విషయ సూచిక
- ప్రామిసరీ నోట్ అంటే ఏమిటి?
- ప్రామిసరీ నోట్స్ ఎలా పనిచేస్తాయి
- తనఖా వర్సెస్ ప్రామిసరీ నోట్స్
- ప్రామిసరీ నోట్స్ రకాలు
- ప్రామిసరీ వర్సెస్ సాంప్రదాయ రుణదాతలు
ప్రామిసరీ నోట్ అంటే ఏమిటి?
ప్రామిసరీ నోట్ అనేది ఒక ఆర్ధిక పరికరం, ఇది ఒక పార్టీ (నోట్ జారీ చేసేవారు లేదా తయారీదారు) మరొక పార్టీకి (నోట్ యొక్క చెల్లింపుదారుడు) డిమాండ్ మొత్తంలో లేదా నిర్ణీత భవిష్యత్ తేదీలో ఒక నిర్దిష్ట మొత్తాన్ని చెల్లించమని వ్రాతపూర్వక వాగ్దానాన్ని కలిగి ఉంటుంది. ప్రామిసరీ నోట్లో సాధారణంగా రుణానికి సంబంధించిన అన్ని నిబంధనలు ఉంటాయి, అవి ప్రధాన మొత్తం, వడ్డీ రేటు, మెచ్యూరిటీ తేదీ, తేదీ మరియు జారీ చేసిన ప్రదేశం మరియు జారీచేసేవారి సంతకం.
ఆర్థిక సంస్థలు వాటిని జారీ చేసినప్పటికీ (క్రింద చూడండి), ప్రామిసరీ నోట్స్ అనేది రుణ సాధనాలు, ఇవి కంపెనీలు మరియు వ్యక్తులకు బ్యాంకు కాకుండా ఇతర వనరుల నుండి ఫైనాన్సింగ్ పొందటానికి అనుమతిస్తాయి. ఈ మూలం అంగీకరించిన నిబంధనల ప్రకారం గమనికను (మరియు ఫైనాన్సింగ్ అందించడానికి) తీసుకువెళ్ళడానికి సిద్ధంగా ఉన్న వ్యక్తి లేదా సంస్థ కావచ్చు. ఫలితంగా, ఎవరైనా ప్రామిసరీ నోట్ జారీ చేసినప్పుడు రుణదాత అవుతారు.
ప్రామిసరీ నోటు
ప్రామిసరీ నోట్స్ ఎలా పనిచేస్తాయి
ప్రామిసరీ నోట్స్, అలాగే ఎక్స్ఛేంజ్ బిల్లులు 1930 ల అంతర్జాతీయ సదస్సు చేత నిర్వహించబడతాయి, ఇది "ప్రామిసరీ నోట్" అనే పదాన్ని పరికరం యొక్క శరీరంలో చేర్చాలని మరియు చెల్లించాల్సిన బేషరతు వాగ్దానాన్ని కలిగి ఉండాలని కూడా నిర్దేశిస్తుంది.
వారి చట్టబద్దమైన అమలు పరంగా, ప్రామిసరీ నోట్లు IOU యొక్క అనధికారికత మరియు రుణ ఒప్పందం యొక్క దృ g త్వం మధ్య ఎక్కడో ఉంటాయి. ప్రామిసరీ నోట్లో చెల్లించాల్సిన నిర్దిష్ట వాగ్దానం మరియు అలా చేయడానికి అవసరమైన దశలు (తిరిగి చెల్లించే షెడ్యూల్ వంటివి) ఉన్నాయి, అయితే ఒక IOU కేవలం అప్పు ఉందని అంగీకరించింది మరియు ఒక పార్టీ మరొకదానికి రావాల్సిన మొత్తం.
మరోవైపు, రుణ ఒప్పందం సాధారణంగా రుణగ్రహీత డిఫాల్ట్ అయినప్పుడు, జప్తు వంటి రుణదాత యొక్క హక్కును సూచిస్తుంది; ఇటువంటి నిబంధనలు సాధారణంగా ప్రామిసరీ నోట్లో లేవు. చెల్లించని లేదా అకాల చెల్లింపుల యొక్క పరిణామాలను ఇది గమనించవచ్చు (ఆలస్య రుసుము వంటివి), జారీ చేసినవారు సమయానికి చెల్లించకపోతే ఇది సాధారణంగా సహాయక పద్ధతులను వివరించదు.
షరతులు లేని మరియు విక్రయించదగిన ప్రామిసరీ నోట్స్ అనేక దేశాలలో వ్యాపార లావాదేవీలలో విస్తృతంగా ఉపయోగించబడే చర్చించదగిన సాధనంగా మారాయి.
స్టూడెంట్ లోన్ ప్రామిసరీ నోట్స్
విద్యార్థుల రుణం పొందే ప్రక్రియలో భాగంగా చాలా మంది తమ మొదటి ప్రామిసరీ నోట్స్‌పై సంతకం చేస్తారు. ప్రైవేట్ రుణదాతలు సాధారణంగా విద్యార్థులు వారు తీసుకునే ప్రతి ప్రత్యేక loan ణం కోసం ప్రామిసరీ నోట్స్‌పై సంతకం చేయవలసి ఉంటుంది. అయితే, కొన్ని పాఠశాలలు ఫెడరల్ విద్యార్థి రుణ రుణగ్రహీతలు ఒక-సమయం, మాస్టర్ ప్రామిసరీ నోటుపై సంతకం చేయడానికి అనుమతిస్తాయి. ఆ తరువాత, విద్యార్ధి యొక్క నిరంతర అర్హతను పాఠశాల ధృవీకరించినంత వరకు విద్యార్థి రుణగ్రహీత బహుళ సమాఖ్య విద్యార్థి రుణాలను పొందవచ్చు.
విద్యార్థి రుణ ప్రామిసరీ నోట్స్ విద్యార్థి రుణగ్రహీతల హక్కులు మరియు బాధ్యతలతో పాటు of ణం యొక్క షరతులు మరియు నిబంధనలను వివరిస్తాయి. ఉదాహరణకు, ఫెడరల్ విద్యార్థి రుణాల కోసం మాస్టర్ ప్రామిసరీ నోట్లో సంతకం చేయడం ద్వారా, విద్యార్ధి రుణ మొత్తాలను మరియు వడ్డీ మరియు ఫీజులను US విద్యా శాఖకు తిరిగి చెల్లిస్తానని హామీ ఇచ్చాడు. మాస్టర్ ప్రామిసరీ నోట్లో విద్యార్థి యొక్క వ్యక్తిగత సంప్రదింపు సమాచారం మరియు ఉపాధి సమాచారం అలాగే విద్యార్థి యొక్క వ్యక్తిగత సూచనల పేర్లు మరియు సంప్రదింపు సమాచారం కూడా ఉన్నాయి.
ప్రామిసరీ నోట్స్ యొక్క సంక్షిప్త చరిత్ర
ప్రామిసరీ నోట్స్‌కు ఆసక్తికరమైన చరిత్ర ఉంది. కొన్ని సమయాల్లో, అవి ప్రభుత్వ నియంత్రణ లేకుండా ప్రత్యామ్నాయ కరెన్సీ రూపంలో పంపిణీ చేయబడ్డాయి. కొన్ని ప్రదేశాలలో, అధికారిక కరెన్సీ వాస్తవానికి డిమాండ్ నోట్ అని పిలువబడే ప్రామిసరీ నోట్ రూపంలో ఉంటుంది (పేర్కొన్న మెచ్యూరిటీ తేదీ లేదా స్థిర పదం లేనిది, చెల్లింపును ఎప్పుడు డిమాండ్ చేయాలో రుణదాత నిర్ణయించడానికి అనుమతిస్తుంది).
అయితే, యునైటెడ్ స్టేట్స్లో, ప్రామిసరీ నోట్స్ సాధారణంగా కార్పొరేట్ ఖాతాదారులకు అధునాతన పెట్టుబడిదారులకు మాత్రమే జారీ చేయబడతాయి. అయితే, ఇటీవల, ప్రామిసరీ నోట్స్ కూడా గృహాలను విక్రయించడం మరియు తనఖాలను భద్రపరచడం వంటివి పెరుగుతున్నప్పుడు చూస్తున్నాయి.
ప్రామిసరీ నోట్ సాధారణంగా పార్టీకి రావాల్సిన డబ్బుతో ఉంటుంది; అప్పు పూర్తిగా విడుదల అయిన తర్వాత, అది చెల్లింపుదారుడు రద్దు చేసి జారీ చేసినవారికి తిరిగి ఇవ్వాలి.
తనఖా వర్సెస్ ప్రామిసరీ నోట్స్
గృహయజమానులు సాధారణంగా తమ తనఖాను తమ నివాసం కొనడానికి అరువు తీసుకున్న డబ్బును తిరిగి చెల్లించాల్సిన బాధ్యతగా భావిస్తారు. కానీ వాస్తవానికి, ఫైనాన్సింగ్ ప్రక్రియలో భాగంగా వారు సంతకం చేసిన ప్రామిసరీ నోట్, ఇది తిరిగి చెల్లించే నిబంధనలతో పాటు రుణాన్ని తిరిగి చెల్లించాలనే వాగ్దానాన్ని సూచిస్తుంది. ప్రామిసరీ నోట్ అప్పు పరిమాణం, దాని వడ్డీ రేటు మరియు ఆలస్య రుసుములను నిర్దేశిస్తుంది. ఈ సందర్భంలో, తనఖా రుణం చెల్లించే వరకు రుణదాత ప్రామిసరీ నోటును కలిగి ఉంటాడు. ట్రస్ట్ లేదా తనఖా యొక్క దస్తావేజు వలె కాకుండా, ప్రామిసరీ నోట్ కౌంటీ భూమి రికార్డులలో నమోదు చేయబడలేదు.
తనఖాకు అర్హత లేని వ్యక్తులు ఇంటిని కొనుగోలు చేసే మార్గంగా ప్రామిసరీ నోట్ కూడా ఉంటుంది. సాధారణంగా టేక్-బ్యాక్ తనఖా అని పిలువబడే ఈ ఒప్పందం యొక్క మెకానిక్స్ చాలా సులభం: విక్రేత తనఖా (తిరిగి తీసుకొని) నివాసంపై ఉంచడం కొనసాగిస్తాడు మరియు కొనుగోలుదారుడు అతను లేదా ఆమె ధర చెల్లిస్తానని ఒక ప్రామిసరీ నోట్ మీద సంతకం చేస్తాడు ఇంటితో పాటు సాధారణ వాయిదాలలో అంగీకరించిన వడ్డీ రేటు. ప్రామిసరీ నోట్ నుండి చెల్లింపులు తరచుగా విక్రేతకు సానుకూల నెలవారీ నగదు ప్రవాహానికి కారణమవుతాయి.
సాధారణంగా, భవిష్యత్తులో చెల్లింపులు చేసే కొనుగోలుదారుడి సామర్థ్యంపై విక్రేత యొక్క విశ్వాసాన్ని పెంచడానికి కొనుగోలుదారు పెద్ద మొత్తంలో చెల్లింపు చేస్తారు. ఇది పరిస్థితి మరియు స్థితి ప్రకారం మారుతూ ఉన్నప్పటికీ, ఇంటి దస్తావేజు తరచుగా అనుషంగిక రూపంగా ఉపయోగించబడుతుంది మరియు కొనుగోలుదారు చెల్లింపులు చేయలేకపోతే అది తిరిగి విక్రేతకు తిరిగి వస్తుంది. మూడవ పక్షం విక్రేతకు బదులుగా టేక్-బ్యాక్ తనఖాలో రుణదాతగా వ్యవహరించే సందర్భాలు ఉన్నాయి, అయితే ఇది విషయాలను మరింత క్లిష్టంగా మరియు డిఫాల్ట్ విషయంలో చట్టపరమైన సమస్యలకు గురి చేస్తుంది.
పన్ను దృక్పథం
అమ్మాలనుకునే ఇంటి యజమాని కోణం నుండి, ప్రామిసరీ నోట్ యొక్క కూర్పు చాలా ముఖ్యం. పన్ను కోణం నుండి, మీ ఇంటికి అధిక అమ్మకపు ధరను పొందడం మరియు కొనుగోలుదారునికి తక్కువ వడ్డీ రేటు వసూలు చేయడం మంచిది. ఈ విధంగా, ఇంటి అమ్మకంపై మూలధన లాభాలు పన్ను రహితంగా ఉంటాయి, కాని నోటుపై వడ్డీకి పన్ను ఉంటుంది.
దీనికి విరుద్ధంగా, తక్కువ అమ్మకపు ధర మరియు అధిక వడ్డీ రేటు కొనుగోలుదారునికి మంచిది ఎందుకంటే అతను లేదా ఆమె వడ్డీని వ్రాయగలుగుతారు మరియు అమ్మకందారుని నమ్మకంగా ఒక సంవత్సరం లేదా అంతకు మించి చెల్లించిన తరువాత, తక్కువ వడ్డీ రేటుతో రిఫైనాన్స్ a సాంప్రదాయ తనఖా బ్యాంకు నుండి. హాస్యాస్పదంగా, ఇప్పుడు కొనుగోలుదారు ఇంట్లో ఈక్విటీని నిర్మించుకున్నాడు, అతను లేదా ఆమె దానిని కొనడానికి బ్యాంకు నుండి ఫైనాన్సింగ్ పొందడంలో సమస్య ఉండదు.
కీ టేకావేస్
- ప్రామిసరీ నోట్ అనేది ఒక ఆర్ధిక పరికరం, ఇది ఒక పార్టీ (నోట్ జారీ చేసేవారు లేదా తయారీదారు) మరొక పార్టీకి (నోట్ యొక్క చెల్లింపుదారుడు) డిమాండ్ మొత్తంలో లేదా నిర్ణీత భవిష్యత్ తేదీలో ఒక నిర్దిష్ట మొత్తాన్ని చెల్లించమని వ్రాతపూర్వక వాగ్దానాన్ని కలిగి ఉంటుంది. ప్రామిసరీ నోట్లో సాధారణంగా రుణానికి సంబంధించిన అన్ని నిబంధనలు ఉంటాయి, అవి ప్రధాన మొత్తం, వడ్డీ రేటు, మెచ్యూరిటీ తేదీ, జారీ చేసిన తేదీ మరియు జారీ చేసిన ప్రదేశం మరియు జారీచేసేవారి సంతకం. వాటి చట్టపరమైన అమలు పరంగా, ప్రామిసరీ నోట్స్ అనధికారికత మధ్య ఎక్కడో ఉంటాయి ఒక IOU మరియు రుణ ఒప్పందం యొక్క దృ g త్వం.
ప్రామిసరీ నోట్స్ రకాలు
కార్పొరేట్ క్రెడిట్ ప్రామిసరీ నోట్స్
ప్రామిసరీ నోట్లను సాధారణంగా స్వల్పకాలిక ఫైనాన్సింగ్ సాధనంగా వ్యాపారంలో ఉపయోగిస్తారు. ఉదాహరణకు, ఒక సంస్థ అనేక ఉత్పత్తులను విక్రయించినప్పటికీ వాటి కోసం ఇంకా చెల్లింపులు సేకరించనప్పుడు, అది నగదుపై తక్కువగా ఉంటుంది మరియు రుణదాతలకు చెల్లించలేకపోవచ్చు. ఈ సందర్భంలో, భవిష్యత్ సమయంలో నగదు కోసం మార్పిడి చేయగల ప్రామిసరీ నోట్‌ను దాని ఖాతాల స్వీకరణలను సేకరించిన తర్వాత అంగీకరించమని వారిని అడగవచ్చు. ప్రత్యామ్నాయంగా, భవిష్యత్తులో తిరిగి చెల్లించాల్సిన ప్రామిసరీ నోటుకు బదులుగా నగదు కోసం బ్యాంకును అడగవచ్చు.
కార్పొరేట్ రుణాలు లేదా బాండ్ ఇష్యూలు వంటి ఇతర ఎంపికలను అయిపోయిన సంస్థలకు ప్రామిసరీ నోట్స్ క్రెడిట్ మూలాన్ని కూడా అందిస్తాయి. ఈ పరిస్థితిలో ఒక సంస్థ జారీ చేసిన నోట్ కార్పొరేట్ బాండ్ కంటే డిఫాల్ట్ అయ్యే ప్రమాదం ఉంది. కార్పొరేట్ ప్రామిసరీ నోటుపై వడ్డీ రేటు అదే సంస్థ నుండి బాండ్ కంటే ఎక్కువ రాబడిని అందించే అవకాశం ఉందని దీని అర్థం-అధిక-ప్రమాదం అంటే అధిక సంభావ్య రాబడి.
ఈ నోట్లను సాధారణంగా వారు విక్రయించే రాష్ట్రంలో మరియు / లేదా సెక్యూరిటీస్ అండ్ ఎక్స్ఛేంజ్ కమిషన్‌లో నమోదు చేయాలి. సంస్థ తన వాగ్దానాలను నెరవేర్చగలదా అని నిర్ణయించడానికి రెగ్యులేటర్లు గమనికను సమీక్షిస్తారు. నోటు నమోదు కాకపోతే, సంస్థ రుణాన్ని తీర్చగల సామర్థ్యం ఉందా అనే దానిపై పెట్టుబడిదారుడు తన సొంత విశ్లేషణ చేయాలి. ఈ సందర్భంలో, డిఫాల్ట్ విషయంలో పెట్టుబడిదారుడి చట్టపరమైన మార్గాలు కొంతవరకు పరిమితం కావచ్చు. నమోదు చేయని నోట్లను ప్రజలపైకి నెట్టడానికి తీవ్ర ఇబ్బందుల్లో ఉన్న కంపెనీలు హై-కమిషన్ బ్రోకర్లను నియమించుకోవచ్చు.
పెట్టుబడి ప్రామిసరీ నోట్స్
టేక్-బ్యాక్ తనఖా విషయంలో కూడా ప్రామిసరీ నోట్లలో పెట్టుబడి పెట్టడం వల్ల రిస్క్ ఉంటుంది. ఈ నష్టాలను తగ్గించడంలో సహాయపడటానికి, పెట్టుబడిదారుడు నోటును నమోదు చేసుకోవాలి లేదా నోటరీ చేయవలసి ఉంటుంది, తద్వారా బాధ్యత బహిరంగంగా రికార్డ్ చేయబడుతుంది మరియు చట్టబద్ధంగా ఉంటుంది. అలాగే, టేక్-బ్యాక్ తనఖా విషయంలో, నోటు కొనుగోలు చేసేవారు జారీ చేసినవారి జీవితంపై బీమా పాలసీని తీసుకునేంతవరకు వెళ్ళవచ్చు. ఇది సంపూర్ణంగా ఆమోదయోగ్యమైనది ఎందుకంటే జారీ చేసిన వ్యక్తి మరణిస్తే, నోటును కలిగి ఉన్నవాడు ఇంటి యాజమాన్యాన్ని మరియు అతను లేదా ఆమె నిర్వహించడానికి సిద్ధంగా ఉండకపోవచ్చు.
ఈ నోట్లను కార్పొరేట్ లేదా అధునాతన పెట్టుబడిదారులకు మాత్రమే అందిస్తారు, వారు నష్టాలను నిర్వహించగలరు మరియు నోటు కొనడానికి అవసరమైన డబ్బును కలిగి ఉంటారు (కొనుగోలుదారు తీసుకువెళ్ళడానికి సిద్ధంగా ఉన్నందున నోట్లను పెద్ద మొత్తానికి జారీ చేయవచ్చు). ఒక పెట్టుబడిదారుడు ప్రామిసరీ నోట్ యొక్క షరతులకు అంగీకరించిన తరువాత, అతను లేదా ఆమె దానిని (లేదా దాని నుండి వచ్చే వ్యక్తిగత చెల్లింపులు), మరొక పెట్టుబడిదారునికి, భద్రత వంటిది అమ్మవచ్చు.
భవిష్యత్ చెల్లింపుల విలువలో ద్రవ్యోల్బణం తినడం వల్ల నోట్స్ వారి ముఖ విలువ నుండి తగ్గింపు కోసం అమ్ముతారు. ఇతర పెట్టుబడిదారులు కూడా నోట్ యొక్క పాక్షిక కొనుగోలు చేయవచ్చు, నిర్దిష్ట సంఖ్యలో చెల్లింపులకు హక్కులను కొనుగోలు చేయవచ్చు-మరోసారి, ప్రతి చెల్లింపు యొక్క నిజమైన విలువకు తగ్గింపుతో. ఇది చెల్లింపులు పేరుకుపోయే వరకు వేచి ఉండకుండా, నోట్ హోల్డర్ మొత్తాన్ని త్వరగా సేకరించడానికి అనుమతిస్తుంది.
ప్రామిసరీ నోట్స్ వర్సెస్ సాంప్రదాయ రుణదాతలు
బ్యాంకులు మరియు సాంప్రదాయ రుణదాతలను దాటవేయడం ద్వారా, ప్రామిసరీ నోట్లలో పెట్టుబడిదారులు బ్యాంకింగ్ పరిశ్రమ యొక్క నష్టాన్ని సంస్థాగత పరిమాణం లేకుండా వేలాది రుణాలకు విస్తరించడం ద్వారా ఆ ప్రమాదాన్ని తగ్గించడానికి తీసుకుంటున్నారు. ఈ రిస్క్ పెద్ద రాబడిగా అనువదిస్తుంది-చెల్లింపుదారు నోట్లో డిఫాల్ట్ కానట్లయితే.
కార్పొరేట్ ప్రపంచంలో, ఇటువంటి నోట్లను ప్రజలకు అరుదుగా విక్రయిస్తారు. వారు ఉన్నప్పుడు, సాధారణంగా సంస్థ గౌరవించలేకపోయే ప్రామిసరీ నోట్లను విక్రయించడానికి సిద్ధంగా ఉన్న నిష్కపటమైన బ్రోకర్ల ద్వారా పనిచేస్తున్న కష్టపడుతున్న సంస్థ యొక్క ఆదేశం మేరకు.
టేక్-బ్యాక్ తనఖాల విషయంలో, ప్రామిసరీ నోట్స్ అమ్మకాలను పూర్తి చేయడానికి ఒక విలువైన సాధనంగా మారాయి, అవి ఫైనాన్సింగ్ లేకపోవడం వల్ల పట్టుకోబడతాయి. విక్రేత మరియు కొనుగోలుదారు రెండింటికీ ఇది విజయ-విజయం పరిస్థితి కావచ్చు, రెండు పార్టీలు తాము ఏమి పొందుతున్నాయో పూర్తిగా అర్థం చేసుకున్నంత కాలం.
