401 (కె) వర్సెస్ రోత్ ఇరా: తేడా ఏమిటి?

401 (k) లు మరియు రోత్ IRA లు పన్ను చికిత్స, పెట్టుబడి ఎంపికలు మరియు యజమాని రచనలలో విభిన్నమైన పన్ను-ప్రయోజనకరమైన పదవీ విరమణ పొదుపు ఖాతాలు. ఒక ఖచ్చితమైన దృష్టాంతంలో మీరు పదవీ విరమణ కోసం నిధులను పక్కన పెట్టాలి. అయితే, మీరు రెండింటి మధ్య నిర్ణయించుకోవలసి వస్తే, ఈ ఖాతాలు భిన్నంగా ఉండే కొన్ని మార్గాలు ఇక్కడ ఉన్నాయి.

కీ టేకావేస్

• మీ యజమాని 401 (కె) మ్యాచింగ్ ప్రోగ్రామ్‌ను అందిస్తే, ఇంకా ఎక్కువ రిటైర్మెంట్ డాలర్లను ఆదా చేయడానికి ఇది ఒక గొప్ప అవకాశం. రోత్ ఐఆర్ఎ ఒకే రకమైన ప్రయోజనాన్ని అందించదు, ఎందుకంటే ఇది వ్యక్తిగతంగా యాజమాన్యంలోని ఖాతా.మీరు వెళుతున్నారని మీరు విశ్వసిస్తే పదవీ విరమణలో అధిక ఆదాయ బ్రాకెట్‌లో ఉండటానికి, రోత్ ఐఆర్‌ఎ చాలా అర్ధవంతం కావచ్చు. 401 (కె) మరియు రోత్ ఐఆర్‌ఎ (రెండింటికి మీరు నిధులు సమకూర్చగలిగితే) రెండింటినీ కలిగి ఉండటం వలన బాగా నిధులు సమకూర్చే పదవీ విరమణకు ఎక్కువ అవకాశాలు లభిస్తాయి.

401 (కె) ప్రణాళిక అంటే ఏమిటి?

అంతర్గత రెవెన్యూ కోడ్ యొక్క సెక్షన్ 401 (కె) పేరు మీద, 401 (కె) అనేది యజమాని-ప్రాయోజిత పదవీ విరమణ ప్రణాళిక. 401 (కె) కు దోహదం చేయడానికి, మీరు ప్రతి చెల్లింపు చెక్కులో కొంత భాగాన్ని ప్రణాళికలోకి మళ్ళించడానికి నియమిస్తారు. ఆదాయపు పన్నులను మీ చెల్లింపు చెక్కు నుండి తీసివేయడానికి ముందే ఈ రచనలు జరుగుతాయి.

వివిధ 401 (కె) ప్లాన్‌లలోని పెట్టుబడి ఎంపికలు ప్లాన్ ప్రొవైడర్‌ను బట్టి చాలా తేడా ఉంటుంది. ఏదేమైనా, మీరు ఏ ఫండ్ (లేదా ఫండ్స్) ఎంచుకున్నా, ప్రణాళికలో గ్రహించిన పెట్టుబడి లాభాలు అంతర్గత రెవెన్యూ సర్వీస్ (ఐఆర్ఎస్) చేత పన్ను చేయబడవు.

మీ 401 (కె) లో మీరు చేసే పెట్టుబడి లాభాలు ఎప్పుడూ ఐఆర్ఎస్ చేత పన్ను చేయబడవు.

401 (కె) సహాయ పరిమితులు

రోత్ IRA ల కంటే 401 (k) లు చాలా ఎక్కువ సహకార పరిమితులను కలిగి ఉన్నాయి. 2019 సంవత్సరానికి 401 (కె) సహకార పరిమితి:

• మీరు 50 ఏళ్లలోపు ఉంటే $ 19, 000 $ మీరు 50 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు ఉంటే $ 25, 000

401 (కె) యజమాని మ్యాచ్

మీ యజమాని ఒక మ్యాచ్‌ను అందించినప్పుడు 401 (కె) ప్రణాళికలు చాలా ప్రయోజనకరంగా ఉంటాయి, మీ 401 (కె) ఖాతాకు అదనపు డబ్బును అందిస్తాయి. మ్యాచ్ సాధారణంగా మీ జీతంలో కొంత శాతం వరకు మీ సహకారం యొక్క శాతం. ఉదాహరణకు, మీ యజమాని మీ సహకారంలో 50%, మీ జీతంలో 6% వరకు సరిపోలవచ్చు. యజమాని సరిపోలిక మీ సహకార పరిమితిని లెక్కించదు, కాని ప్రతి సంవత్సరం మీ 401 (కె) లోకి వెళ్ళగల మొత్తం మొత్తాన్ని ఐఆర్ఎస్ పరిమితం చేస్తుంది (మీ రచనలు మరియు మ్యాచ్).

2019 కోసం, 401 (కె) కోసం సంయుక్త సహకార పరిమితి:

• You 50, 000 మీరు 50 ఏళ్లలోపు ఉంటే $ 62, 000 మీ వయస్సు 50 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ 100% మీ జీతంలో ఉంటే (ఇది డాలర్ పరిమితుల కంటే తక్కువగా ఉంటే)

401 (కె) పన్నులు

మీరు 401 (కె) కు సహకరించినప్పుడు మీకు పన్ను విరామం లభిస్తుంది. ఎందుకంటే మీరు మీ ఆదాయపు పన్ను రిటర్న్ దాఖలు చేసినప్పుడు మీ రచనలను తీసివేయవచ్చు. ఇది మీ పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయాన్ని తగ్గిస్తుంది, ఇది మీకు డబ్బు ఆదా చేస్తుంది.

మీరు పదవీ విరమణ వయస్సు చేరుకున్న తర్వాత మీరు పన్నులు చెల్లిస్తారు మరియు ప్రణాళిక నుండి ఉపసంహరణలు ప్రారంభిస్తారు. ఈ పంపిణీలు, తెలిసినట్లుగా, మీ ప్రస్తుత పన్ను రేటు వద్ద ఆదాయపు పన్నుకు లోబడి ఉంటాయి. మీరు పదవీ విరమణ చేసినప్పుడు మీ ఆదాయం ఎక్కువగా ఉంటుందని మీరు అనుకుంటే, మీ పంపిణీల నుండి వచ్చే మొత్తం ఆదాయానికి పన్ను విధించబడుతుంది కాబట్టి, మీరు ముందుగానే ప్లాన్ చేసుకోవచ్చు.

401 (కె) అవసరమైన కనీస పంపిణీలు

ప్రోస్

• యజమాని మ్యాచ్

• అధిక సహకార పరిమితులు

• యజమానిచే నిర్వహించబడుతుంది

కాన్స్

• తక్కువ పెట్టుబడి ఎంపికలు

• కనీస పంపిణీ అవసరం

• అధిక ఫీజు

రోత్ IRA అంటే ఏమిటి?

సాంప్రదాయ వ్యక్తిగత పదవీ విరమణ ఖాతాల (IRAs) యొక్క వైవిధ్యం, ఒక వ్యక్తి మరియు పెట్టుబడి సంస్థ మధ్య నేరుగా రోత్ IRA ఏర్పాటు చేయబడింది. మీ యజమాని ప్రమేయం లేదు.

మీరు ఖాతాను సెటప్ చేసి, నియంత్రిస్తున్నప్పుడు, మీ పెట్టుబడి ఎంపికలు ప్లాన్ ప్రొవైడర్ అందించే వాటికి పరిమితం కాదు. ఇది 401 (కె) ప్రణాళికలతో ఉద్యోగుల కంటే ఐఆర్ఎ హోల్డర్లకు ఎక్కువ పెట్టుబడి స్వేచ్ఛను ఇస్తుంది, ఆ ప్రొవైడర్లు వసూలు చేసే ఫీజులు సాధారణంగా ఎక్కువగా ఉన్నప్పటికీ.

401 (k) కు విరుద్ధంగా, పన్ను తర్వాత డబ్బు రోత్ IRA కి నిధులు సమకూర్చడానికి ఉపయోగించబడుతుంది. ఫలితంగా, పదవీ విరమణ సమయంలో ఉపసంహరణపై ఆదాయపు పన్ను విధించబడదు. ఖాతాలో ఉన్నప్పుడు, ఏదైనా పెట్టుబడి లాభాలు అన్‌టాక్స్ చేయబడవు.

రోత్ IRA సహకార పరిమితులు

రోత్ IRA ఖాతాలతో సహకార పరిమితులు చాలా చిన్నవి. 2019 కోసం రోత్ IRA కోసం గరిష్ట వార్షిక సహకారం:

• మీరు 50 ఏళ్లలోపు ఉంటే $ 6, 000 $ 50, మీరు 50 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు ఉంటే

రోత్ IRA ఆదాయ పరిమితులు

మీ ఆదాయం వ్యక్తులకు 2, 000 122, 000 కంటే తక్కువగా ఉంటే మరియు మీరు సంయుక్తంగా దాఖలు చేయడానికి వివాహం చేసుకుంటే 3 193, 000 ఉంటే 2019 కోసం మీరు పూర్తి సహకారం అందించవచ్చు. మీ ఆదాయం వ్యక్తులకు 2, 000 122, 000 మరియు 7 137, 000 మరియు సంయుక్తంగా దాఖలు చేసినవారికి 3 193, 000 మరియు 3 203, 000 మధ్య ఉంటే, మీరు తక్కువ సహకారం చేయవచ్చు. మీరు సంవత్సరానికి 7 137, 000 కంటే ఎక్కువ సంపాదిస్తే-లేదా వివాహితులు దాఖలు చేసినవారికి 3 203, 000 సంపాదిస్తే-మీరు రోత్ IRA కు సహకరించలేరు.

రోత్ IRA ఉపసంహరణలు

పన్ను లేదా జరిమానా లేకుండా మీరు ఎప్పుడైనా లేదా ఏ వయస్సులోనైనా మీ రోత్ IRA రచనలను ఉపసంహరించుకోవచ్చు. అయినప్పటికీ, ఆదాయాలపై ఉపసంహరణలు మీ వయస్సు మరియు మీరు ఎంతకాలం ఖాతాను కలిగి ఉన్నారో బట్టి ఆదాయపు పన్ను మరియు 10% జరిమానాకు లోబడి ఉండవచ్చు.

సాధారణంగా, మీ ఖాతాకు కనీసం ఐదు సంవత్సరాలు ఉంటే మరియు ఉపసంహరణ ఉంటే మీరు పన్నులు మరియు జరిమానాను నివారించవచ్చు:

• మీరు 59½ ఏళ్ళ వయస్సులో మారిన తర్వాత, శాశ్వత వైకల్యం కారణంగా తీసుకోబడింది, మీ మరణం తరువాత మీ లబ్ధిదారుడు లేదా ఎస్టేట్ చేత తయారు చేయబడినది, లేదా మీ మొదటి ఇంటిని కొనడానికి, నిర్మించడానికి లేదా పునర్నిర్మించడానికి ఉపయోగించబడింది ($ 10, 000 జీవితకాలం గరిష్టంగా వర్తిస్తుంది).

401 (k) ల మాదిరిగా కాకుండా, మీ జీవితకాలంలో రోత్ IRA లకు RMD లు లేవు. మీకు పదవీ విరమణలో డబ్బు అవసరం లేకపోతే, మీరు దానిని ఖాతాలో ఉంచవచ్చు, ఇక్కడ అది మీ లబ్ధిదారులకు పన్ను రహితంగా పెరుగుతూనే ఉంటుంది.

రోత్ IRA ల యొక్క లాభాలు మరియు నష్టాలు ఇక్కడ ఉన్నాయి.

ప్రోస్

• ఉపసంహరణలో పదవీ విరమణ పన్ను మినహాయింపు

• ఎక్కువ పెట్టుబడి ఎంపికలు

• మీ జీవితకాలంలో RMD లు లేవు

కాన్స్

• తక్కువ సహకార పరిమితులు

• ఆదాయ పరిమితులు మీకు సహకరించకుండా నిరోధించవచ్చు

• యజమాని సరిపోలడం లేదు

బాటమ్ లైన్

401 (k) లు మరియు రోత్ IRA ల మధ్య తేడాలు ఇక్కడ ఉన్నాయి.

401 (k) లు వర్సెస్ రోత్ IRA లు
ఫీచర్	401 (k)	రోత్ IRA
ముందస్తు పన్ను మినహాయింపు	అవును. సహకారాన్ని తగ్గించవచ్చు.	తోబుట్టువుల
ఉపసంహరణలు	సాధారణ ఆదాయంగా పన్ను విధించబడుతుంది	పన్ను రహితం
సహాయ పరిమితులు	మీకు 50 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు ఉంటే $ 19, 000 లేదా $ 25, 000	మీకు 50 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు ఉంటే $ 6, 000 లేదా $ 7, 000
ఆదాయ పరిమితులు	తోబుట్టువుల	అవును. అధిక ఆదాయాల వద్ద రచనలు తగ్గించబడతాయి లేదా తొలగించబడతాయి.
యజమాని మ్యాచ్	అవును. సంయుక్త యజమాని / ఉద్యోగి రచనలపై $ 56, 000 (50 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు గలవారికి, 000 62, 000) పరిమితి ఉంది.	తోబుట్టువుల
స్వయంచాలక పేరోల్ తగ్గింపు	అవును	తోబుట్టువుల
జరిమానా లేకుండా నిధులను ఉపసంహరించుకునే ప్రారంభ వయస్సు	59½	ఎప్పుడైనా రచనలను ఉపసంహరించుకోండి, ఆదాయాలు 59½ వద్ద ఉంటాయి
RMDs	అవును. మీరు 70½ ఏళ్ళకు చేరుకున్న సంవత్సరం లేదా మీరు పదవీ విరమణ చేసిన సంవత్సరం తరువాత ఏప్రిల్ 1 లోపు RMD లు ప్రారంభించాలి.	యజమాని జీవితకాలంలో కాదు
సగటు ఫీజు	అధిక	తక్కువ
పెట్టుబడి ఎంపికలు	కొన్ని	అనేక
ద్వారా నిర్వహించబడుతుంది	యజమాని	నేనే