సేకరించిన నిధులను రోల్ చేయడానికి అనుమతిస్తుంది. పిల్లవాడు లేదా మనవడు పాలసీ నుండి ఉపసంహరించుకున్నప్పుడు మరియు వారి స్వంత ప్రభావవంతమైన పన్ను రేటుతో మాత్రమే నిధులపై పన్ను చెల్లిస్తారు. అసలు పాలసీదారు యొక్క పన్ను రేటు పిల్లల లేదా మనవడి పన్ను రేటును మించి, బదిలీ పన్ను ఆదాను కొనసాగిస్తుంది.
జలపాతం భావనలో సంభావ్య ఆపదలు
ఎస్టేట్ ప్రణాళికలో జలపాతం భావన యొక్క ఉపయోగం బదిలీ యొక్క పన్ను ప్రయోజనాన్ని పెంచడం మీద ఆధారపడి ఉంటుంది. ఈ నిధులు బీమా చేసినవారికి పన్ను-వాయిదా వేసిన వృద్ధిని అందిస్తాయి, కాబట్టి బదిలీకి ముందు దీని ప్రభావం చాలా తక్కువగా ఉంటుంది. బదిలీ పన్ను స్థలం పన్ను రహితంగా ఉంటుంది, బహుమతులు మరియు ఇతర పెద్ద ఎత్తున సంపద బదిలీలకు వర్తించే ఆపదలను తప్పించడం. పాలసీకి సరైన నిర్మాణం ఉంటే, వారసుడు పన్నులు ఉపసంహరించుకున్న నిధులను వారి స్వంత రేటుకు చెల్లిస్తాడు. బీమా చేసిన వ్యక్తి సజీవంగా ఉన్నప్పుడు రోల్‌ఓవర్ జరిగితే, బదిలీ బీమా యొక్క ఎస్టేట్ గుండా వెళ్ళదు. ఇది ప్రోబేట్ ప్రక్రియతో సంబంధం ఉన్న ఆపదలను మరియు ఖర్చులను నివారిస్తుంది.
పాలసీ బదిలీకి ముందు పాలసీదారుడి మరణంతో కలిగే నష్టాలను తగ్గించడానికి జలపాతం భావనను ఉపయోగించి పాలసీ యొక్క నిర్మాణంపై శ్రద్ధ చూపవచ్చు. రోల్‌ఓవర్‌కు ముందు పాలసీని బీమా ఎస్టేట్‌లోకి పంపించడం, దానిని ప్రోబేట్ ప్రాసెస్‌కు లోబడి ఉంచడం ప్రాథమిక ప్రమాదం. బీమా పాలసీని మనవడికి అప్పగించాలని అనుకున్న పరిస్థితులలో, ఉదాహరణకు, మనవడు 18 ఏళ్ళకు చేరుకునే వరకు, పాలసీని ఆమోదించడానికి తల్లిదండ్రుల వంటి ఆకస్మిక లేదా మార్చలేని లబ్ధిదారుని ఉపయోగించి పాలసీని బదిలీ చేయడాన్ని వాయిదా వేయవచ్చు. మరియు ఉద్దేశించిన లబ్ధిదారుడి వయస్సు రాకముందే బీమా అయిపోతే దాన్ని ప్రోబేట్ నుండి దూరంగా ఉంచండి. భీమాదారుడు జీవిత బీమా ఒప్పందాన్ని ఉపయోగించి మొత్తం ప్రక్రియను సెటప్ చేయవచ్చు, ప్రోబేట్ను నివారించడానికి ట్రస్ట్ లేదా ఇతర చట్టపరమైన సంస్థను ఏర్పాటు చేయవలసిన అవసరాన్ని తొలగిస్తుంది.
