నగదు ప్రవాహాల ప్రకటనను అంచనా వేయడం

ఫైనాన్షియల్ స్టేట్మెంట్ విశ్లేషణ విషయానికి వస్తే, ఒక సంస్థ లాభదాయకంగా ఉందా లేదా ఆర్థికంగా ఆరోగ్యంగా ఉందా అని నిర్ణయించేటప్పుడు చాలా మంది తమ దృష్టిని కంపెనీ ఆదాయ ప్రకటనపై కేంద్రీకరిస్తారు. ఏదేమైనా, నగదు ప్రవాహ ప్రకటన సంస్థ యొక్క ఆర్ధిక ఆరోగ్యంపై కొంత అవగాహన కల్పిస్తుందని గుర్తుంచుకోవడం ముఖ్యం. నగదు ప్రవాహాల ప్రకటన యొక్క ప్రాథమిక నిర్మాణం మీకు తెలిసి ఉంటే, మీరు సంస్థ యొక్క ఆర్థిక నివేదికలను పరిమాణాన్ని కనుగొన్న తదుపరిసారి ఈ నగదు ప్రవాహ కొలమానాల్లో కొన్నింటిని ఉపయోగించడానికి ప్రయత్నించండి.

ప్రతి షేరుకు నగదు ప్రవాహం

ఒక్కో షేరుకు ఆదాయానికి దగ్గరి బంధువు, ఒక్కో షేరుకు నగదు ప్రవాహం ఈ క్రింది విధంగా లెక్కించబడుతుంది:

ప్రతి షేరుకు నగదు ప్రవాహం = (ఆపరేషన్ల నుండి నగదు ప్రవాహం - ఇష్టపడే స్టాక్‌పై డివిడెండ్) / సాధారణ షేర్లు అత్యుత్తమమైనవి

ఒక షేరుకు ఒక సంస్థ యొక్క నగదు ప్రవాహం ఉపయోగపడుతుంది, ఎందుకంటే ప్రస్తుత కార్యకలాపాల ద్వారా దాని భవిష్యత్ వృద్ధికి నిధులు సమకూర్చేటప్పుడు ఒక సంస్థ ఎంత మంచి స్థితిలో ఉందో విశ్లేషకుడికి తెలియజేస్తుంది. తమ సొంత వృద్ధికి అంతర్గతంగా నిధులు సమకూర్చగల కంపెనీలు బాహ్య రుణ లేదా ఈక్విటీ మార్కెట్ల వైపు తిరగాల్సిన అవసరం లేదు. ఇది రుణాలు తీసుకునే ఖర్చులను తక్కువగా ఉంచుతుంది మరియు సాధారణంగా వాటాదారులచే అనుకూలంగా చూడబడుతుంది.

భవిష్యత్ డివిడెండ్ చెల్లింపులకు ఎంత నగదు లభ్యమవుతుందో కూడా ఒక్కో షేరుకు నగదు ప్రవాహం తెలుపుతుంది. వాస్తవానికి, డివిడెండ్ చెల్లించవచ్చో లేదో పరిగణనలోకి తీసుకునేటప్పుడు సంస్థ యొక్క వృద్ధి అవకాశాలను మరియు ఫైనాన్సింగ్ అవసరాలను పరిగణనలోకి తీసుకోవాలి, అయితే ప్రతి షేరుకు నగదు ప్రవాహం నగదు ప్రవాహ ప్రకటన వినియోగదారులకు వారి నగదు డివిడెండ్ చెల్లింపులకు అందుబాటులో ఉందా అని తెలియజేస్తుంది.

అనేక నగదు ప్రవాహ కొలమానాల మాదిరిగానే, ప్రతి షేరుకు నగదు ప్రవాహం చాలా కాల వ్యవధిలో విశ్లేషించబడితే మరింత పూర్తి కథను చెబుతుంది, కాబట్టి ఏదైనా తీర్మానాలు చేసే ముందు కొన్ని సంవత్సరాల విలువైన డేటాను చూసుకోండి.

ఉచిత నగదు ప్రవాహం

విశ్లేషకుల అభిమాన కొలమానాల్లో, ప్రస్తుత ఉత్పత్తి సామర్థ్యాన్ని నిర్వహించడానికి అవసరమైన మూలధన వ్యయాలను లెక్కించిన తరువాత ఆపరేటింగ్ నగదు ప్రవాహాల నుండి ఎంత నగదు లభిస్తుందో ఉచిత నగదు ప్రవాహం సూచిస్తుంది. భిన్నంగా చెప్పారు, ఉచిత నగదు ప్రవాహం ఈ క్రింది విధంగా లెక్కించబడుతుంది:

ఉచిత నగదు ప్రవాహం = కార్యకలాపాల నుండి నగదు ప్రవాహం - ప్రస్తుత వృద్ధిని నిర్వహించడానికి మూలధన వ్యయాలు అవసరం

.

ఉచిత నగదు ప్రవాహం సంస్థ యొక్క ఆర్థిక సౌలభ్యాన్ని సూచిస్తుంది. సంస్థ యొక్క ఉచిత నగదు ప్రవాహం ఎక్కువ, వ్యూహాత్మక సముపార్జనలు వంటి పెట్టుబడి అవకాశాలు తమను తాము ప్రదర్శించినప్పుడు ఆ సంస్థ మరింత సరళంగా ఉంటుంది. ఆపరేటింగ్ మరియు నికర ఆదాయం వంటి ఆదాయ ప్రకటనపై సమర్పించిన కొన్ని సమాచారాన్ని కంపెనీ మేనేజ్‌మెంట్ బృందం నిర్వహించవచ్చు, ఉచిత నగదు ప్రవాహాన్ని మార్చడం చాలా కష్టం. ఈ కారణంగా, చాలా మంది విశ్లేషకులు సంస్థ యొక్క లాభం మరియు వృద్ధి సామర్థ్యాన్ని పెంచేటప్పుడు ఉచిత నగదు ప్రవాహాలను అంచనా వేస్తారు.

రుణానికి నగదు ప్రవాహం

నగదు ప్రవాహాల ప్రకటన నుండి తీసుకోబడిన మరొక ఉపయోగకరమైన కొలమానాల సమూహం నగదు ప్రవాహం నుండి రుణ కుటుంబం కొలమానాలు. ఆపరేటింగ్ నగదు ప్రవాహాలను బహుళ debt ణంగా వ్యక్తీకరించడం విశ్లేషకులకు వ్యాపార రుణ చెల్లింపులకు తగినంత నగదు ప్రవాహాలు ఉత్పత్తి అవుతాయా లేదా అనే దాని గురించి సమాచారాన్ని అందిస్తుంది. ప్రస్తుత రుణ పరిపక్వతలకు మీరు నగదు ప్రవాహాలను లెక్కించవచ్చు, ఇది ఒక సంవత్సరంలో పరిపక్వమయ్యే అప్పును తీర్చడానికి తగినంత నగదు ఉత్పత్తి చేయబడిందా అని సూచిస్తుంది.

పరిపక్వ రుణానికి నగదు ప్రవాహం = కార్యకలాపాల నుండి నగదు ప్రవాహం \ ప్రస్తుత రుణ పరిపక్వత

ఇదే విధమైన మెట్రిక్ మొత్తం రుణ నిష్పత్తికి నగదు ప్రవాహం, ఇది ఒక సంస్థను మదింపు చేసేటప్పుడు క్రెడిట్ రేటింగ్ ఏజెన్సీలు ఉపయోగించే నిష్పత్తులలో ఒకటి. ఈ నిష్పత్తి ఇలా లెక్కించబడుతుంది:

మొత్తం రుణానికి నగదు ప్రవాహం = కార్యకలాపాల నుండి నగదు ప్రవాహం \ మొత్తం.ణం

బాటమ్ లైన్

నగదు ప్రవాహాల ప్రకటన సమాచార ఆర్థిక ప్రకటన, దీని కొలతలు కాలక్రమేణా ఉత్తమంగా చూడబడతాయి. ఫైనాన్షియల్ స్టేట్మెంట్స్ యొక్క చాలా మంది వినియోగదారులు నగదు ప్రవాహాల స్టేట్మెంట్ నుండి పొందిన కొలమానాలను ఉపయోగించటానికి ఇష్టపడతారు ఎందుకంటే నగదు ప్రవాహాలు ఆపరేటింగ్ లేదా నికర ఆదాయానికి వ్యతిరేకంగా మార్చడం చాలా కష్టం. ప్రతి షేరుకు నగదు ప్రవాహం, ఉచిత నగదు ప్రవాహం మరియు రుణానికి నగదు ప్రవాహం వంటివి నగదు ప్రవాహాల ప్రకటనలో లభించే సమాచారాన్ని ఉపయోగించి లెక్కించవచ్చు. ఈ కొలమానాలు ప్రతి సంస్థ యొక్క ఆర్ధిక ఆరోగ్యం గురించి ప్రత్యేకమైన అంతర్దృష్టిని అందిస్తుంది.