విషయ సూచిక
- పన్ను మినహాయింపు మరియు పన్ను రహిత
- యజమాని మ్యాచ్
- సహాయ పరిమితులు
403 (బి) ప్రణాళిక అనేది స్వచ్ఛంద సంస్థలు, పాఠశాలలు మరియు అర్హతగల మత సంస్థలతో సహా లాభాపేక్షలేని సంస్థల కోసం పనిచేసే వ్యక్తుల కోసం పన్ను-ఆశ్రయ విరమణ ప్రణాళిక. 403 (బి) ప్రణాళిక దాని ప్రైవేటు రంగ ప్రతిరూపమైన 401 (కె) ప్రణాళికతో పోల్చదగినది, ముఖ్యమైన తేడాలు ఉన్నాయి.
మీరు 403 (బి) ప్రణాళికలో నమోదు చేయాలనుకుంటే, దిగువ ప్రయోజనాలను చూడండి.
కీ టేకావేస్
- 403 (బి) ప్రణాళిక ప్రైవేటు రంగ ఉద్యోగులకు అందుబాటులో ఉన్న 401 (కె) ప్రణాళికతో సమానంగా ఉంటుంది.మీ యజమాని దీనిని ఒక ఎంపికగా అందిస్తే, మీకు సాంప్రదాయ లేదా రోత్ ఎంపికల ఎంపిక ఉండవచ్చు. 403 (బి) ప్రణాళికలకు ప్రత్యేకమైన లక్షణం అదే యజమాని వద్ద 15 సంవత్సరాల సేవ ఉన్న కొంతమంది ఉద్యోగులను అదనపు రచనలు చేయడానికి అనుమతిస్తుంది.
పన్ను మినహాయింపు మరియు పన్ను రహిత
సాంప్రదాయ 403 (బి) ప్రణాళికకు మీ ఫెడరల్ ఆదాయ పన్నుపై మినహాయింపు ఉంటుంది. డబ్బు మీ స్థూల జీతం నుండి బయటకు వచ్చి నేరుగా 403 (బి) ప్రణాళికలోకి వెళుతుంది.
ఇది మీ అగ్ర ఉపాంత పన్ను రేటు ఆధారంగా ఆ సంవత్సరానికి మీరు చెల్లించాల్సిన ఆదాయపు పన్నును తగ్గిస్తుంది. ఉదాహరణకు, మీ సర్దుబాటు చేసిన స్థూల ఆదాయంలో చివరి $ 10, 000 22% పన్ను పరిధిలో పన్ను విధించినట్లయితే, $ 10, 000 ను 403 (బి) లో ఉంచడం వలన మీకు 200 2, 200 పన్నులు ఆదా అవుతాయి.
మీరు పదవీ విరమణ చేసిన తర్వాత వరకు మీ ఖాతాలోని పెట్టుబడి వృద్ధిపై మీరు పన్నులు చెల్లించరు. మీరు ఉపసంహరణలు ప్రారంభించే వరకు డబ్బు పన్ను రహితంగా పెరుగుతుంది.
కొన్ని ట్రేడింగ్ ఫీజులు మినహా మీరు ఎక్కువ పెట్టుబడి కోల్పోకుండా మీ పెట్టుబడి ఎంపికలను మార్చగలుగుతారు. మరియు మీ మ్యూచువల్ ఫండ్ల యొక్క పన్ను సామర్థ్యం ఆందోళన కలిగించేది కానందున, మీరు మీ పోర్ట్‌ఫోలియోను అధిక రాబడి మరియు తక్కువ ఖర్చులను అందించే పెట్టుబడులపై కేంద్రీకరించవచ్చు.
రోత్ ప్రత్యామ్నాయం
2006 నుండి, పాల్గొనేవారు సాంప్రదాయ 403 (బి) ప్రణాళిక కంటే రోత్‌ను ఎంచుకునే సామర్థ్యాన్ని కలిగి ఉన్నారు. మీరు రోత్‌ను ఎంచుకుంటే, మీరు డబ్బును అందించే సంవత్సరంలో ఆదాయపు పన్నులను ముందుగానే చెల్లిస్తారు.
కానీ మీరు పదవీ విరమణ చేసిన తర్వాత డబ్బును తీసుకున్నప్పుడు మీ సహకారం లేదా సంపాదించే లాభాలపై మీరు ఎటువంటి పన్ను చెల్లించాల్సిన అవసరం లేదు.
403 (బి) ప్రణాళిక యొక్క టాప్ 9 ప్రయోజనాలు
యజమాని మ్యాచ్
మీ యజమాని మీ 403 (బి) కు సరిపోయే రచనలు చేయవచ్చు. కొంతమంది యజమానులు మీరు అందించే ప్రతి డాలర్‌కు 50 సెంట్ల నుండి $ 1 వరకు వస్తారు. ఇతరులు ఏమీ తోడ్పడరు.
ఏదేమైనా, 403 (బి) ప్రణాళిక మీకు పెట్టుబడులపై మంచి ఒప్పందాన్ని పొందగలదు-మీరు మీ స్వంతంగా పొందగలిగే దానికంటే మంచిది. ఆర్థిక సంస్థలు తమ కనీస పెట్టుబడి అవసరాలను వదులుకుంటాయని, తక్కువ ఖర్చుతో కూడిన సంస్థాగత నిధులలో పెట్టుబడి పెట్టడానికి ఉద్యోగులకు సహాయపడతాయని కూడా తెలుసు.
చాలా మంది ఆర్థిక సలహాదారులు మీ 403 (బి) ఖాతా నుండి రుణం తీసుకోకుండా జాగ్రత్త పడుతున్నారు ఎందుకంటే ఇది మీ పదవీ విరమణ కోసం తక్కువ డబ్బును పెట్టుబడి పెట్టింది. మీరు దాన్ని తిరిగి చెల్లించినప్పటికీ, మీ డబ్బు సమ్మేళనం అయ్యే సమయాన్ని మీరు కోల్పోయారు.
సహాయ పరిమితులు
మీరు 2019 లో 403 (బి) లో $ 19, 000 వరకు కేటాయించవచ్చు. 2020 లో, గరిష్టంగా, 500 19, 500 కు వెళుతుంది.
50 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు ఉన్నవారికి, 2019 లో, 000 6, 000 వరకు అదనపు క్యాచ్-అప్ కంట్రిబ్యూషన్ ఎంపికలు ఉన్నాయి. 2020 లో, ఆ ఎంపిక $ 6, 500 వరకు ఉంటుంది.
ప్రత్యేకించి, కొన్ని 403 (బి) ప్రణాళికలు ఒకే సంస్థలో 15 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ సంవత్సరాలు పనిచేసే కొంతమంది వ్యక్తులను నిర్దిష్ట ప్రణాళికను బట్టి $ 3, 000 వరకు అదనపు రచనలు చేయడానికి అనుమతిస్తాయి. 15 సంవత్సరాల నియమాన్ని మరియు పరిశీలించదగిన రచనలను ఎలా లెక్కించాలో నిశితంగా పరిశీలించడానికి ఐఆర్ఎస్ పబ్లికేషన్ 571 తో తనిఖీ చేయండి.
మీ నిర్దిష్ట 403 (బి) ప్రణాళిక నియమాలను బట్టి కొన్నిసార్లు మీ ఖాతా నుండి రుణం తీసుకోవడం కూడా సాధ్యమే. ఏదేమైనా, ముందస్తు ఉపసంహరణకు మరియు రుణ చెల్లింపులు తప్పిపోయినందుకు మీరు భారీ IRS జరిమానాలను ప్రేరేపించవచ్చని గుర్తుంచుకోండి.
