జీవితకాల అభ్యాస ప్రణాళిక అంటే ఏమిటి?
జీవితకాల అభ్యాస ప్రణాళిక కెనడియన్ రిజిస్టర్డ్ రిటైర్మెంట్ సేవింగ్స్ ప్లాన్ (RRSP) కు వర్తించే నిబంధనను సూచిస్తుంది. RRSP కంట్రిబ్యూటర్స్ వారి విద్యకు లేదా వారి జీవిత భాగస్వామి లేదా కామన్-లా పార్టనర్ (CLP) యొక్క ఆర్ధిక సహాయం కోసం వారి ఖాతాల నుండి $ 20, 000 వరకు పన్ను చెల్లించలేని తాత్కాలిక ఉపసంహరణను అనుమతిస్తుంది. ఈ నిబంధన $ 10, 000 వార్షిక ఉపసంహరణ పరిమితి మరియు గరిష్టంగా 10 సంవత్సరాల తిరిగి చెల్లించే కాలం వంటి పరిమితులకు లోబడి ఉంటుంది, ఆ తర్వాత అరువు తీసుకున్న మొత్తాన్ని తిరిగి పంపిణీ చేసే సామర్థ్యం కోల్పోతుంది.
జీవితకాల అభ్యాస ప్రణాళికను అర్థం చేసుకోవడం
జీవితకాల అభ్యాస ప్రణాళిక కెనడా యొక్క RRSP నామమాత్రంగా పదవీ విరమణ పొదుపు ప్రణాళిక, దీనికి పాలసీ-హోల్డర్లు, జీవిత భాగస్వాములు మరియు CLP లు వారి పన్ను భారాన్ని తగ్గించడానికి ఉపయోగించే దానికంటే మినహాయించదగిన మొత్తాలను అందించవచ్చు. "RRSP లో మీరు సంపాదించే ఏదైనా ఆదాయం సాధారణంగా నిధులు ప్రణాళికలో ఉన్నంత వరకు పన్ను నుండి మినహాయించబడతాయి; మీరు ప్రణాళిక నుండి చెల్లింపులు అందుకున్నప్పుడు మీరు సాధారణంగా పన్ను చెల్లించాలి" అని కెనడా ప్రభుత్వం తెలిపింది.
కానీ రిజిస్టర్డ్ రిటైర్మెంట్ సేవింగ్స్ ప్లాన్లో హోమ్ కొనుగోలుదారుల ప్రణాళిక వంటి కొన్ని ఇతర ప్రోత్సాహకాలు ఉన్నాయి, ఇది ప్లాన్ హోల్డర్లు ప్రతి క్యాలెండర్ సంవత్సరానికి $ 25, 000 ను తమ RRSP ల నుండి ఉపసంహరించుకునేందుకు వీలు కల్పిస్తుంది.
అదేవిధంగా, జీవితకాల అభ్యాస ప్రణాళిక కెనడియన్లు తమ పదవీ విరమణ గూడు గుడ్డును నిర్మించేటప్పుడు పన్ను-వాయిదా యొక్క ప్రయోజనాలను కోల్పోకుండా వారి విద్యలకు ఆర్థిక సహాయం చేయడానికి వారి RRSP ల నుండి ఉపసంహరణలు చేయడానికి అనుమతిస్తుంది.
అయితే, ఈ భత్యం పదవీ విరమణ ఖాతాలను కలిగి ఉన్న వ్యక్తులకు లేదా వారి జీవిత భాగస్వాములు లేదా సిఎల్పిలకు మాత్రమే అని గమనించడం ముఖ్యం. "మీ పిల్లల శిక్షణ లేదా విద్యకు లేదా మీ జీవిత భాగస్వామి లేదా సాధారణ న్యాయ భాగస్వామి పిల్లల శిక్షణ లేదా విద్యకు ఆర్థిక సహాయం చేయడానికి మీరు LLP లో పాల్గొనలేరు" అని ప్రభుత్వం నిర్దేశిస్తుంది.
జీవితకాల అభ్యాస ప్రణాళిక యొక్క లాభాలు మరియు నష్టాలు
మనీసెన్స్లో వ్రాస్తూ, గెయిల్ వాజ్-ఆక్స్లేడ్ మాట్లాడుతూ జీవితకాల అభ్యాస ప్రణాళిక విద్య కోసం ఆదా చేయడానికి మరియు సంపాదన సామర్థ్యాన్ని మెరుగుపరచడానికి సమర్థవంతమైన మార్గంగా చెప్పవచ్చు
"జీవితకాల అభ్యాస ప్రణాళిక మీ RRSP నుండి లేదా మీ జీవిత భాగస్వామి యొక్క RRSP నుండి సంవత్సరానికి $ 10, 000 వరకు వడ్డీ లేని రుణం ఇస్తుంది (గరిష్టంగా $ 20, 000 వరకు లేదా మొత్తం $ 40, 000 ఒక జంట సభ్యులు ఇద్దరూ తిరిగి వెళుతుంటే పాఠశాల) ఒక అర్హత పాఠశాలలో పూర్తి సమయం శిక్షణకు ఆర్థిక సహాయం చేయడానికి, "ఆమె వివరించారు. "ఆర్ఆర్ఎస్పి నుండి డబ్బు తీసుకోవటానికి, మీరు విద్యా పన్ను క్రెడిట్కు అర్హత సాధించిన పాఠశాలలో చేరాలి లేదా నమోదు చేయడానికి వ్రాతపూర్వక ఆఫర్ను పొందాలి మరియు తరువాతి సంవత్సరం మార్చి నాటికి నమోదు చేసుకోవాలి. మీరు ఎంచుకున్న ప్రోగ్రామ్ను అర్హత సాధించడానికి తప్పక అమలు చేయాలి కనీసం మూడు నెలలు, మరియు మీరు వారానికి కనీసం 10 గంటలు కోర్సు పని కోసం గడపాలి."
అదనంగా, వాజ్-ఆక్స్లేడ్ ఇలా పేర్కొన్నాడు, "మీరు మీ ఆర్ఆర్ఎస్పిని మళ్లీ నొక్కడానికి ప్రయత్నించే ముందు చివరి రుణాన్ని తిరిగి చెల్లించినంత వరకు, మీకు కావలసినన్ని సార్లు ఎల్ఎల్పిని ఉపయోగించవచ్చు. ఇది కొనసాగుతున్న నైపుణ్యాల అభివృద్ధి మరియు శిక్షణకు పరిపూర్ణంగా ఉంటుంది."
కానీ గ్లోబ్ అండ్ మెయిల్లో ప్రీత్ బెనర్జీ కెనడాలో ఎల్ఎల్పిలు విస్తృతంగా ఉపయోగించబడటం లేదని, గృహ కొనుగోలుదారుల ప్రణాళికలను జనాదరణలో వెనుకబడి ఉందని గుర్తించారు. దానికి కారణం ఉండవచ్చని ఆయన సూచించారు.
2010 లో వ్రాస్తూ, "మాంద్యం తొలగింపుల బాధితురాలు నన్ను పూర్తి సమయం ప్రాతిపదికన పాఠశాలకు వెళ్ళేటప్పుడు ట్యూషన్ కోసం చెల్లించడానికి RRSP ల యొక్క జీవితకాల అభ్యాస ప్రణాళికను ఉపయోగించాలా అని నన్ను అడిగారు. నేను వెంటనే స్పందించాను. మరొకరు ఆ ప్రోగ్రామ్ను ఉపయోగిస్తున్నారు మరియు ఆమె కూడా అలా చేయకూడదు.
"మీరు మీ ఉద్యోగాన్ని పోగొట్టుకుంటే, మీ ఆదాయం వాస్తవంగా సున్నా" అని ఆయన వివరించారు. "మీకు ఖచ్చితంగా ఆదాయం లేదని, ఉపాధి భీమా ప్రయోజనాలు కూడా లేవని అనుకుందాం. మీరు మీ RRSP నుండి $ 10, 000 తీసుకుంటే, మీకు చెల్లించాల్సిన పన్ను ఉండదు."
ఆర్ఆర్ఎస్పి ఉపసంహరణలో, ఒక ఆర్థిక సంస్థ "పన్నును నిలిపివేసి, మీ తరపున కెనడా రెవెన్యూ ఏజెన్సీకి చెల్లిస్తుంది, కాని మీరు ఆ సంవత్సరానికి మీ పన్నులను దాఖలు చేసిన తర్వాత, మీరు నిలిపివేసిన దాన్ని తిరిగి పొందుతారు" అని బెనర్జీ గుర్తించారు.
నిధులను రిజిస్ట్రేషన్ చేయడం ద్వారా - సాధారణ ఆదాయంగా పరిగణించబడే ఉపసంహరణను చేయడం - తక్కువ ఆదాయ సంవత్సరంలో ఆర్ఆర్ఎస్పి నుండి పాలసీదారులు "మీరు తక్కువ పన్ను పరిధిలో ఉన్నందున చాలా తక్కువ పన్ను చెల్లించాల్సి ఉంటుంది" అని ఆయన అన్నారు. "విద్యా సంస్థ లేదా ప్రోగ్రామ్ యొక్క స్థితిని తనిఖీ చేయడం ద్వారా మీరు ఉపసంహరణకు అర్హత పొందవలసిన అవసరం లేదు, మరియు మీరు కూడా కావాలనుకుంటే మీరు పార్ట్ టైమ్ చదువుకోవచ్చు. మీకు చాలా ఎక్కువ సౌలభ్యం ఉంది.
"మీరు గ్రాడ్యుయేట్ అయిన తర్వాత మరియు ఎక్కువ డబ్బు సంపాదించడం ప్రారంభించిన తర్వాత, మీరు మీ RRSP రచనలను పొందవచ్చు మరియు బహుశా కొంత వాపసులను సేకరించవచ్చు. దీనికి విరుద్ధంగా, LLP కింద తిరిగి చెల్లించటానికి మీకు ఎటువంటి పన్ను పొదుపులు అందవు" అని బెనర్జీ ఎవరైనా సూచించారు. జీవితకాల అభ్యాస ప్రణాళికను పరిగణనలోకి తీసుకుంటే, నిర్ణయం తీసుకునే ముందు వారి ఆదాయం మరియు పన్నుల గురించి అంచనా వేయడానికి ప్రయత్నించండి.
