ప్రమాదం

రిస్క్-సర్దుబాటు చేసిన మూలధన నిష్పత్తి అంటే ఏమిటి?

రిస్క్-సర్దుబాటు చేసిన మూలధన నిష్పత్తి ఆర్థిక మాంద్యం సంభవించినప్పుడు దాని పనితీరును కొనసాగించే ఆర్థిక సంస్థ యొక్క సామర్థ్యాన్ని అంచనా వేయడానికి ఉపయోగించబడుతుంది. ఇది ఒక ఆర్ధిక సంస్థ యొక్క మొత్తం సర్దుబాటు చేసిన మూలధనాన్ని దాని రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తుల (RWA) ద్వారా విభజించడం ద్వారా లెక్కించబడుతుంది.

రిస్క్-సర్దుబాటు చేసిన మూలధన నిష్పత్తిని అర్థం చేసుకోవడం

రిస్క్-సర్దుబాటు చేసిన మూలధన నిష్పత్తి, ఇచ్చిన ఆర్ధిక నష్టాన్ని లేదా మాంద్యాన్ని భరించడానికి, మూలధన వనరులపై ప్రాధాన్యతనిస్తూ, ఆర్థిక సంస్థ యొక్క బ్యాలెన్స్ షీట్ యొక్క స్థితిస్థాపకతను కొలుస్తుంది. సంస్థ యొక్క మూలధనం ఎక్కువ, దాని మూలధన నిష్పత్తి ఎక్కువ, ఇది తీవ్రమైన ఆర్థిక మాంద్యం సంభవించినప్పుడు సంస్థ స్థిరంగా ఉంటుందని అధిక సంభావ్యతకు అనువదించాలి.

ఈ నిష్పత్తిలో ఉన్న హారం కొంత క్లిష్టంగా ఉంటుంది, ఎందుకంటే ప్రతి ఆస్తి యాజమాన్యం.హించిన విధంగా చేయగల సామర్థ్యాన్ని బట్టి రేట్ చేయాలి. ఉదాహరణకు, ఆదాయాన్ని ఉత్పత్తి చేసే కర్మాగారం సానుకూల నగదు ప్రవాహాన్ని సృష్టిస్తుందని హామీ ఇవ్వలేదు. సానుకూల నగదు ప్రవాహం మూలధన ఖర్చులు, మొక్కల మరమ్మత్తు, నిర్వహణ, కార్మిక చర్చలు మరియు అనేక ఇతర అంశాలపై ఆధారపడి ఉంటుంది. కార్పొరేట్ బాండ్ వంటి ఆర్థిక ఆస్తి కోసం, లాభదాయకత వడ్డీ రేట్లు మరియు జారీచేసేవారి డిఫాల్ట్ నష్టాలపై ఆధారపడి ఉంటుంది. బ్యాంక్ రుణాలు సాధారణంగా నష్ట భత్యంతో వస్తాయి.

రిస్క్-సర్దుబాటు చేసిన మూలధన నిష్పత్తిని లెక్కిస్తోంది

మీ మొత్తం సర్దుబాటు చేసిన మూలధనాన్ని నిర్ణయించడం రిస్క్-సర్దుబాటు చేసిన మూలధన నిష్పత్తిని గుర్తించడంలో మొదటి దశ. మొత్తం సర్దుబాటు చేసిన మూలధనం ఈక్విటీ మరియు ఈక్విటీ దగ్గర ఉన్న పరికరాల మొత్తం వారి ఈక్విటీ కంటెంట్ ద్వారా సర్దుబాటు చేయబడుతుంది.

తరువాత, రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తుల విలువ (RWA) కొలుస్తారు. RWA యొక్క విలువ ప్రతి ఆస్తి యొక్క మొత్తం దాని కేటాయించిన వ్యక్తిగత ప్రమాదంతో గుణించబడుతుంది. ఈ సంఖ్య ఒక శాతంగా పేర్కొనబడింది మరియు ఆస్తి దాని విలువను నిలుపుకుంటుంది, అనగా పనికిరానిది కాదు.

ఉదాహరణకు, నగదు మరియు ట్రెజరీ బాండ్లలో ద్రావకం మిగిలి ఉండటానికి దాదాపు 100% అవకాశం ఉంది. తనఖాలు ఇంటర్మీడియట్ రిస్క్ ప్రొఫైల్ కలిగి ఉండవచ్చు, అయితే ఉత్పన్నాలు వాటికి ఎక్కువ రిస్క్ కోటీని కలిగి ఉండాలి.

రిస్క్-సర్దుబాటు చేసిన మూలధన నిష్పత్తిని నిర్ణయించే చివరి దశ, మొత్తం సర్దుబాటు చేసిన మూలధనాన్ని రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తుల (RWA) ద్వారా విభజించడం. ఈ గణన రిస్క్-సర్దుబాటు మూలధన నిష్పత్తికి దారి తీస్తుంది. రిస్క్-సర్దుబాటు చేసిన మూలధన నిష్పత్తి ఎంత ఎక్కువగా ఉంటే, ఆర్థిక మాంద్యాన్ని తట్టుకోగల ఆర్థిక సంస్థ యొక్క సామర్థ్యం మంచిది.

రిస్క్-సర్దుబాటు చేసిన మూలధన నిష్పత్తుల ప్రామాణీకరణ

రిస్క్-సర్దుబాటు చేసిన మూలధన నిష్పత్తి యొక్క ఉద్దేశ్యం, సంస్థ యొక్క వాస్తవ రిస్క్ థ్రెషోల్డ్‌ను అధిక స్థాయి ఖచ్చితత్వంతో అంచనా వేయడం. ఇది దేశవ్యాప్తంగా పోలికలతో సహా వివిధ భౌగోళిక ప్రదేశాలలో పోలికలను అనుమతిస్తుంది.

బ్యాంకింగ్ పర్యవేక్షణపై బాసెల్ కమిటీ మొదట్లో బాసెల్ I అనే పత్రంలో బ్యాంకుల కోసం ఈ ప్రమాణాలు మరియు నిబంధనలను సిఫారసు చేసింది. ఈ సిఫార్సు తరువాత బాసెల్ II చే సవరించబడింది, బ్యాంకులు దాని రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తులలో కనీసం 8% కవర్ చేయడానికి తగినంత మూలధనాన్ని కలిగి ఉండాలని సలహా ఇచ్చాయి.. బాసెల్ III పత్రాన్ని మరింత మెరుగుపరిచారు, రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తుల లెక్కింపు పత్రం యొక్క ఏ సంస్కరణను అనుసరిస్తుందో దానిపై ఆధారపడి ఉంటుంది.