కళాశాల పొదుపు ఖాతాల కోసం పన్ను గందరగోళాన్ని తొలగిస్తుంది

పిల్లల కళాశాల విద్య కోసం ఆదా చేయడం ఒకప్పుడు చాలా సరళమైనది, సరసమైనది మరియు నావిగేట్ చేయడానికి చాలా తక్కువ పన్ను మినహాయింపులు ఉన్నాయి. కాలక్రమేణా, పన్ను నియమాలు అభివృద్ధి చెందాయి మరియు పిల్లల కళాశాల విద్యకు నిధులు సమకూర్చడానికి ప్రయత్నిస్తున్న కుటుంబాలకు అందుబాటులో ఉన్న పన్ను-ప్రయోజనకరమైన కళాశాల పొదుపు ఖాతాలు, పన్ను క్రెడిట్స్ మరియు ఇతర పన్ను మినహాయింపుల గందరగోళంగా మారాయి. వివిధ కళాశాల పొదుపు పథకాలకు పన్ను పరిణామాలు ఏమిటో ఇక్కడ పరిశీలిస్తాము.

కీ టేకావేస్

• మీ పిల్లల కోసం మీరు ఎలాంటి కళాశాల పొదుపు పథకం ఆధారంగా మీ పన్నులను తగ్గించుకోవడానికి అనేక అవకాశాలు ఉన్నాయి; ఏదేమైనా, ప్రతి ప్రణాళికకు పరిమితులు ఉన్నందున పన్ను చెల్లింపుదారుల ఆదాయాన్ని ట్రాక్ చేయడం చాలా ముఖ్యం. సేవింగ్స్ ప్రణాళికలలో విద్య పొదుపు బాండ్ ప్రోగ్రామ్ ఉంటుంది, ఇది తల్లిదండ్రుల పేరిట ఉండాలి; 529 ప్రణాళికలు మరియు కవర్‌డెల్ విద్య పొదుపు ఖాతాలు రెండూ మ్యూచువల్ ఫండ్ పెట్టుబడికి అనుమతిస్తాయి. లైఫ్‌టైమ్ లెర్నింగ్ క్రెడిట్ అని పిలువబడే ఒక పన్ను క్రెడిట్ మీకు సంవత్సరానికి $ 2, 000 వరకు పన్ను ఆదాను అందిస్తుంది, ఇది ఏదైనా మొదటి $ 10, 000 లో 20% కి సమానం ప్రతి సంవత్సరం మీరు చెల్లించే విద్యా ఖర్చులు. తరగతులు తీసుకునేటప్పుడు పూర్తి సమయం పనిచేసే వారు వారి విద్యా ఖర్చులలో కొంత భాగాన్ని యజమాని చెల్లించవచ్చు; ఇది పన్ను రహిత ప్రయోజనం. ట్యూషన్ మరియు ఫీజుల తగ్గింపు మీ ఆదాయం ఒక నిర్దిష్ట స్థాయి కంటే తక్కువగా ఉంటే సంవత్సరానికి కొంత మొత్తాన్ని తీసివేయడానికి మిమ్మల్ని అనుమతిస్తుంది; విద్యార్థి రుణ వడ్డీ మినహాయింపు మీరు చెల్లించిన వడ్డీని కొంత వరకు తగ్గించుకోవడానికి అనుమతిస్తుంది.

పన్ను-ప్రయోజనకరమైన కళాశాల పొదుపు ఖాతాలు

మొదటి పన్ను-ప్రయోజనకరమైన కళాశాల పొదుపు అవకాశం 1990 లో తిరిగి స్థాపించబడింది. పిల్లల ట్యూషన్ కోసం చెల్లించటానికి రిడీమ్ చేయబడిన కొన్ని ప్రభుత్వ బాండ్లపై సంపాదించిన వడ్డీపై పన్ను చెల్లింపుదారులు పన్ను చెల్లించరని విద్యా పొదుపు బాండ్ ప్రోగ్రామ్ నిర్ధారిస్తుంది. ప్రస్తుతం, సిరీస్ ఇఇ బాండ్స్ మరియు ఐ బాండ్స్ అర్హత సాధించాయి.

అర్హత సాధించడానికి, బాండ్ మీ పేరు లేదా మీ మరియు మీ జీవిత భాగస్వామి పేరులో ఉండాలి, అంటే మీ పిల్లల పేరు మీద జారీ చేసిన బాండ్లకు అర్హత లేదు. అదనంగా, మీ సవరించిన సర్దుబాటు చేసిన స్థూల ఆదాయం (MAGI) వివాహం చేసుకుంటే 9 149, 300 కన్నా తక్కువ లేదా ఒంటరిగా ఉంటే (2019 లో) $ 94, 550 తప్ప ఈ పన్ను విరామం నుండి మీకు ప్రయోజనం ఉండదు.

పిల్లల కళాశాల విద్య కోసం ఆదా చేయడానికి మీరు మ్యూచువల్ ఫండ్లలో పెట్టుబడి పెట్టడానికి ఇష్టపడితే, 529 ప్రణాళికలు మరియు కవర్డెల్ ఎడ్యుకేషన్ సేవింగ్స్ అకౌంట్స్ (ESA లు) ఎంపికలు.

అధ్యక్షుడు డొనాల్డ్ ట్రంప్ 2019 డిసెంబర్‌లో చట్టంలో సంతకం చేసిన “ప్రతి సంఘాన్ని విరమణ మెరుగుదల” (సెక్యూర్) చట్టం విద్యార్థుల రుణ చెల్లింపులకు $ 10, 000 వరకు ఉపయోగించడానికి అనుమతించడం ద్వారా 529 మరియు ESA ప్రణాళికలను ఉపయోగించడాన్ని విస్తరిస్తుంది. అదనంగా, ఈ ప్రణాళికల్లోని నిధులను యుఎస్ కార్మిక శాఖ ఆమోదించినట్లయితే, అప్రెంటిస్‌షిప్ ప్రోగ్రామ్ యొక్క ఖర్చులను భరించటానికి ఉపయోగించవచ్చు.

529 ప్రణాళికలు మరియు కవర్‌డెల్ ఎడ్యుకేషనల్ సేవింగ్స్ అకౌంట్స్ రెండూ డబ్బు పెట్టుబడిగా ఉన్నంత వరకు పన్ను-వాయిదా వేసిన వృద్ధిని అందిస్తాయి. ఈ రెండు ప్రణాళికలు ఎలా విభిన్నంగా ఉన్నాయో ఇక్కడ ఉంది:

గరిష్ట వార్షిక సహకారం

మీరు ప్రతి బిడ్డకు సంవత్సరానికి $ 2, 000 వరకు ESA కు వ్యతిరేకంగా సంవత్సరానికి, 000 100, 000 నుండి, 000 500, 000 వరకు దాతను సంవత్సరానికి 529 ప్రణాళికలో ఇవ్వవచ్చు.

పన్ను రహిత పంపిణీలు

అర్హతగల విద్యా ఖర్చుల కోసం చెల్లించే రెండు ప్రణాళికల నుండి పంపిణీలు పన్ను రహితంగా ఉన్నప్పటికీ, మీరు ప్రైవేట్ కిండర్ గార్టెన్, ఎలిమెంటరీ స్కూల్ మరియు హైస్కూల్ కోసం చెల్లించడానికి ESA, పన్ను రహిత నుండి డబ్బును కూడా ఉపసంహరించుకోవచ్చు.

ఆదాయ పరిమితి

2019 కోసం, మీ MAGI $ 95, 000 మరియు, 000 110, 000 మధ్య ఉంటే (మీరు ఉమ్మడి రిటర్న్ దాఖలు చేస్తే $ 120, 000 మరియు $ 220, 000) మీ ESA వడ్డీ మినహాయింపు మొత్తం క్రమంగా తగ్గుతుంది. మీ MAGI పరిమితికి మించి ఉంటే మీరు ఆసక్తిని మినహాయించలేరు. 529 ప్రణాళికతో, ఆదాయ పరిమితులు లేవు.

ఏ అవకాశం మీకు బాగా అర్ధమవుతుందో మీరు ఆలోచిస్తున్నారా? ఇవన్నీ మీ నిర్దిష్ట పరిస్థితిపై ఆధారపడి ఉంటాయి మరియు మీ పిల్లల విద్య కోసం మీరు ఎంత ఆదా చేయాలనుకుంటున్నారు.

అనేక విభిన్న పన్ను మినహాయింపులు అందుబాటులో ఉన్నందున, పిల్లవాడిని కళాశాలకు పంపే పన్ను తరువాత ఖర్చును తగ్గించడానికి అవకాశాలను సమన్వయం చేయడం చాలా సవాలు.

కళాశాల ట్యూషన్ కోసం పన్ను క్రెడిట్స్

లైఫ్ టైమ్ లెర్నింగ్ క్రెడిట్ అని పిలువబడే పన్ను క్రెడిట్, ప్రతి సంవత్సరం చేసే అర్హతగల విద్యా ఖర్చులలో మొదటి $ 10, 000 లో 20% కు సమానం, మీకు సంవత్సరానికి $ 2, 000 వరకు పన్ను ఆదా అవుతుంది.

అనేక ఇతర నిబంధనల మాదిరిగానే, ఈ పన్ను మినహాయింపులకు కూడా ఆదాయ పరిమితి ఉంది. పూర్తి క్రెడిట్ కోసం, మీరు ఉమ్మడిగా దాఖలు చేస్తే 2019 కోసం మీ MAGI $ 67, 000 లేదా అంతకంటే తక్కువ లేదా 4 134, 000 లేదా అంతకంటే తక్కువ ఉండాలి. మీ MAGI $ 57, 000 మరియు, 000 67, 000 మధ్య ఉంటే (ఉమ్మడిగా దాఖలు చేస్తే 4 114, 000 మరియు 4 134, 000 మధ్య), మీరు తక్కువ మొత్తంలో క్రెడిట్‌ను అందుకుంటారు. మీ MAGI $ 67, 000 (ఉమ్మడి ఫైలర్లకు 4 134, 000) కంటే ఎక్కువ ఉంటే, మీరు క్రెడిట్‌ను క్లెయిమ్ చేయలేరు.

ఈ పన్ను-పొదుపు వ్యూహాలలో ప్రతి ఒక్కటి మీ కుటుంబం చివరికి స్వీకరించే ఆర్థిక సహాయ ప్యాకేజీని ఎలా ప్రభావితం చేస్తుందో పట్టించుకోకుండా జాగ్రత్త వహించండి.

మరిన్ని పన్ను మినహాయింపులు

తరగతులు తీసుకునేటప్పుడు మీరు పూర్తి సమయం పనిచేస్తుంటే, ట్యూషన్, పుస్తకాలు, సామాగ్రి మరియు పరికరాలతో సహా ప్రతి సంవత్సరం మీ విద్యకు, 5, 250 వరకు చెల్లించడానికి ప్రభుత్వం మీ యజమానిని అనుమతిస్తుంది. ప్రస్తుత నిబంధనల ప్రకారం, ఈ పన్ను రహిత ప్రయోజనం అండర్గ్రాడ్యుయేట్ మరియు గ్రాడ్యుయేట్ స్థాయి తరగతులకు వర్తిస్తుంది.

ట్యూషన్ మరియు ఫీజుల తగ్గింపు మీ ఉన్నత విద్యా ఖర్చులకు సంబంధించి సంవత్సరానికి, 000 4, 000 వరకు తగ్గింపును అనుమతిస్తుంది, మీ ఆదాయం వివాహం చేసుకుంటే, 000 160, 000 కంటే తక్కువగా ఉంటే లేదా 2019 లో ఒంటరిగా ఉంటే, 000 80, 000 గా ఉంటుంది. ఇది ఒకే ఫైలర్లకు $ 2, 000 కు తగ్గించబడుతుంది., 000 80, 000 (వివాహిత జంటలు సంయుక్తంగా దాఖలు చేయడానికి, 000 130, 000 నుండి, 000 160, 000) మరియు MAGI తో single 80, 000 కంటే ఎక్కువ ఉన్న సింగిల్ ఫైలర్ల కోసం తొలగించారు (వివాహిత జంటలు సంయుక్తంగా దాఖలు చేయడానికి, 000 160, 000 కంటే ఎక్కువ).

అలాగే, విద్యార్థుల రుణ వడ్డీ మినహాయింపును పరిగణించండి. ప్రతి సంవత్సరం, మీరు చెల్లించిన విద్యార్థి రుణ వడ్డీలో, 500 2, 500 వరకు తీసివేయవచ్చు. ఈ మినహాయింపు, ఐటెమైజర్‌లకు కూడా అందుబాటులో ఉంది, వివాహం చేసుకున్న జంటలకు 5, 000 165, 000 కంటే ఎక్కువ సంపాదించే మరియు 2019 లో, 000 80, 000 కంటే ఎక్కువ సంపాదించే ఒంటరి వ్యక్తుల కోసం దశలవారీగా ఉంటుంది.