ఆయుర్దాయం పద్ధతి

జీవిత అంచనా విధానం అంటే ఏమిటి?

పాలసీదారుడు life హించిన జీవిత కాలం ద్వారా పదవీ విరమణ ఖాతా యొక్క బ్యాలెన్స్ లేదా మొత్తం విలువను విభజించడం ద్వారా వ్యక్తిగత పదవీ విరమణ ఖాతా (IRA) పంపిణీ చెల్లింపులను లెక్కించే మార్గం ఆయుర్దాయం పద్ధతి. అవసరమైన కనీస పంపిణీలను (RMD లు) లెక్కించడానికి ఆయుర్దాయం పద్ధతి చాలా సరళమైన పద్ధతి.

కీ టేకావేస్

• ఒకరి RMD మొత్తాలను గుర్తించడానికి ఆయుర్దాయం పద్ధతి ప్రాథమిక మార్గం. RMD లు ఒక పంపిణీదారుడు 72 ఏళ్ళకు చేరుకున్న తర్వాత కొన్ని పదవీ విరమణ ఖాతాల నుండి ఉపసంహరించుకోవాలి. ఆయుర్దాయం పద్ధతి సేవర్ యొక్క యాక్చువల్ ఆయుర్దాయం మరియు ప్రారంభ ఖాతాను పరిగణనలోకి తీసుకుంటుంది సంతులనం.

లైఫ్ ఎక్స్‌పెక్టెన్సీ పద్ధతిని అర్థం చేసుకోవడం

అవసరమైన కనీస పంపిణీలు లేదా సాంప్రదాయ IRA ల నుండి RMD లు లేదా 401 (k) ప్రణాళికల వంటి అర్హత కలిగిన పదవీ విరమణ ఖాతాలను లెక్కించడానికి ఆయుర్దాయం పద్ధతి ఉపయోగించబడుతుంది. RMD లు కనీస ఉపసంహరణ మొత్తాలు, ఇవి 72 సంవత్సరాల వయస్సు నుండి ఈ ఖాతాల నుండి తీసుకోవాలి.

ఈ పద్ధతి ఉపసంహరణకు ముందు పంపిణీ సంవత్సరంలో ఒకరి IRA విలువతో పాటు IRS ఆయుర్దాయం కారకాలను ఉపయోగిస్తుంది. కాబట్టి ఇది వేరియబుల్ పద్ధతి, మరియు ఒకరి IRA విలువ పెరిగితే లేదా తగ్గితే, సంవత్సరం పంపిణీ మొత్తం పెరుగుతుంది లేదా తదనుగుణంగా తగ్గుతుంది. ఒకరి ఆయుర్దాయం విషయానికి వస్తే ఇది కూడా ఇదే.

IRS యాక్చురియల్ పట్టికలు యజమాని యొక్క ఆయుర్దాయం లేదా యజమాని మరియు లబ్ధిదారుడి ఉమ్మడి ఆయుర్దాయం నిర్ణయించడంలో సహాయపడతాయి.

ఆయుర్దాయం పద్ధతుల్లో రెండు రకాలు ఉన్నాయి: పదం-నిర్దిష్ట పద్ధతి మరియు తిరిగి లెక్కించే పద్ధతి.

పదం-నిర్దిష్ట పద్ధతిలో, పదవీ విరమణ ఖాతా నుండి పంపిణీ లేదా ఉపసంహరణ మొదటి ఉపసంహరణ సమయంలో పాలసీదారుడి ఆయుర్దాయం మీద ఆధారపడి ఉంటుంది. ప్రతి తరువాతి సంవత్సరంలో, ఆయుర్దాయం ఒక సంవత్సరం తగ్గడంతో ఖాతా క్రమంగా క్షీణిస్తుంది. యాన్యుటెంట్ అతని లేదా ఆమె ఆయుర్దాయం వయస్సును చేరుకున్న తర్వాత పదవీ విరమణ ఖాతా చివరికి పూర్తిగా ఖాళీ అవుతుంది. అందువల్ల వారి ఆయుర్దాయం కంటే ఎక్కువ కాలం జీవించినట్లయితే యాన్యుటెంట్ వారి నిధుల ద్వారా పూర్తిగా నడుస్తుంది.

యాన్యుటీ చెల్లింపులను మించిపోయే ప్రమాదాన్ని పూడ్చడానికి, కొందరు రీకాల్క్యులేషన్ పద్ధతిని ఎన్నుకుంటారు, ఇది ప్రతి సంవత్సరం యాన్యుటెంట్ యొక్క ఆయుర్దాయంను తిరిగి లెక్కించడం ద్వారా పదం-నిర్దిష్ట పద్ధతికి భిన్నంగా ఉంటుంది. ఈ సందర్భంలో, యాన్యుయేటర్లు తమ ఖాతాల నుండి వీలైనంత తక్కువ ఉపసంహరించుకుంటున్నారు, అయినప్పటికీ ఒకరి లబ్ధిదారుడు అకాల మరణిస్తే, ఒకరి సొంత ఆయుర్దాయం ఆధారంగా మాత్రమే ఉపసంహరణలను తిరిగి గుర్తించాల్సి ఉంటుంది.

లైఫ్ ఎక్స్పెక్టెన్సీ పద్ధతి యొక్క వాస్తవ ప్రపంచ ఉదాహరణ

54 ఏళ్ల ఒంటరి మహిళ యొక్క కేసును చూద్దాం, ఆమె ఆయుర్దాయం ఉపసంహరణ యొక్క నిర్దిష్ట-నిర్దిష్ట పద్ధతిని ఎంచుకుంటుంది. ఈ దృష్టాంతంలో, స్త్రీ 2020 లో IRA పంపిణీలను పొందడం ప్రారంభించాలనుకుంటే, ఆమె మొదట డిసెంబర్ 31, 2019 నాటికి మొత్తం ఖాతా విలువను అలాగే ఐఆర్ఎస్ పబ్లికేషన్ 590 అపెండిక్స్ సి ప్రకారం ఆమె ఆయుర్దాయం లెక్కించాలి. ఖాతా విలువ $ 100, 000 ఉంటే మరియు ఆమె ఆయుర్దాయం 30.5 సంవత్సరాలు, ప్రతి సంవత్సరం పంపిణీలలో ఆమె పొందగల మొత్తం 27 3, 278.69.

మరుసటి సంవత్సరం, ఇప్పుడు 55 ఏళ్ల ఆమె మళ్ళీ డిసెంబర్ 31 న ఖాతా బ్యాలెన్స్ను గమనించి, ఆ మొత్తాన్ని 29.6 ద్వారా విభజిస్తుంది, ఆమె కొత్త ఆయుర్దాయం. ఈ సంబంధం సరళంగా లేనప్పటికీ, వ్యక్తి పెద్దవాడు అవుతాడు, ఆయుర్దాయం తక్కువగా ఉంటుంది.