యాన్యుటీ నిర్వచనానికి అర్హత

అర్హత యాన్యుటీ అంటే ఏమిటి?

క్వాలిఫైయింగ్ యాన్యుటీ ఏ ఇతర యాన్యుటీతో సమానంగా ఉంటుంది, ఇది క్వాలిఫైడ్ రిటైర్మెంట్ ప్లాన్ లేదా ఐఆర్ఎలో ఉపయోగం కోసం ఐఆర్ఎస్ ఆమోదించింది తప్ప. ప్రణాళిక యాన్సార్ యొక్క పెట్టుబడి లక్ష్యాలను బట్టి ఈ యాన్యుటీలను పరిష్కరించవచ్చు, సూచిక చేయవచ్చు లేదా వేరియబుల్ చేయవచ్చు. క్వాలిఫైయింగ్ యాన్యుటీలో చేసిన రచనలు ఎరిసా మార్గదర్శకాల ప్రకారం పన్ను మినహాయించబడతాయి తప్ప ప్రణాళిక లేదా యాన్యుటీకి రోత్ లక్షణం లేదు.

క్వాలిఫైయింగ్ యాన్యుటీ ఎలా పనిచేస్తుంది

అర్హత యాన్యుటీలు తమలో మరియు తమలో పన్ను మినహాయించగల ప్రణాళికలు కాదు; ఈ స్థితిని ఆస్వాదించడానికి వారు తప్పనిసరిగా అర్హత గల ప్రణాళిక లేదా IRA లో నివసించాలి. క్వాలిఫైయింగ్ యాన్యుటీస్ ప్లాన్ లేదా ఖాతా లోపల ఉన్న ఏకైక వాహనం కావచ్చు లేదా అవి అందించే అనేక ఇతర ఎంపికలలో ఒకటి కావచ్చు. అనేక సందర్భాల్లో, క్వాలిఫైయింగ్ యాన్యుటీ అనేది వేరియబుల్ కాంట్రాక్ట్ మరియు ప్లాన్‌లో అందించే ఏకైక వాహనం, వేరియబుల్ సబ్‌కౌంట్‌లు ప్లాన్ పాల్గొనేవారికి అందుబాటులో ఉన్న ఎంపికలను కలిగి ఉంటాయి.

యాన్యుటీస్ రకాలు

అర్హత మరియు అర్హత లేని యాన్యుటీల్లోకి వెళ్ళే ఉత్పత్తులు ఒకే విధంగా ఉంటాయి. ఏదేమైనా, అర్హత లేని యాన్యుటీల నియమాలు భిన్నంగా ఉంటాయి, ఇది ఐఆర్ఎస్ ప్రచురణ 575 లో ఉంది. ఒక మలుపు ఏమిటంటే అర్హత లేని యాన్యుటీ పాక్షికంగా లేదా పూర్తిగా లొంగిపోయినప్పుడు, మొదటి డాలర్లు పన్ను ప్రయోజనాల కోసం ఆదాయాలుగా పరిగణించబడతాయి మరియు అందువల్ల పన్ను విధించబడుతుంది సాధారణ ఆదాయ రేట్ల వద్ద. ఆదాయాలన్నీ ఉపసంహరించబడిన తర్వాత, మిగిలిన డబ్బు-అసలు పెట్టుబడి-పన్ను రహితంగా తీసుకోవచ్చు.

అర్హత లేని ప్రణాళిక కింద చెల్లింపులు ఆవర్తన చెల్లింపుల రూపంలో తీసుకుంటే, ప్రతి చెల్లింపులో కొంత భాగం పన్నులు చెల్లించని అసలు పెట్టుబడి యొక్క రాబడిగా పరిగణించబడుతుంది. చెల్లింపులో కొంత భాగం ఆదాయంగా పరిగణించబడుతుంది మరియు సాధారణ ఆదాయ రేట్లపై పన్ను విధించబడుతుంది. ప్రిన్సిపాల్‌కు వ్యతిరేకంగా ఆదాయాల యొక్క ఖచ్చితమైన శాతాలు చెల్లింపు రకం మరియు లబ్ధిదారుడి వయస్సుపై ఆధారపడి ఉంటాయి.

యాన్యుటీలను సాధారణంగా స్థిర లేదా వేరియబుల్ గా నిర్మించవచ్చు. స్థిర యాన్యుటీలు యాన్యుటెంట్‌కు క్రమానుగతంగా చెల్లింపులను అందిస్తాయి. యాన్యుటీ ఫండ్‌లోని పెట్టుబడులు బాగా చేస్తే మరియు దాని పెట్టుబడులు పేలవంగా జరిగితే చిన్న చెల్లింపులు జరిగితే వేరియబుల్ యాన్యుటీలు యజమాని భవిష్యత్తులో ఎక్కువ నగదు ప్రవాహాన్ని పొందటానికి అనుమతిస్తాయి. ఇది స్థిర యాన్యుటీ కంటే తక్కువ స్థిరమైన నగదు ప్రవాహాన్ని అందిస్తుంది, కాని యాన్యుటెంట్ వారి ఫండ్ యొక్క పెట్టుబడుల నుండి బలమైన రాబడి యొక్క ప్రయోజనాలను పొందటానికి అనుమతిస్తుంది.

అమ్మకపు ఫీజులు, కమీషన్లు మరియు యాన్యుటీ యొక్క పొడవుతో సహా అనేక ఇతర పరిశీలనలు ఉన్నాయి. యాన్యుటీ అర్హత లేదా కాదా, 59 ఏళ్ళకు ముందే ఉపసంహరణలు 10% జరిమానాకు లోబడి ఉంటాయి. అర్హత లేని యాన్యుటీ పన్ను తర్వాత డాలర్లతో కొనుగోలు చేయబడినందున, ఆదాయాలు మాత్రమే జరిమానాకు లోబడి ఉంటాయి.