రోత్ ఇరా మార్పిడి సాంప్రదాయ ఇరాను రోత్ ఇరాగా మారుస్తుంది

విషయ సూచిక

• రోత్ IRA ల యొక్క ప్రయోజనాలు
• రోత్ మార్పిడి కోసం కేసు
• రోత్ మార్పిడికి వ్యతిరేకంగా కేసు
• రోత్ IRA మార్పిడి ఎలా చేయాలి
• Recharactarization
• బాటమ్ లైన్

రోత్ IRA మార్పిడి సాంప్రదాయ IRA నుండి డబ్బును రోత్ IRA లోకి మార్చడానికి మిమ్మల్ని అనుమతిస్తుంది. అలా చేయడం వలన రోత్ IRA యొక్క అనేక ప్రయోజనాలను పొందగలుగుతారు, వీటిలో పదవీ విరమణలో పన్ను రహిత ఉపసంహరణలు మరియు మీ జీవితకాలంలో అవసరమైన కనీస పంపిణీలు లేవు. కానీ రోత్ ఐఆర్ఎ మార్పిడి ఎల్లప్పుడూ స్మార్ట్ కదలిక, ఆర్థికంగా చెప్పాలంటే?

కీ టేకావేస్

• సాంప్రదాయ ఐఆర్‌ఎను రోత్ ఐఆర్‌ఎగా మార్చడానికి రోత్ ఐఆర్‌ఎ మార్పిడి మిమ్మల్ని అనుమతిస్తుంది.మీరు వెంటనే మార్చబడిన మొత్తానికి పన్ను చెల్లించాల్సి ఉంటుంది, కాని పదవీ విరమణలో అర్హత కలిగిన ఉపసంహరణలు పన్ను రహితంగా ఉంటాయి.మీరు ఉండాలని అనుకుంటే మార్పిడి చాలా అర్ధమే భవిష్యత్తులో అధిక పన్ను పరిధి. 2017 లో ఆమోదించిన కొత్త పన్ను చట్టాల ప్రకారం, మార్పిడి ఇకపై సాంప్రదాయ ఐఆర్‌ఎకు తిరిగి మార్చబడదు.

రోత్ IRA లను మొట్టమొదట 1998 లో ప్రవేశపెట్టినప్పటి నుండి, సాంప్రదాయ IRA ల యొక్క చాలా మంది యజమానులు వాటిని అసూయతో చూశారు. ఎందుకంటే రోత్ IRA లకు సాంప్రదాయ రకానికి కనీసం రెండు ప్రయోజనాలు ఉన్నాయి.

రోత్ IRA ల యొక్క ప్రయోజనాలు

ఒక విషయం ఏమిటంటే, మీరు రోత్ నుండి ఉపసంహరించుకునే ఏ డబ్బు అయినా పన్ను రహితంగా ఉంటుంది, మీరు 59 1/2 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు గలవారు మరియు మీరు మొదట రోత్‌కు సహకరించినప్పటి నుండి కనీసం ఐదు సంవత్సరాలు అయ్యింది. దీనికి విరుద్ధంగా, సాంప్రదాయ IRA నుండి మీరు చేసే ఉపసంహరణలు సాధారణ ఆదాయంగా పన్ను విధించబడతాయి.

మరొకదానికి, సాంప్రదాయ ఐఆర్ఎ యజమానులు ఐఆర్ఎస్ ప్రకారం, "మీరు 70 1/2 ఏళ్ళకు చేరుకున్న క్యాలెండర్ సంవత్సరం తరువాత సంవత్సరం ఏప్రిల్ 1 లోపు" వారి ఖాతాల నుండి అవసరమైన కనీస పంపిణీలను (ఆర్‌ఎమ్‌డి) తీసుకోవడం ప్రారంభించాలి. రోత్ యజమానులు, అయితే, డబ్బు అవసరమయ్యే వరకు వారి ఖాతాలను తాకలేరు. మరియు వారు మొత్తం ఖాతాను వారి వారసులకు పంపవచ్చు.

ఒక ఒప్పందం ఉంది. అర్హత కలిగిన సాంప్రదాయ IRA యజమానులు వారు తమ ఖాతాల్లో పెట్టిన డబ్బుకు పన్ను మినహాయింపు పొందుతారు. రోత్ యజమానులు చేయరు; వారు పోస్ట్-టాక్స్ డబ్బును వారి ఖాతాలో వేస్తారు.

అదృష్టవశాత్తూ, రోత్ కోసం ఆరాటపడే సాంప్రదాయ IRA హోల్డర్ల కోసం, చట్టం మార్పిడులను అనుమతిస్తుంది. ఒక సమయంలో, కొంత మొత్తంలో ఆదాయం ఉన్న వ్యక్తులు మాత్రమే రోత్ IRA మార్పిడులు చేయగలరు, కాని 2010 నాటికి పరిమితులు ఎత్తివేయబడ్డాయి. అయినప్పటికీ, ఆదాయ పరిమితులు రోత్ రచనలకు ఇప్పటికీ వర్తిస్తాయి.

వాస్తవానికి, మీరు మతం మార్చగలిగినందున, మీరు చేయాలా? ఇక్కడ కొన్ని లాభాలు ఉన్నాయి.

రోత్ IRA మార్పిడులకు కేసు

1. మీరు దీర్ఘకాలంలో పన్నులపై ఆదా చేయవచ్చు.

మీరు మీ సాంప్రదాయ ఐఆర్‌ఎలోని కొంత లేదా మొత్తం డబ్బును రోత్‌గా మార్చినప్పుడు, మీరు ఆ సంవత్సరంలో మార్పిడి చేసిన మొత్తానికి ఆదాయపు పన్ను చెల్లించాలి. అయినప్పటికీ, మీరు తరువాతి సంవత్సరాల్లో అధిక ఉపాంత పన్ను పరిధిలో ముగుస్తుంటే లేదా మొత్తంమీద పన్ను రేట్లు పెరిగితే మార్చడం ఒక మంచి చర్య.

మీరు ఆ డబ్బుపై పన్ను చెల్లించిన తర్వాత, పన్ను రేట్లు ఎంత మారినప్పటికీ, అది పన్ను రహితంగా ఉంటుంది. మరియు ఆ ఖాతాలో మీరు సంపాదించే డబ్బు అంతా పన్ను రహితంగా ఉంటుంది. సాంప్రదాయ IRA లో డబ్బు మీరు ఉపసంహరించుకునే వరకు పన్ను రహితంగా పెరుగుతుంది. కానీ మీరు దాన్ని బయటకు తీసిన తర్వాత, అసలు రచనలు మరియు కాలక్రమేణా వారు సంపాదించిన వాటిపై మీరు పన్ను చెల్లించాలి.

టెక్సాస్‌లోని శాన్ ఆంటోనియోలోని ఎల్‌ఎల్‌సి-నైరుతి ప్రాంతంలోని మాథ్యూ జె. యురే, విపి, ఆంథోనీ క్యాపిటల్, ఎల్‌ఎల్‌సి-నైరుతి ప్రాంతం, "మార్పిడి విషయానికి వస్తే, సమయం కనీసం మూడు కారణాల వల్ల సారాంశం అవుతుంది.

“మొదట, పన్నుల నుండి ఏదైనా వృద్ధిని కాపాడటానికి రోత్‌లో పెట్టిన డబ్బు పరిపక్వతకు ఐదు సంవత్సరాలు ఉండాలి. రెండవది, తరచూ చాలా సంవత్సరాలుగా మార్పిడిని నిర్వహించడం ద్వారా మీరు మీ ప్రస్తుత పన్ను పరిస్థితికి అంతరాయం కలిగించవచ్చు. చివరగా, మతం మార్చగల సామర్ధ్యం రాజ్యాంగం హామీ ఇచ్చిన హక్కు కాదు - బదులుగా, ఇది అసలు శాసన నిషేధం గడువు ముగిసిన తరువాత తెరిచిన లొసుగు మరియు ఇటీవల దాడికి గురైన లొసుగు. ప్రస్తుత పరిపాలనలను సజీవంగా ఉంచడానికి కొత్త పరిపాలన మరింత అనుకూలమైనదిగా అనిపించినప్పటికీ, రెండు రాజకీయ పార్టీల ప్రకటనలు కావాల్సిన మార్పిడిని వాయిదా వేయడంలో ఒకరు తీసుకునే ప్రమాదాన్ని హైలైట్ చేస్తాయి. ”

2. మీరు RMD లు మరియు కఠినమైన జరిమానాల నుండి తప్పించుకుంటారు.

సాంప్రదాయ IRA లతో, మీరు 70 1/2 సంవత్సరాల వయస్సులో RMD లను తీసుకోవడం ప్రారంభించాలి. లేకపోతే, మీరు ఉపసంహరించుకోవడంలో విఫలమైన మొత్తంలో 50% పెద్ద పన్ను జరిమానాను ఎదుర్కొంటారు. మరియు, వాస్తవానికి, మీరు తీసుకున్నదానికి మీరు ఆదాయపు పన్ను చెల్లించాల్సి ఉంటుంది.

రోత్తో, మరోవైపు, మీ జీవితకాలంలో RMD లు ఎప్పుడూ అవసరం లేదు. మీకు ఇతర ఆదాయ వనరులు ఉంటే మరియు జీవన వ్యయాల కోసం మీ రోత్‌లో డబ్బు అవసరం లేకపోతే, మీ కృతజ్ఞత గల వారసుల కోసం మీరు దానిని అలాగే ఉంచవచ్చు.

"రోత్ IRA లు మంచి ఎస్టేట్ మరియు పన్ను ప్రణాళిక సాధనంగా ఉంటాయి ఎందుకంటే అవి RMD లకు లోబడి ఉండవు. కాలిఫోర్నియాలోని లాస్ ఏంజిల్స్‌లోని 1080 ఫైనాన్షియల్ గ్రూప్‌లో పదవీ విరమణ ప్రణాళిక నిపుణుడు మరియు వ్యవస్థాపక భాగస్వామి అయిన స్టీఫెన్ రిస్చాల్ మాట్లాడుతూ, మీరు ఆదాయాన్ని సంపాదించినంత కాలం, మీరు ఏ వయసులోనైనా రచనలు కొనసాగించవచ్చు.

3. ఇది ఒకదాన్ని పొందటానికి ఏకైక మార్గం.

సాంప్రదాయ IRA పొదుపులను రోత్ IRA గా మారుస్తుంది

రోత్ IRA మార్పిడులకు వ్యతిరేకంగా కేసు

1. మీరు దీర్ఘకాలంలో ఎక్కువ పన్నులు చెల్లించవచ్చు.

భవిష్యత్తులో ఆదాయపు పన్ను రేట్లు (మీది వ్యక్తిగతంగా లేదా మొత్తం దేశం) పెరిగితే సాంప్రదాయ ఐఆర్‌ఎ నుండి రోత్‌గా మార్చడం అర్ధమే. మీరు తరువాత తక్కువ పన్ను పరిధిలో ఉండటానికి అవకాశం ఉంటే, వారు పదవీ విరమణ చేసిన తర్వాత చాలా మంది ఉన్నారు కాబట్టి, మీరు వేచి ఉండటం మంచిది.

2. మీరు ఇప్పుడు పెద్ద పన్ను బిల్లును ఎదుర్కొంటారు.

మీరు ఎంత మార్పిడి చేస్తారు అనేదానిపై ఆధారపడి, మీ పన్ను బిల్లు గణనీయంగా ఉంటుంది మరియు చెల్లించాల్సిన డబ్బు ఎక్కడి నుంచో రావాలి. మీ సాంప్రదాయ IRA నుండి అదనపు డబ్బును ఉపసంహరించుకోవడం ద్వారా మీరు పన్నులను కవర్ చేయాలని ప్లాన్ చేస్తే, మీరు సాధారణంగా 59 1/2 ఏళ్లలోపు వారైతే 10% ముందస్తు ఉపసంహరణ జరిమానాకు లోబడి ఉంటారు.

మీకు జరిమానా విధించకపోయినా, పన్నులు చెల్లించడానికి మీరు మీ పదవీ విరమణ పొదుపులను తగ్గిస్తారు. నాన్ రిటైర్మెంట్ ఖాతాల నుండి డబ్బు తీసుకోవడం మంచి ఆలోచన, కానీ పరిపూర్ణమైనది కాదు. ఇప్పుడే దానిని ఐఆర్‌ఎస్‌కు ఇవ్వడం ద్వారా, మీరు పెట్టుబడి పెట్టాలని అనుకుంటే అది సంపాదించిన దాన్ని మీరు త్యాగం చేస్తారు.

“మీరు మార్పిడి చేస్తే, మీరు బయటి వనరుతో పన్నులు చెల్లించగలరు. లేకపోతే, గణిత మార్పిడికి అనుకూలంగా లేదు. మీరు శూన్యంలోకి మారడం లేదని, మొత్తం చిత్రాన్ని అంచనా వేయాల్సిన అవసరం ఉందని ఎల్లప్పుడూ గుర్తుంచుకోండి ”అని చెషైర్, కాన్ లోని ఆర్మ్‌స్ట్రాంగ్ ఫైనాన్షియల్ స్ట్రాటజీస్ వ్యవస్థాపకుడు మోరిస్ ఆర్మ్‌స్ట్రాంగ్ చెప్పారు.

ప్రోస్

• మీరు మార్చబడిన మొత్తంపై పన్ను చెల్లించాల్సి ఉన్నప్పటికీ, మీరు దీర్ఘకాలంలో పన్నులపై ఆదా చేయవచ్చు.

• మీ జీవితకాలంలో అవసరమైన కనీస పంపిణీలు లేవు.

• మీరు ఎప్పుడైనా మీ రచనలను ఉపసంహరించుకోవచ్చు.

కాన్స్

• మార్చబడిన మొత్తంపై మీరు పన్ను చెల్లించాల్సి ఉంటుంది మరియు ఇది గణనీయంగా ఉంటుంది

• మీ భవిష్యత్ పన్ను బ్రాకెట్ ఇప్పుడు ఉన్నదానికంటే తక్కువగా ఉంటే మీకు ప్రయోజనం ఉండకపోవచ్చు.

• మీకు ఇప్పటికే 59 1/2 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు ఉన్నప్పటికీ, పన్ను రహిత ఉపసంహరణలు తీసుకోవడానికి మీరు ఐదు సంవత్సరాలు వేచి ఉండాలి.

రోత్ IRA మార్పిడి ఎలా చేయాలి

మీ సాంప్రదాయ IRA నుండి డబ్బును ఉపసంహరించుకుని, రోత్ ఖాతాలో జమ చేయడం ద్వారా మీరు కూడా రోల్‌ఓవర్ చేయవచ్చు. అయితే ఇది ప్రమాదకర ఎంపిక. మీరు 60 రోజుల్లోపు రోల్‌ఓవర్‌ను పూర్తి చేయకపోతే, డబ్బు పన్ను పరిధిలోకి వస్తుంది మరియు జరిమానా విధించవచ్చు.

ఇంకా ఏమిటంటే, ఇది ఇకపై IRA - రోత్ లేదా సాంప్రదాయంలో ఉండదు మరియు ఇది పన్ను-వాయిదా లేదా పన్ను రహిత వృద్ధి యొక్క ప్రయోజనాన్ని కోల్పోతుంది.

Recharactarization

పునర్వినియోగీకరణ అనేది IRA మార్పిడి యొక్క తిరోగమనం, రోత్ IRA నుండి సాంప్రదాయ IRA వరకు, సాధారణంగా మెరుగైన పన్ను చికిత్సను సాధించడానికి. రోత్ నుండి సాంప్రదాయ ఐఆర్‌ఎకు తిరిగి పునర్వ్యవస్థీకరించే వ్యూహాన్ని 2017 పన్ను కోతలు మరియు ఉద్యోగాల చట్టం నిషేధించింది.

సాంప్రదాయిక వ్యక్తిగత పదవీ విరమణ ఖాతా (IRA) నుండి రోత్ IRA కి మారిన తరువాత పునర్వినియోగీకరణలు ఎక్కువగా జరిగాయి, అయినప్పటికీ అవి వేరే మార్గంలో వెళ్ళవచ్చు. సాంప్రదాయ-నుండి-రోత్ మార్పిడి, దీనిని "రోల్ఓవర్" అని కూడా పిలుస్తారు, ఇది గణనీయమైన మరియు unexpected హించని పన్ను భారాన్ని కలిగిస్తుంది-ఎంతగా అంటే, మార్పిడి చేసిన వ్యక్తి దానిని చర్యరద్దు చేయాలని నిర్ణయించుకోవచ్చు, దీని ఫలితంగా పునర్వినియోగీకరణ జరుగుతుంది.

బాటమ్ లైన్

సాంప్రదాయ ఐఆర్‌ఎను రోత్ ఐఆర్‌ఎగా మార్చడం వల్ల భవిష్యత్తులో పన్ను రహిత ఆదాయం మరియు ఎస్టేట్-ప్లానింగ్ ప్రయోజనాలు లభిస్తాయి. కానీ మీరు ఇప్పుడు డబ్బుపై పన్ను చెల్లించవలసి ఉంటుంది, మీరు పదవీ విరమణలో చెల్లించాల్సిన దానికంటే ఎక్కువ రేటు ఉంటుంది.

“ప్రణాళికా గమనికలో, మీ వద్ద ఉన్న పదవీ విరమణ ఖాతాల మధ్య పన్ను వైవిధ్యతను కలిగి ఉండటం ఎల్లప్పుడూ ఆనందంగా ఉంటుంది-ప్రధానంగా క్రిస్టల్ బంతి లేకుండా, భవిష్యత్తులో పన్ను రేట్లు ఎలా ఉంటాయో మేము హామీ ఇవ్వలేము. రేట్లు ఎలా ఉంటాయనే దానిపై అన్నింటికీ పందెం వేయడం కంటే ఏదైనా పన్ను వాతావరణానికి ప్రతిస్పందించే సాధనాలను కలిగి ఉండటం మంచిది, ”అని అషెవిల్లె, NC లోని హారిజన్స్ వెల్త్ మేనేజ్‌మెంట్, ఇంక్ యొక్క అధ్యక్షుడు డేవిడ్ S. హంటర్, CFP® సలహా ఇస్తున్నారు.