SEC ఫారం N-17f-2 అంటే ఏమిటి
SEC ఫారం N-17f-2 అనేది సెక్యూరిటీస్ అండ్ ఎక్స్ఛేంజ్ కమిషన్ (SEC) తో దాఖలు చేయడం, ఇది సెక్యూరిటీలు లేదా ఇలాంటి పెట్టుబడులను అదుపులో ఉన్న పెట్టుబడి సంస్థలచే సమర్పించాలి. ప్రతి ఆర్థిక సంవత్సరంలో సంస్థ యొక్క సెక్యూరిటీలను మరియు ఇలాంటి పెట్టుబడులను వాస్తవ పరీక్ష ద్వారా ధృవీకరించడానికి పెట్టుబడి సంస్థ స్వతంత్ర పబ్లిక్ అకౌంటెంట్‌ను నిలుపుకోవాలి. పరీక్ష యొక్క వివరణతో పరీక్ష జరిగిందని పేర్కొంటూ అకౌంటెంట్ తప్పనిసరిగా ధృవీకరణ పత్రాన్ని సిద్ధం చేయాలి. నిర్వహణ ఫారమ్‌లో సంతకం చేసి, స్వతంత్ర అకౌంటెంట్ యొక్క ధృవీకరణతో పాటు SEC కి సమర్పించింది.
BREAKING డౌన్ SEC ఫారం N-17f-2
SEC ఫారం N-17f-2 ను "సర్టిఫికేట్ ఆఫ్ అకౌంటింగ్ ఆఫ్ సెక్యూరిటీస్ మరియు ఇలాంటి పెట్టుబడులు కస్టడీ ఆఫ్ మేనేజ్మెంట్ ఇన్వెస్ట్మెంట్ కంపెనీల" అని కూడా పిలుస్తారు. ఇది ఇన్వెస్ట్మెంట్ కంపెనీ యాక్ట్ 1940 ప్రకారం రూల్ 17 ఎఫ్ -2 ద్వారా అవసరం. ఈ ఫారం యొక్క ఉద్దేశ్యం ఎస్‌ఇసికి పెట్టుబడి సంస్థకు సర్టిఫికేట్ సరిగ్గా ఆపాదించబడిందని నిర్ధారించడం.
రూల్ 17f-2 యొక్క ముఖ్య ఉపవిభాగాలు
రూల్ 17 ఎఫ్ -2 ప్రకారం, సెక్యూరిటీలను ఒక బ్యాంక్ లేదా ఇతర సంస్థ యొక్క భద్రత కోసం పెట్టుబడి సంస్థ చేత జమ చేయాలి, దీని విధులు మరియు భౌతిక సౌకర్యాలు ఫెడరల్ లేదా స్టేట్ రెగ్యులేటర్ పర్యవేక్షిస్తాయి. డిపాజిట్పై ఇటువంటి సెక్యూరిటీలను అన్ని సమయాల్లో భౌతికంగా వేరుచేయాలి. ఏదేమైనా, భౌతిక యాజమాన్యం యొక్క పెండింగ్ మార్పుకు దారితీసే అమ్మకం, మార్పిడి, విముక్తి లేదా ఇతర లావాదేవీలకు సంబంధించి అనుషంగిక, హైపోథెకేటెడ్, ప్రతిజ్ఞ లేదా ఎస్క్రోలో ఉంచిన సెక్యూరిటీలు లేదా రవాణాలో సెక్యూరిటీలు జమ చేయవలసిన అవసరం లేదు. పెట్టుబడి సంస్థ ద్వారా భద్రత. మరో ముఖ్యమైన ఉపవిభాగం డిపాజిట్ చేసిన సెక్యూరిటీలకు ప్రాప్యత కలిగి ఉన్న వ్యక్తుల గుర్తింపు. సెక్యూరిటీల డిపాజిట్ మరియు ఉపసంహరణకు అనుసరించాల్సిన ఖచ్చితమైన విధానాలను కూడా రూల్ 17 ఎఫ్ -2 వివరిస్తుంది. చివరగా, ఒక ఆర్థిక సంవత్సరంలో పబ్లిక్ అకౌంటెంట్ చేత స్వతంత్ర పరీక్షలు కనీసం మూడు సార్లు నిర్వహించబడాలని నియమం నిర్దేశిస్తుంది, వాటిలో కనీసం రెండు పెట్టుబడి సంస్థకు ముందస్తు నోటీసు లేకుండానే జరుగుతాయి.
