డివిడెండ్ ఆదాయానికి పన్ను విధించాలా?

డివిడెండ్ ఆదాయం పన్ను పరిధిలోకి వస్తుంది కాని డివిడెండ్ అర్హత లేదా అర్హత లేనిదా అనే దానిపై ఆధారపడి వివిధ మార్గాల్లో పన్ను విధించబడుతుంది. పెట్టుబడిదారులు సాధారణంగా డివిడెండ్-చెల్లించే స్టాక్స్ లేదా మ్యూచువల్ ఫండ్లను ఆకర్షణీయంగా కనుగొంటారు ఎందుకంటే పెట్టుబడిపై రాబడి (ROI) లో డివిడెండ్ మరియు ఏదైనా మార్కెట్ ధరల ప్రశంసలు ఉంటాయి.

అర్హత కలిగిన డివిడెండ్ ఒక వ్యక్తి యొక్క సాధారణ ఆదాయంలో ఉపయోగించే అధిక పన్ను రేటుకు బదులుగా తక్కువ దీర్ఘకాలిక మూలధన లాభాల పన్ను రేటుపై పన్ను విధించబడుతుంది. ఈ ప్రత్యేక పన్ను రేటుకు అర్హత పొందడానికి, ఒక యుఎస్ కంపెనీ, యుఎస్ స్వాధీనంలో ఉన్న ఒక సంస్థ, యుఎస్ పన్ను ఒప్పందం ప్రకారం ప్రయోజనాలకు అర్హత ఉన్న దేశంలో నివసిస్తున్న ఒక విదేశీ కంపెనీ లేదా ఒక విదేశీ కంపెనీ స్టాక్ ద్వారా డివిడెండ్ చెల్లించాలి. ప్రధాన US స్టాక్ మార్కెట్లో సులభంగా వర్తకం చేస్తుంది.

ఈ డివిడెండ్‌లు హోల్డింగ్ పీరియడ్ అవసరాలను కూడా తీర్చాలి. ఎక్స్-డివిడెండ్ తేదీకి 60 రోజుల ముందు ప్రారంభమైన 121 రోజుల వ్యవధిలో ఈ స్టాక్ 60 రోజులకు మించి ఉండాలి. ఇష్టపడే స్టాక్ విషయంలో, డివిడెండ్లు 366 రోజుల కన్నా ఎక్కువ వ్యవధిలో రావాల్సి ఉంటే, ఎక్స్-డివిడెండ్ తేదీకి 90 రోజుల ముందు ప్రారంభమైన 181 రోజుల వ్యవధిలో 90 రోజుల కంటే ఎక్కువ స్టాక్ కలిగి ఉండాలి.

అర్హత కలిగిన డివిడెండ్లు 10% మరియు 12% పన్ను పరిధిలో ఉన్న వ్యక్తులకు పన్ను రహితంగా ఉంటాయి (లేదా సంవత్సరానికి, 3 39, 375 కంటే తక్కువ సంపాదించేవారు). 22%, 24%, 32%, మరియు 35% పన్ను పరిధిలోని వ్యక్తులకు, డివిడెండ్లు 15% పన్ను రేటును పొందుతాయి. ఆదాయం 434, 500 డాలర్లు (35% లేదా 37% పన్ను పరిధిలో ఉన్నవారికి) 20% రేటుతో డివిడెండ్ పన్ను విధించబడుతుంది. అర్హత లేని డివిడెండ్లు లేదా ఈ అవసరాలకు అనుగుణంగా లేని డివిడెండ్లను స్వల్పకాలిక మూలధన లాభాలుగా పరిగణిస్తారు మరియు ఒక వ్యక్తి యొక్క సాధారణ ఆదాయానికి సమానమైన రేట్లపై పన్ను విధించబడుతుంది.

సలహాదారు అంతర్దృష్టి

గ్రెగొరీ హార్ట్, CFP

హాడ్డన్ వెల్త్ మేనేజ్‌మెంట్, LLC, హాడన్‌ఫీల్డ్, NJ

సాధారణంగా, డివిడెండ్ ఆదాయం పన్ను పరిధిలోకి వస్తుంది. ఇది ఐఆర్ఎ, 401 (కె) ప్లాన్ మొదలైన పదవీ విరమణ ఖాతాలో పంపిణీ చేయబడదని is హిస్తోంది, ఈ సందర్భంలో అది పన్ను విధించబడదు. పన్నులకు లోబడి డివిడెండ్ ఆదాయానికి రెండు సాధారణ ఉదాహరణలు ఇక్కడ ఉన్నాయి:

లేదా, ఉదాహరణకు, మీరు మ్యూచువల్ ఫండ్‌లో వాటాలను కలిగి ఉన్నారని మరియు అది ప్రతి నెల డివిడెండ్ ఆదాయాన్ని పంపిణీ చేస్తుందని చెప్పండి. ఈ డివిడెండ్లను పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే డివిడెండ్ ఆదాయంగా కూడా పరిగణిస్తారు.

మళ్ళీ, ఈ రెండు ఉదాహరణలు రిటైర్మెంట్ కాని ఖాతాలలో పొందిన డివిడెండ్లకు వర్తిస్తాయి.