సెకను దాఖలు: మీరు తెలుసుకోవలసిన రూపాలు

విషయ సూచిక

• నమోదు ప్రకటనలు
• 10-కె రిపోర్ట్
• 10-క్యూ నివేదిక
• 8-కె రిపోర్ట్
• ప్రాక్సీ స్టేట్మెంట్
• 3, 4 మరియు 5 రూపాలు
• షెడ్యూల్ 13 డి
• ఫారం 144
• విదేశీ పెట్టుబడులు
• SEC ఫారమ్‌లను చదవడం
• బాటమ్ లైన్

యుఎస్ ప్రభుత్వం పెట్టుబడిదారులకు సంస్థ యొక్క చరిత్ర మరియు పురోగతిని అంచనా వేయగల సామర్థ్యాన్ని ఇస్తుంది, అలాగే అవసరమైన ఫైలింగ్‌ల ద్వారా దాని భవిష్యత్తు గురించి సహేతుకమైన make హలను ఇస్తుంది. ఈ దాఖలు రిజిస్ట్రేషన్ స్టేట్మెంట్స్, లాంఛనప్రాయ మరియు ఆవర్తన నివేదికలు మరియు యుఎస్ సెక్యూరిటీస్ అండ్ ఎక్స్ఛేంజ్ కమిషన్ (ఎస్ఇసి) కు అందించబడిన ఇతర రూపాలు.

స్టాక్ మానిప్యులేషన్ మరియు మోసాలను ఆపడానికి 1930 లలో సృష్టించబడిన SEC, ఒక నియంత్రణ వాచ్డాగ్. ఇది ప్రజల యాజమాన్యంలో మరియు వర్తకం చేసిన దేశీయ మరియు విదేశీ కంపెనీల ఆర్థిక మరియు కార్యాచరణ ఆరోగ్యాన్ని వివరించే పత్రాలను సేకరిస్తుంది.

SEC ఆ రూపాల్లో అందించిన సమాచారం యొక్క నాణ్యతను తనిఖీ చేస్తుంది మరియు సమాచారం కొన్ని అవసరాలకు అనుగుణంగా ఉందని నిర్ధారించుకుంటుంది. చాలా మంది పెట్టుబడిదారులు ఈ ఫైలింగ్‌లను చూస్తారు మరియు తరచూ ఒక నిర్దిష్ట ఫారమ్‌ను మరొకదానిపై ఎంచుకుంటారు. వారు ఆధారాల కోసం రూపాలను, సంస్థ పనితీరు యొక్క స్నాప్‌షాట్ లేదా దాని కార్యకలాపాల గురించి మరింత సమగ్రమైన వివరణను అధ్యయనం చేస్తారు. పెట్టుబడిదారులకు అందుబాటులో ఉన్న SEC ఫైలింగ్స్ మరియు వారు ఒక సంస్థ గురించి మీకు ఏమి చెబుతారో చూద్దాం.

కీ టేకావేస్

• పెట్టుబడిదారులు ఒక సంస్థ యొక్క ఆరోగ్యాన్ని అంచనా వేయవచ్చు మరియు దాని అవసరమైన SEC ఫైలింగ్‌లను సమీక్షించడం ద్వారా దాని భవిష్యత్తు గురించి make హలను చేయవచ్చు. రిజిస్ట్రేషన్ స్టేట్‌మెంట్‌లు భద్రతా సమర్పణలు మరియు కంపెనీ లాభదాయకత గురించి వివరాలను అందిస్తాయి. 10-K నివేదిక సంస్థ యొక్క ఆర్థిక పనితీరు యొక్క సమగ్ర వార్షిక సారాంశాన్ని అందిస్తుంది. పెట్టుబడిదారులను అభ్యర్థించే ముందు స్టేట్‌మెంట్‌లు అవసరం మరియు ఓటింగ్ విధానాలు, డైరెక్టర్ల నేపథ్య సమాచారం, నిర్వాహకుల జీతాలు మరియు ఇతర స్టేట్‌మెంట్లలో సులభంగా అందుబాటులో లేని ఇతర సమాచారం ఉన్నాయి.

నమోదు ప్రకటనలు

రిజిస్ట్రేషన్ స్టేట్మెంట్స్ పెట్టుబడిదారులకు ఆఫర్ చేసిన సెక్యూరిటీలను మరియు సంస్థ యొక్క లాభదాయకతను అర్థం చేసుకుంటాయి. అన్ని కంపెనీలు, విదేశీ మరియు దేశీయ, ఈ ప్రకటనలను దాఖలు చేయాలి లేదా మినహాయింపు కోసం అర్హత పొందాలి. ప్రకటనలు రెండు భాగాలను కలిగి ఉంటాయి:

1. ప్రాస్పెక్టస్ - సెక్యూరిటీల జారీదారునికి ఇచ్చే పెట్టుబడి, వ్యాపారం ఎలా పనిచేస్తుంది, దాని చరిత్ర, నిర్వహణ, ఆర్థిక స్థితి మరియు ఏదైనా రిస్క్‌పై అంతర్దృష్టిని అందించడానికి వసూలు చేసే చట్టపరమైన పత్రం. ప్రాస్పెక్టస్‌లో చేర్చబడిన ఆర్థిక రూపాలు, ఆదాయ ప్రకటన వంటివి స్వతంత్ర ధృవీకరించబడిన పబ్లిక్ అకౌంటెంట్ చేత ఆడిట్ చేయబడాలి. అదనపు సమాచారం - ప్రాస్పెక్టస్‌తో పాటు, నమోదు చేయని సెక్యూరిటీల ఇటీవలి అమ్మకాలు వంటి ఏదైనా అదనపు అదనపు సమాచారాన్ని కంపెనీ అందించవచ్చు.

10-కె రిపోర్ట్

10-కె పెట్టుబడిదారులకు సంస్థ యొక్క సమగ్ర విశ్లేషణను అందిస్తుంది. ఇది ప్రాస్పెక్టస్‌తో సమానంగా ఉంటుంది మరియు వార్షిక నివేదిక కంటే ఎక్కువ సమాచారాన్ని కలిగి ఉంటుంది. ఉదాహరణకు, ఆర్థిక నివేదికలు మరింత వివరంగా ఉన్నాయి. కంపెనీలు తమ ఆర్థిక సంవత్సరం ముగిసిన 90 రోజులలోపు ఈ సుదీర్ఘ వార్షిక దాఖలును సమర్పించాలి.

10-K అనేక భాగాలను కలిగి ఉంటుంది:

• "వ్యాపార సారాంశం" సంస్థ యొక్క కార్యకలాపాలు (అంతర్జాతీయంగా సహా), వ్యాపార విభాగాలు, చరిత్ర, రియల్ ఎస్టేట్, మార్కెటింగ్, పరిశోధన మరియు అభివృద్ధి, పోటీ మరియు ఉద్యోగులను వివరిస్తుంది. నిర్వహణ చర్చ మరియు విశ్లేషణ (MD & A) దీనికి మంచి వివరణను అందిస్తుంది సంస్థ యొక్క కార్యకలాపాలు మరియు ఆర్థిక దృక్పథం. ఆర్థిక నివేదికలలో బ్యాలెన్స్ షీట్, ఆదాయ ప్రకటన మరియు నగదు ప్రవాహ ప్రకటన ఉండవచ్చు. ఇతర విభాగాలు కంపెనీ నిర్వహణ బృందం మరియు చట్టపరమైన చర్యలను చర్చిస్తాయి.

10-క్యూ నివేదిక

10-K యొక్క కత్తిరించబడిన సంస్కరణ 10-Q. సంస్థ యొక్క ఆర్థిక సంవత్సరంలో మొదటి మూడు త్రైమాసికాలు ముగిసిన 45 రోజులలోపు 10-క్యూ అందించబడుతుంది. ఇది సంస్థ యొక్క తాజా పరిణామాలను వివరిస్తుంది మరియు అది తీసుకోవాలనుకుంటున్న దిశ యొక్క ప్రివ్యూను అందిస్తుంది. 10-K నుండి వచ్చే ప్రధాన తేడాలు ఆడిట్ చేయని ఆర్థిక నివేదికలు మరియు తక్కువ వివరణాత్మక నివేదికలు.

8-కె రిపోర్ట్

పెట్టుబడిదారులు తెలుసుకోవలసిన ప్రధాన పరిణామాలు 10-K లేదా 10-Q లో వివరించబడ్డాయి, అయితే ఆ పరిణామాలు రెండు దాఖలులను సకాలంలో చేయకపోతే, అవి 8-K లో ప్రదర్శించబడతాయి. ఈ షెడ్యూల్ చేయని పత్రం నిర్దిష్ట సంఘటనలను పరిష్కరిస్తుంది మరియు డేటా పట్టికలు మరియు పత్రికా ప్రకటనలు వంటి మరిన్ని వివరాలను మరియు ప్రదర్శనలను అందిస్తుంది.

8-K దాఖలు చేయడానికి దారితీసే సంఘటనలలో దివాలా లేదా రిసీవర్‌షిప్‌లు, భౌతిక బలహీనతలు, ఆస్తుల సముపార్జన లేదా పారవేయడం, నిష్క్రమణలు లేదా కార్యనిర్వాహకుల నియామకాలు ఉన్నాయి. మరియు పెట్టుబడిదారుడికి ప్రాముఖ్యత ఉన్న ఇతర సంఘటనలు.

ప్రాక్సీ స్టేట్మెంట్

ప్రాక్సీ స్టేట్‌మెంట్‌లో, పెట్టుబడిదారులు నిర్వహణ జీతాలు, ఉనికిలో ఉన్న ఏవైనా ఆసక్తి సంఘర్షణలు మరియు అందుకున్న ఇతర ప్రోత్సాహకాలను చూడవచ్చు. ఇది వాటాదారుల సమావేశానికి ముందు ప్రదర్శించబడుతుంది మరియు డైరెక్టర్ల ఎన్నిక మరియు ఇతర కార్పొరేట్ చర్యల ఆమోదంపై వాటాదారుల ఓటును అభ్యర్థించే ముందు SEC తో దాఖలు చేయాలి.

3, 4 మరియు 5 రూపాలు

ఫారమ్ 3, 4 మరియు 5 లలో, పెట్టుబడిదారులు యాజమాన్యం మరియు కొనుగోళ్లను సంస్థ అధికారులు మరియు డైరెక్టర్లు ఎలా మార్చారో చూస్తారు.

• 10-K లేదా 10-QSudden వన్-టైమ్ లేదా ప్రత్యేక ఛార్జీలలో చాలా గందరగోళ విభాగాలు

బాటమ్ లైన్

అంతిమంగా, పెట్టుబడిదారులు వాస్తవాలను తెలుసుకోవాలని SEC కోరుకుంటుంది, తద్వారా వారు కంపెనీ సెక్యూరిటీలను కొనుగోలు చేసినప్పుడు, అమ్మినప్పుడు లేదా కలిగి ఉన్నప్పుడు సమాచారం తీసుకోవచ్చు. అందుబాటులో ఉన్న వస్తువులను పొందడం మరియు దానిని సరిగ్గా అర్థం చేసుకోవడం పెట్టుబడి నిర్ణయాలు తీసుకునేటప్పుడు ఏదైనా పెట్టుబడిదారుడికి విలువైన మార్గదర్శకత్వాన్ని అందిస్తుంది.