మూలధన సమర్ధత నిష్పత్తి - కారు నిర్వచనం

విషయ సూచిక

• మూలధన తగినంత నిష్పత్తి అంటే ఏమిటి?
• CAR లెక్కిస్తోంది
• క్యాపిటల్ తగినంత నిష్పత్తి అంశాలు ఎందుకు
• CAR ఉపయోగించడం ఉదాహరణ
• CAR వర్సెస్ ది సాల్వెన్సీ రేషియో
• CAR వర్సెస్ టైర్ -1 పరపతి నిష్పత్తి
• CAR ఉపయోగించడం యొక్క పరిమితులు

క్యాపిటల్ తగినంత నిష్పత్తి - CAR అంటే ఏమిటి?

మూలధన సమృద్ధి నిష్పత్తి (CAR) అనేది బ్యాంక్ యొక్క అందుబాటులో ఉన్న మూలధనం యొక్క కొలత, ఇది బ్యాంక్ యొక్క రిస్క్-వెయిటెడ్ క్రెడిట్ ఎక్స్‌పోజర్‌ల శాతంగా వ్యక్తీకరించబడింది. క్యాపిటల్-టు-రిస్క్ వెయిటెడ్ ఆస్తుల నిష్పత్తి (CRAR) అని కూడా పిలువబడే మూలధన సమృద్ధి నిష్పత్తి, డిపాజిటర్లను రక్షించడానికి మరియు ప్రపంచవ్యాప్తంగా ఆర్థిక వ్యవస్థల యొక్క స్థిరత్వం మరియు సామర్థ్యాన్ని ప్రోత్సహించడానికి ఉపయోగించబడుతుంది. రెండు రకాల మూలధనాన్ని కొలుస్తారు: టైర్ -1 క్యాపిటల్, ఇది వర్తకం నిలిపివేయడానికి బ్యాంకు అవసరం లేకుండా నష్టాలను గ్రహించగలదు మరియు టైర్ -2 క్యాపిటల్, ఇది మూసివేసేటప్పుడు నష్టాలను గ్రహించగలదు మరియు తక్కువ స్థాయిని అందిస్తుంది డిపాజిటర్లకు రక్షణ.

CAR లెక్కిస్తోంది

మూలధన సమృద్ధి నిష్పత్తి బ్యాంకు యొక్క మూలధనాన్ని దాని రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తుల ద్వారా విభజించడం ద్వారా లెక్కించబడుతుంది. మూలధన సమృద్ధి నిష్పత్తిని లెక్కించడానికి ఉపయోగించే మూలధనాన్ని రెండు శ్రేణులుగా విభజించారు.

$\mathrm{సి}\mathrm{ఒక}R=\frac{T\mathrm{నేను}ఇr1\mathrm{సి}\mathrm{ఒక}p\mathrm{నేను}t\mathrm{ఒక}l+T\mathrm{నేను}ఇr2\mathrm{సి}\mathrm{ఒక}p\mathrm{నేను}t\mathrm{ఒక}l}{R\mathrm{నేను}\mathrm{లు}kWఇ\mathrm{నేను}\mathrm{గ్రా}htఇd\mathrm{ఒక}\mathrm{లు}\mathrm{లు}ఇt\mathrm{లు}}$ CAR = రిస్క్ వెయిటెడ్ అసెట్స్ టైర్ 1 కాపిటల్ + టైర్ 2 క్యాపిటల్

టైర్ -1 కాపిటల్

టైర్ -1 క్యాపిటల్, లేదా కోర్ క్యాపిటల్, ఈక్విటీ క్యాపిటల్, సాధారణ షేర్ క్యాపిటల్, అసంపూర్తిగా ఉన్న ఆస్తులు మరియు ఆడిట్ చేసిన ఆదాయ నిల్వలను కలిగి ఉంటుంది. నష్టాలను గ్రహించడానికి టైర్ -1 మూలధనం ఉపయోగించబడుతుంది మరియు కార్యకలాపాలను నిలిపివేయడానికి బ్యాంకు అవసరం లేదు. టైర్ -1 క్యాపిటల్ అనేది ఒక బ్యాంకు ఆపరేటింగ్ అవసరం లేకుండానే నష్టాలను తగ్గించడానికి శాశ్వతంగా మరియు సులభంగా లభించే మూలధనం. బ్యాంక్ టైర్ వన్ క్యాపిటల్‌కు మంచి ఉదాహరణ దాని సాధారణ వాటా మూలధనం.

టైర్ -2 కాపిటల్

టైర్ -2 మూలధనం ఆడిట్ చేయని ఆదాయాలు, ఆడిట్ చేయని నిల్వలు మరియు సాధారణ నష్ట నిల్వలను కలిగి ఉంటుంది. ఈ మూలధనం ఒక సంస్థ మూసివేసేటప్పుడు లేదా ద్రవపదార్థం అయినప్పుడు నష్టాలను గ్రహిస్తుంది. టైర్ -2 క్యాపిటల్ అనేది బ్యాంక్ మూసివేసేటప్పుడు నష్టాలను తగ్గించుకుంటుంది, కాబట్టి ఇది డిపాజిటర్లకు మరియు రుణదాతలకు తక్కువ స్థాయిలో రక్షణను అందిస్తుంది. ఒక బ్యాంకు తన టైర్ -1 మూలధనాన్ని కోల్పోతే నష్టాలను గ్రహించడానికి ఇది ఉపయోగించబడుతుంది.

బ్యాంకు యొక్క మూలధన సమృద్ధి నిష్పత్తిని లెక్కించడానికి రెండు మూలధన శ్రేణులను కలిపి రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తుల ద్వారా విభజించారు. రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తులను బ్యాంకు యొక్క రుణాలను చూడటం, నష్టాన్ని అంచనా వేయడం మరియు తరువాత ఒక బరువును కేటాయించడం ద్వారా లెక్కిస్తారు. క్రెడిట్ ఎక్స్‌పోజర్‌లను కొలిచేటప్పుడు, రుణదాత యొక్క బ్యాలెన్స్ షీట్లో జాబితా చేయబడిన ఆస్తుల విలువకు సర్దుబాట్లు చేయబడతాయి.

బ్యాంక్ జారీ చేసిన రుణాలన్నీ వారి క్రెడిట్ రిస్క్ స్థాయిని బట్టి ఉంటాయి. ఉదాహరణకు, ప్రభుత్వానికి జారీ చేసిన రుణాలు 0.0% వద్ద ఉంటాయి, వ్యక్తులకు ఇవ్వబడిన వాటికి 100.0% బరువు స్కోరు కేటాయించబడుతుంది.

రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తులు

రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తులు దివాలా ప్రమాదాన్ని తగ్గించడానికి బ్యాంకులు మరియు ఇతర సంస్థలు కలిగి ఉండవలసిన కనీస మూలధనాన్ని నిర్ణయించడానికి ఉపయోగిస్తారు. మూలధన అవసరం ప్రతి రకం బ్యాంక్ ఆస్తికి రిస్క్ అసెస్‌మెంట్ ఆధారంగా ఉంటుంది. ఉదాహరణకు, క్రెడిట్ లేఖ ద్వారా భద్రపరచబడిన loan ణం ప్రమాదకరమని పరిగణించబడుతుంది మరియు అనుషంగిక భద్రత కలిగిన తనఖా రుణం కంటే ఎక్కువ మూలధనం అవసరం.

మూలధన తగినంత నిష్పత్తి

క్యాపిటల్ తగినంత నిష్పత్తి అంశాలు ఎందుకు

కనీస మూలధన సమృద్ధి నిష్పత్తులు (CAR లు) కీలకం కావడానికి కారణం, అవి దివాలా తీయడానికి ముందే సహేతుకమైన నష్టాలను గ్రహించడానికి బ్యాంకులకి తగినంత పరిపుష్టి ఉందని నిర్ధారించుకోవడం మరియు తత్ఫలితంగా డిపాజిటర్ల నిధులను కోల్పోవడం. మూలధన సమృద్ధి నిష్పత్తులు బ్యాంకులు దివాలా తీసే ప్రమాదాన్ని తగ్గించడం ద్వారా దేశం యొక్క ఆర్థిక వ్యవస్థ యొక్క సామర్థ్యం మరియు స్థిరత్వాన్ని నిర్ధారిస్తాయి. సాధారణంగా, అధిక మూలధన సమృద్ధి నిష్పత్తి కలిగిన బ్యాంకు సురక్షితమైనదిగా పరిగణించబడుతుంది మరియు దాని ఆర్థిక బాధ్యతలను నెరవేర్చడానికి అవకాశం ఉంది.

మూసివేసే ప్రక్రియలో, డిపాజిటర్లకు చెందిన నిధులకు బ్యాంక్ మూలధనం కంటే ఎక్కువ ప్రాధాన్యత ఇవ్వబడుతుంది, కాబట్టి ఒక బ్యాంకు కలిగి ఉన్న మూలధన మొత్తానికి మించి నష్టాన్ని నమోదు చేస్తేనే డిపాజిటర్లు తమ పొదుపును కోల్పోతారు. అందువల్ల బ్యాంకు యొక్క మూలధన సమృద్ధి నిష్పత్తి ఎక్కువ, డిపాజిటర్ యొక్క ఆస్తుల రక్షణ స్థాయి ఎక్కువ.

విదేశీ మారక ఒప్పందాలు మరియు హామీలు వంటి ఆఫ్-బ్యాలెన్స్ షీట్ ఒప్పందాలు కూడా క్రెడిట్ నష్టాలను కలిగి ఉంటాయి. ఇటువంటి ఎక్స్‌పోజర్‌లు వారి క్రెడిట్ సమానమైన గణాంకాలకు మార్చబడతాయి మరియు తరువాత బ్యాలెన్స్ షీట్ క్రెడిట్ ఎక్స్‌పోజర్‌ల మాదిరిగానే ఉంటాయి. ఆఫ్-బ్యాలెన్స్ షీట్ మరియు ఆన్-బ్యాలెన్స్ షీట్ క్రెడిట్ ఎక్స్‌పోజర్‌లు మొత్తం రిస్క్-వెయిటెడ్ క్రెడిట్ ఎక్స్‌పోజర్‌లను పొందటానికి కలిసి ఉంటాయి.

కీ టేకావేస్

• దివాలా తీయడానికి ముందే సహేతుకమైన నష్టాలను గ్రహించడానికి బ్యాంకులు తగినంత పరిపుష్టిని కలిగి ఉన్నాయని నిర్ధారించడానికి CAR చాలా ముఖ్యమైనది. బ్యాంకులకు మూలధన సమృద్ధిని నిర్ణయించడానికి మరియు ఒత్తిడి పరీక్షలను అమలు చేయడానికి రెగ్యులేటర్లు CAR ను ఉపయోగిస్తారు. రెండు రకాల మూలధనాన్ని CAR తో కొలుస్తారు. మొదటి, టైర్ -1 మూలధనం, బ్యాంకు తన వర్తకాన్ని నిలిపివేయమని బలవంతం చేయకుండా సహేతుకమైన నష్టాన్ని గ్రహించగలదు. రెండవ రకం, టైర్ -2 క్యాపిటల్, లిక్విడేషన్ జరిగినప్పుడు నష్టాన్ని కొనసాగించగలదు. టైర్ -2 మూలధనం దాని డిపాజిటర్లకు తక్కువ రక్షణను అందిస్తుంది.

CAR ఉపయోగించడం ఉదాహరణ

ప్రస్తుతం, రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తులకు మూలధనం యొక్క కనీస నిష్పత్తి బాసెల్ II కింద 8% మరియు బాసెల్ III కింద 10.5%. అధిక మూలధన సమృద్ధి నిష్పత్తులు బాసెల్ II మరియు బాసెల్ III కింద కనీస అవసరాలకు మించి ఉన్నాయి.

దివాలా తీయడానికి ముందే సహేతుకమైన నష్టాలను గ్రహించడానికి మరియు తత్ఫలితంగా డిపాజిటర్ల నిధులను కోల్పోయేంతవరకు బ్యాంకులు తగినంత పరిపుష్టిని కలిగి ఉన్నాయని నిర్ధారించడంలో కనీస మూలధన సమృద్ధి నిష్పత్తులు కీలకం.

ఉదాహరణకు, బ్యాంక్ ఎబిసికి టైర్ -1 క్యాపిటల్‌లో million 10 మిలియన్లు మరియు టైర్-టూ క్యాపిటల్‌లో million 5 మిలియన్లు ఉన్నాయని అనుకుందాం. ఇది loans 50 మిలియన్లుగా లెక్కించబడిన మరియు లెక్కించబడిన రుణాలను కలిగి ఉంది. బ్యాంక్ ABC యొక్క మూలధన సమృద్ధి నిష్పత్తి 30% ($ 10 మిలియన్ + $ 5 మిలియన్) / $ 50 మిలియన్). అందువల్ల, ఈ బ్యాంక్ అధిక మూలధన సమృద్ధి నిష్పత్తిని కలిగి ఉంది మరియు ఇది సురక్షితమైనదిగా పరిగణించబడుతుంది. ఫలితంగా, unexpected హించని నష్టాలు జరిగితే బ్యాంక్ ఎబిసి దివాలా తీసే అవకాశం తక్కువ.

CAR వర్సెస్ ది సాల్వెన్సీ రేషియో

మూలధన సమృద్ధి నిష్పత్తి మరియు సాల్వెన్సీ నిష్పత్తి రెండూ సంస్థ యొక్క రుణాన్ని దాని ఆదాయ పరిస్థితులకు వ్యతిరేకంగా అంచనా వేయడానికి మార్గాలను అందిస్తాయి. ఏదేమైనా, మూలధన సమృద్ధి నిష్పత్తి సాధారణంగా బ్యాంకుల మూల్యాంకనానికి ప్రత్యేకంగా వర్తించబడుతుంది, అయితే సాల్వెన్సీ రేషియో మెట్రిక్ ఏ రకమైన కంపెనీని అయినా అంచనా వేయడానికి ఉపయోగించవచ్చు.

సాల్వెన్సీ నిష్పత్తి రుణ మూల్యాంకనం మెట్రిక్, ఇది దాని స్వల్పకాలిక మరియు దీర్ఘకాలిక అత్యుత్తమ ఆర్థిక బాధ్యతలను ఎంతవరకు కవర్ చేయగలదో అంచనా వేయడానికి ఏ రకమైన కంపెనీకి అయినా వర్తించవచ్చు. 20% కంటే తక్కువ ఉన్న సాల్వెన్సీ నిష్పత్తులు డిఫాల్ట్ యొక్క పెరిగిన సంభావ్యతను సూచిస్తాయి.

సంస్థ యొక్క ఆర్ధిక పరిస్థితి యొక్క సమగ్ర మూల్యాంకనాన్ని అందించడానికి విశ్లేషకులు తరచూ సాల్వెన్సీ నిష్పత్తిని ఇష్టపడతారు, ఎందుకంటే ఇది నికర ఆదాయానికి బదులుగా వాస్తవ నగదు ప్రవాహాన్ని కొలుస్తుంది, ఇవన్నీ బాధ్యతలను నెరవేర్చడానికి కంపెనీకి తక్షణమే అందుబాటులో ఉండవు. ఒకే పరిశ్రమలోని సారూప్య సంస్థలతో పోల్చితే సాల్వెన్సీ నిష్పత్తి ఉత్తమంగా ఉపయోగించబడుతుంది, ఎందుకంటే కొన్ని పరిశ్రమలు ఇతరులకన్నా ఎక్కువ రుణ-భారీగా ఉంటాయి.

CAR వర్సెస్ టైర్ -1 పరపతి నిష్పత్తి

సంబంధిత మూలధన సమృద్ధి నిష్పత్తి కొన్నిసార్లు టైర్ -1 పరపతి నిష్పత్తి. టైర్ -1 పరపతి నిష్పత్తి అంటే బ్యాంకు యొక్క ప్రధాన మూలధనం మరియు దాని మొత్తం ఆస్తుల మధ్య సంబంధం. టైర్ -1 మూలధనాన్ని బ్యాంక్ సగటు మొత్తం ఏకీకృత ఆస్తులు మరియు కొన్ని ఆఫ్-బ్యాలెన్స్ షీట్ ఎక్స్‌పోజర్‌ల ద్వారా విభజించడం ద్వారా ఇది లెక్కించబడుతుంది. టైర్ -1 పరపతి నిష్పత్తి ఎక్కువగా ఉంటే, బ్యాంక్ తన బ్యాలెన్స్ షీట్కు ప్రతికూల షాక్‌లను తట్టుకోగలదు.

CAR ఉపయోగించడం యొక్క పరిమితులు

CAR యొక్క ఒక పరిమితి ఏమిటంటే, బ్యాంక్ రన్ లేదా ఆర్థిక సంక్షోభం సమయంలో expected హించిన నష్టాలను లెక్కించడంలో విఫలమవుతుంది, అది బ్యాంకు యొక్క మూలధనాన్ని మరియు మూలధన వ్యయాన్ని వక్రీకరిస్తుంది.

చాలా మంది విశ్లేషకులు మరియు బ్యాంక్ ఎగ్జిక్యూటివ్‌లు ఆర్థిక మూలధన కొలత మూలధన సమృద్ధి నిష్పత్తి కంటే బ్యాంకు యొక్క ఆర్ధిక ధైర్యం మరియు రిస్క్ ఎక్స్‌పోజర్ యొక్క మరింత ఖచ్చితమైన మరియు నమ్మదగిన అంచనాగా భావిస్తారు.

ప్రస్తుత మూలధనాన్ని ఎదుర్కోగల సామర్థ్యాన్ని నిర్ధారించడానికి బ్యాంకు చేతిలో ఉండాల్సిన మూలధన మొత్తాన్ని అంచనా వేసే ఆర్థిక మూలధనం యొక్క లెక్కింపు, బ్యాంకు యొక్క ఆర్ధిక ఆరోగ్యం, క్రెడిట్ రేటింగ్, ఆశించిన నష్టాలు మరియు సాల్వెన్సీ విశ్వాసం స్థాయిపై ఆధారపడి ఉంటుంది. Lossed హించిన నష్టాల వంటి ఆర్థిక వాస్తవాలను చేర్చడం ద్వారా, ఈ కొలత బ్యాంకు యొక్క వాస్తవ ఆర్థిక ఆరోగ్యం మరియు ప్రమాద స్థాయి యొక్క వాస్తవిక అంచనాను సూచిస్తుందని భావిస్తారు.