స్టాక్ ఫండ్స్
మొదట, స్టాక్ మరియు బాండ్ ఫండ్ల పన్ను బాధ్యతల మధ్య వ్యత్యాసం ఉందని గమనించడం ముఖ్యం. స్టాక్ ఫండ్స్, వారు కాంపోనెంట్ స్టాక్లను వర్తకం చేస్తే, మూలధన లాభాలపై పన్ను పొందుతారు. వారు పంపిణీలను కూడా జారీ చేస్తారు, అవి కూడా పన్ను పరిధిలోకి వస్తాయి. (మరిన్ని కోసం, చూడండి: మూలధన లాభం పన్ను 101. )
మూలధన లాభాల కోసం, రెండు రేట్లు ఉన్నాయి: స్వల్పకాలిక, లేదా ఒక సంవత్సరం కన్నా తక్కువ, మరియు దీర్ఘకాలిక, ఒక సంవత్సరం కంటే ఎక్కువ కాలం ఉన్న ఆస్తులకు. తరువాతి చిన్నది, గరిష్టంగా 20%. మ్యూచువల్ ఫండ్లను కలిగి ఉన్నవారు అతి తక్కువ బ్రాకెట్‌లో ఉన్నప్పటికీ చాలా మంది 15% రేటు లేదా సున్నా చెల్లిస్తారు. స్వల్పకాలిక లాభాలు సాధారణ ఆదాయంగా పన్ను విధించబడతాయి.
స్టాక్ ఫండ్స్ కొన్నిసార్లు పంపిణీ చేస్తాయి, మరియు అది డివిడెండ్ లేదా స్టాక్ అమ్మకాల నుండి లాభాలు కావచ్చు; మునుపటి సందర్భంలో, వారికి దీర్ఘకాలిక మూలధన లాభాల రేటుపై పన్ను విధించవచ్చు. ఫండ్ యొక్క ఎక్కువ షేర్లలో డబ్బును తిరిగి ఉంచాలా వద్దా అనే దానిపై ఫండ్ పంపిణీకి పన్ను విధించబడుతుంది. మరియు, వాస్తవానికి, ఫండ్ షేర్లను లాభంతో విక్రయించినట్లయితే పన్నులు ఉన్నాయి (లేదా నష్టం ఉంటే తగ్గింపులు). (మరిన్ని కోసం, చూడండి: మూలధన లాభాలు మరియు పెట్టుబడి ఆదాయాల మధ్య తేడా ఏమిటి? )
బాండ్ ఫండ్స్
బాండ్ ఫండ్స్ కాస్త భిన్నంగా ఉంటాయి. సంపాదించిన వడ్డీకి సాధారణ ఆదాయంగా పన్ను విధించబడుతుంది. కానీ మీరు కొనుగోలు చేసే బాండ్ ఫండ్ రకాన్ని బట్టి కొన్ని అదనపు ముడతలు ఉన్నాయి. ఉదాహరణకు, పన్ను రహిత మునిసిపల్ బాండ్ ఫండ్‌లు ఉన్నాయి, కానీ సాధారణంగా, ఆ బాండ్లు జారీ చేయబడిన అదే స్థితిలో మీరు నివసిస్తుంటే మాత్రమే పన్ను మినహాయింపు వర్తిస్తుంది. చాలా సందర్భాలలో, మునిసిపల్ బాండ్ ఫండ్‌లు సమాఖ్య స్థాయిలో పన్ను విధించబడవు, అయితే ఫెడరల్ (ణం (ట్రెజరీ బిల్ ఫండ్, ఉదాహరణకు) రాష్ట్ర ఆదాయపు పన్ను నుండి మినహాయించబడుతుంది, కాని సమాఖ్య స్థాయిలో పన్ను విధించబడుతుంది.
అంతర్జాతీయ నిధులు
ఇది మాకు మూడవ వర్గ నిధులకు చేరుతుంది: అంతర్జాతీయ. విదేశీ పన్ను క్రెడిట్ కారణంగా కొన్నిసార్లు అంతర్జాతీయ నిధులకు పన్ను విధించబడదు. ప్రజలకు రెండుసార్లు పన్ను విధించకుండా ఉండటానికి, అంతర్గత రెవెన్యూ సర్వీస్ (ఐఆర్ఎస్) ఇప్పటికే చెల్లించిన విదేశీ పన్నులకు క్రెడిట్లను అనుమతిస్తుంది. అది వారిని మంచి డైవర్సిఫైయర్ మరియు టాక్స్ హెడ్జ్ చేస్తుంది. (మరిన్ని కోసం, చూడండి: విదేశీ పెట్టుబడుల పన్నును అర్థం చేసుకోవడం )
ఏదేమైనా, నిధులు ఏ దేశాలను కవర్ చేస్తాయో జాగ్రత్తగా చూడటానికి ఇది చెల్లిస్తుంది. "ఆ దేశానికి పన్ను ఒప్పందం లేకపోతే మీరు రెండుసార్లు పన్ను పొందవచ్చు" అని పెట్టుబడి సలహా మరియు ఆర్థిక ప్రణాళిక సంస్థ వెల్త్ లాజిక్ వ్యవస్థాపకుడు అలన్ రోత్ అన్నారు.
పన్ను సామర్థ్యం
నిధుల కోసం పన్ను నియమాలు సంక్లిష్టంగా ఉన్నప్పటికీ, పన్ను సామర్థ్యాన్ని పెంచడానికి ఇంకా మార్గాలు ఉన్నాయి, రోత్ చెప్పారు. మొదట, ట్రేడింగ్‌ను తగ్గించండి. చాలా వర్తకం చేసే ఫండ్ ఎక్కువ పన్నులు, వ్యవధిని కలిగి ఉంటుంది. మరొకటి, నిధులు ఉన్న "రేపర్" గురించి ఆలోచించడం - మీ పన్ను-వాయిదాపడిన 401 (కె) ప్రణాళిక లేదా మీ స్థానిక బ్రోకర్ లేదా ఆర్థిక సలహాదారు వద్ద పన్ను విధించదగిన ఖాతా. (మరిన్ని కోసం, చూడండి: పదవీ విరమణ పొదుపులు: పన్ను-వాయిదా లేదా పన్ను-మినహాయింపు? )
బాండ్ ఫండ్లను 401 (కె) లేదా వ్యక్తిగత రిటైర్మెంట్ అకౌంట్ (ఐఆర్ఎ) లో పెట్టాలని రోత్ సూచిస్తున్నారు, ఉదాహరణకు స్టాక్ ఫండ్లను పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఖాతాలో ఉంచండి. కారణం, మీ ఆదాయానికి వర్తించే రేటుకు బాండ్ ఫండ్ పంపిణీకి పన్ను విధించబడుతుంది, అంటే ప్రతి సంవత్సరం పన్ను హిట్ ఉంటుంది. అది కాలక్రమేణా జతచేస్తుంది. స్టాక్ ఫండ్స్ బాండ్ ఫండ్లను (లేదా దీనికి విరుద్ధంగా) అధిగమిస్తాయనే గ్యారెంటీ కూడా లేదు లేదా వడ్డీ రేట్లు ఉన్నంత తక్కువగా ఉంటాయి, కాబట్టి మీరు డబ్బును ఉపసంహరించుకునే వరకు పన్నులను వాయిదా వేయడం చాలా సరళమైన విషయం అని రోత్ చెప్పారు.
స్టాక్ ఫండ్స్, అదే సమయంలో, మూలధన లాభాల రేటుపై పన్నును పొందుతాయి, ఇది సాధారణ ఆదాయంపై రేటు కంటే ఎక్కువ సమయం తక్కువగా ఉంటుంది. అంటే ఫండ్ షేర్లను రహదారిపైకి అమ్మడం ద్వారా వచ్చే ఆదాయంలో పెద్ద రేటు కంటే ప్రతి సంవత్సరం చిన్న రేటు చెల్లించడం మంచిది.
పన్నులను మరింత తగ్గించడానికి, ఇండెక్స్ ఫండ్ ఉత్తమ పందెం అని రోత్ తెలిపారు. ఇండెక్స్ ఫండ్లలో తక్కువ ట్రేడింగ్ ఉంది అంటే పన్ను విధించదగిన "ఈవెంట్స్" సంఖ్య చిన్నది. డివిడెండ్లకు సాధారణ ఆదాయం కంటే తక్కువ రేటుకు పన్ను ఉంటుంది, కాబట్టి పన్నులు రాబడి నుండి తక్కువ కాటు తీసుకుంటాయి.
అంతర్జాతీయ నిధుల విషయానికొస్తే, ఇదే విధమైన తార్కికం వర్తిస్తుంది: ఇండెక్స్ ఫండ్‌లతో వెళ్లి, సాధ్యమైనంతవరకు పన్ను ఒప్పందాలున్న దేశాలను కలిగి ఉన్న వారితో ఉండండి.
ఒక రకమైన ఇండెక్స్ ఫండ్ ఎక్స్ఛేంజ్-ట్రేడెడ్ ఫండ్ (ఇటిఎఫ్). సిద్ధాంతం, రోత్ మాట్లాడుతూ, అవి ఎక్కువ పన్ను-సమర్థవంతంగా ఉంటాయి, ఎందుకంటే రీబ్యాలెన్సింగ్ లేదా ఇలాంటి ఇటిఎఫ్ మ్యూచువల్ ఫండ్ వలె ఒకే పన్ను చెల్లించాల్సిన అవసరం లేదు. ఆచరణలో, ఫండ్ నిర్వాహకులు ఎల్లప్పుడూ అత్యధిక ఖర్చుతో కూడిన స్టాక్లను మొదట విక్రయిస్తారు, అంటే వారు డబ్బును కోల్పోయే లేదా తక్కువ డబ్బు సంపాదించే వస్తువులను దించుతారు మరియు మూలధన లాభంలో తక్కువ చెల్లిస్తారు. (మరిన్ని కోసం, చూడండి: మీ ఖర్చు ఆధారాన్ని ఏది నిర్ణయిస్తుంది? )
అతిపెద్ద ఇటిఎఫ్, ఎస్పిడిఆర్ ఎస్ & పి 500 ఇటిఎఫ్ (ఎస్పివై) స్థూల వ్యయ నిష్పత్తి 0.1098% కలిగి ఉంది మరియు ఎస్ & పి 500 ను అనుసరిస్తుంది. వాన్గార్డ్ ఎస్ & పి 500 ఫండ్ (విఎఫ్ఎన్ఎక్స్) 0.17% వసూలు చేస్తుంది. ఆ వ్యత్యాసం చాలా చిన్నది, కాబట్టి కొన్ని సందర్భాల్లో, ఎంపిక చాలా తక్కువ.
బాటమ్ లైన్
పన్ను-సమర్థవంతమైన పెట్టుబడిలో మీరు ఏ విధమైన ఖాతాలో నిధులను ఉంచారో కొంచెం గారడీ చేయవచ్చు, కానీ ఒకసారి పూర్తి చేస్తే అది విలువైనదే. (మరిన్ని కోసం, చూడండి: మ్యూచువల్ ఫండ్‌ను ఎప్పుడు అమ్మాలి .)
