ఈ సంవత్సరం పోయిన పన్ను మినహాయింపులు

విషయ సూచిక

• మినహాయింపులు & క్రెడిట్స్
• వ్యక్తిగత మినహాయింపులు
• అధిక ప్రామాణిక తగ్గింపు
• ప్రయాణికుల పన్ను ప్రయోజనాలు
• కదిలే ఖర్చులు తగ్గింపు
• భరణం తగ్గింపు
• వైద్య ఖర్చులు తగ్గింపు
• SALT పన్నుల తగ్గింపు
• విదేశీ ఆస్తి పన్ను
• తనఖా వడ్డీ మినహాయింపు
• HELOC వడ్డీ తగ్గింపు
• తనఖా భీమా తగ్గింపు
• ప్రమాద, దొంగతనం తగ్గింపు
• Misc. ఐటెమైజ్డ్ తగ్గింపులు
• ఐటెమైజ్డ్ తగ్గింపులు ఎడమ
• తగ్గింపులను మెరుగుపరుస్తుంది
• బాటమ్ లైన్

ప్రామాణిక మినహాయింపును దాదాపు రెట్టింపు చేయడం ద్వారా మరియు అనేక ఐటెమైజ్డ్ తగ్గింపులను తొలగించడం లేదా పరిమితం చేయడం ద్వారా, టాక్స్ కట్స్ అండ్ జాబ్స్ యాక్ట్ (టిసిజెఎ) షెడ్యూల్ ఎలో ఐటెమైజ్ చేయడానికి ఉపయోగించిన చాలా మంది ప్రజలు ఇప్పుడు బదులుగా ప్రామాణిక తగ్గింపును తీసుకునే అవకాశం ఉంది.

మీరు ఏమి చేయాలో నిర్ణయించే ముందు, తొలగించబడిన మినహాయింపులు మరియు తగ్గింపుల జాబితాను సమీక్షించండి, TCJA ఆమోదం ద్వారా కొత్తగా పరిమితం చేయబడిన, తగ్గించబడిన లేదా మెరుగుపరచబడిన కొన్ని తగ్గింపులు మరియు పన్ను క్రెడిట్లతో పాటు.

మినహాయింపులు & క్రెడిట్స్

మినహాయింపులు మరియు తగ్గింపులు పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయాన్ని తగ్గిస్తాయి. మీరు చెల్లించాల్సిన పన్నుల నుండి పన్ను క్రెడిట్స్ తీసివేయబడతాయి. ఈ మూడు అంశాలు TCJA చే ప్రభావితమయ్యాయి మరియు ప్రతి ఒక్కటి మీరు చెల్లించే మొత్తాన్ని వేరే విధంగా ప్రభావితం చేస్తాయి. ఉదాహరణకు, మీ సర్దుబాటు చేసిన స్థూల ఆదాయం (AGI), 000 100, 000 అయితే, మీరు in 18, 289.50 పన్నులు చెల్లించాలి. $ 10, 000 మినహాయింపు (లేదా మినహాయింపు) మీ AGI ని, 000 90, 000 కు తగ్గిస్తుంది, దీని ఫలితంగా bill 15, 889.50 పన్ను బిల్లు వస్తుంది. Credit 10, 000 పన్ను క్రెడిట్‌తో, మీ AGI, 000 100, 000 వద్ద ఉంటుంది, కానీ మీ పన్నులు కేవలం, 8, 289.50 అవుతుంది $ 18, 289.50 నుండి $ 10, 000 తీసివేయడం ద్వారా మీకు లభించే మొత్తం.

వ్యక్తిగత మినహాయింపులు

వ్యక్తిగత మరియు ఆధారిత మినహాయింపులు తొలగిపోతున్నాయి. మినహాయింపు సాంకేతికంగా మినహాయింపు కానప్పటికీ, మీ పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయాన్ని మినహాయింపు మొత్తంతో తగ్గించడానికి మిమ్మల్ని అనుమతించడం ద్వారా ఇది అదే విధంగా పనిచేస్తుంది. ఈ సందర్భంలో, మినహాయింపు మీ కోసం మరియు మీరు క్లెయిమ్ చేసే ప్రతి డిపెండెంట్‌కు, 4, 050 అని చెప్పండి. ఇప్పుడు అది $ 0.

బదులుగా చైల్డ్ టాక్స్ క్రెడిట్ ఉపయోగించండి

TCJA చైల్డ్ టాక్స్ క్రెడిట్ (సిటిసి) ను అర్హత సాధించినవారికి $ 1, 000 నుండి $ 2, 000 కు రెట్టింపు చేస్తుంది, గతంలో కంటే ఎక్కువ ఆదాయం ఉన్న తల్లిదండ్రులతో సహా. 2018 సంవత్సరానికి ఆదాయ పరిమితులు ఒంటరి తల్లిదండ్రులకు, 000 200, 000 మరియు వివాహితులు దాఖలు చేసినవారికి, 000 400, 000. చైల్డ్ టాక్స్ క్రెడిట్ తిరిగి చెల్లించబడుతుంది, అంటే తక్కువ ఆదాయం కారణంగా మీరు పన్నులు చెల్లించనప్పటికీ, మీరు ఇప్పటికీ పాక్షిక క్రెడిట్‌ను పొందవచ్చు, వాపసు ఇవ్వడం (లేదా పెంచడం). గుర్తుంచుకోండి, ఇది పన్ను క్రెడిట్ కాబట్టి, పన్ను మినహాయింపు కాకుండా, పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయాన్ని తగ్గిస్తుంది, ఇది మీకు చెల్లించాల్సిన పన్నుల నుండి నేరుగా వస్తుంది. అదనంగా, 17 మరియు అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు గల వారిపై కొత్త $ 500 పన్ను క్రెడిట్ అందుబాటులో ఉంది.

కీ టేకావేస్

• పన్ను కోతలు మరియు ఉద్యోగాల చట్టం తగ్గించబడింది మరియు అనేక తగ్గింపులు మరియు క్రెడిట్‌లను తొలగించి, కొన్ని సందర్భాల్లో పరిమితులను పెంచింది, మరికొన్నింటికి-మార్పులతో డిసెంబర్ 31, 2025 తో ముగుస్తుంది. వ్యక్తిగత మరియు ఆధారపడిన మినహాయింపులు ఇప్పుడు వాడుకలో లేవు, అయితే, ఒంటరి లేదా వివాహం చేసుకున్నవారికి ప్రామాణిక తగ్గింపు దాదాపు రెట్టింపు అవుతుంది. ఇతర ముఖ్యమైన తగ్గింపులలో కదిలే ఖర్చులు మరియు భరణం ఉన్నాయి, అయితే తనఖా వడ్డీ, రాష్ట్రం మరియు స్థానిక పన్నులు మరియు వైద్య ఖర్చులు. పెట్టుబడి, పన్ను తయారీ మరియు అభిరుచులకు సంబంధించినవి ఇకపై మినహాయించబడని ముఖ్య ఖర్చులు, జూదం ఖర్చులు మినహాయించబడతాయి మరియు స్వచ్ఛంద మినహాయింపుల పరిమితి పెరుగుతుంది.

అధిక ప్రామాణిక తగ్గింపు

TCJA ప్రామాణిక తగ్గింపును 2017 లో, 3 6, 350 నుండి (2019 పన్నుల కోసం) వ్యక్తులకు, 200 12, 200 కు మరియు వివాహిత జంటలు సంయుక్తంగా దాఖలు చేసేవారికి, 4 24, 400 (, 7 12, 700 నుండి) కు పెంచింది. ఇంటి అధిపతిగా దాఖలు చేసేవారికి ప్రామాణిక మినహాయింపు $ 9, 550 నుండి, 3 18, 350 కు పెరుగుతుంది.

సమాఖ్య ఆదాయ పన్ను వ్యవస్థ మరియు కొన్ని రాష్ట్రాలు కనీసం 65 సంవత్సరాల వయస్సు ఉన్నవారికి మరియు అంధుల కోసం అధిక ప్రామాణిక తగ్గింపులను కలిగి ఉంటాయి. సమాఖ్య మార్గదర్శకాల ప్రకారం, మీరు 65 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు గలవారు మరియు ఒంటరివారు లేదా ఇంటి అధిపతి అయితే, మీ ప్రామాణిక మినహాయింపు 2019 కి 6 1, 650 పెరుగుతుంది. మీరు వివాహం చేసుకుని, మీలో ఒకరు 65 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు గలవారైతే, మీ ప్రామాణిక మినహాయింపు 3 1, 300 పెరుగుతుంది. మీరిద్దరూ 65 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు ఉంటే, మినహాయింపు 6 2, 600 పెరుగుతుంది.

ఈ కారణంగా, క్రొత్త ప్రామాణిక మినహాయింపు మీ వర్గీకరించిన తగ్గింపుల మొత్తం కంటే పెద్దదని మీరు కనుగొనవచ్చు. TCJA తో షెడ్యూల్ ఎ ఐటెమైజ్డ్ తగ్గింపులు ఎలా మారాయో నిశితంగా పరిశీలిస్తుంది. మనం చేయగలిగిన చోట, బదులుగా ఏమి చేయాలో కొన్ని సూచనలు కూడా ఉన్నాయి.

88%

పన్నుల జాయింట్ కమిటీ ప్రకారం, తగ్గింపులను వర్గీకరించే పన్ను ఫైలర్ల సంఖ్య 46.5 మిలియన్ల నుండి 18 మిలియన్లకు తగ్గుతుందని అంచనా వేసిన 2018 సంవత్సరానికి పన్ను మినహాయింపును తీసుకునే ఫైలర్ల శాతం.

ప్రయాణికుల పన్ను ప్రయోజనాలు

గతంలో, మీ యజమాని సైకిల్ రాకపోకలకు పన్ను రహితంగా నెలకు $ 20 - సంవత్సరానికి $ 240 వరకు తిరిగి చెల్లించవచ్చు. అదనంగా, మీ యజమాని ప్రయోజనాన్ని అందించడానికి మినహాయింపు తీసుకోవచ్చు. బైక్ ప్రయాణికులకు మరియు వారి యజమానులకు టిసిజెఎ ఆ ప్రయోజనాన్ని నిలిపివేసింది. ఇది పార్కింగ్, రవాణా మరియు కార్‌పూలింగ్ కోసం యజమాని తగ్గింపులను కూడా తొలగించింది.

తిరిగి పోరాడటానికి ఇతర ప్రయాణ ఖర్చులను ఉపయోగించండి

"ఉద్యోగి యొక్క భద్రతను నిర్ధారించడానికి అవసరమైనది" అని భావించే ప్రయాణ ఖర్చులు యజమానులచే తగ్గించబడతాయి, కాని TCJA ఏ ఖర్చులు అర్హత కలిగి ఉన్నాయో చెప్పలేదు మరియు IRS ఇప్పటి వరకు నిజమైన మార్గదర్శకత్వం ఇవ్వలేదు.

ఉద్యోగిగా మీరు మీ యజమాని నుండి నెలకు 0 260 వరకు పన్ను-రహిత పార్కింగ్, రవాణా మరియు వాన్‌పూలింగ్ ప్రయోజనాలను పొందడం కొనసాగించవచ్చు, కాని కంపెనీలు ఇకపై ప్రయోజనాన్ని అందించడానికి తగ్గింపును అందుకోనందున, చాలా మందికి దీనిని అందించడానికి తక్కువ ప్రోత్సాహం లేదు. మీ యజమాని ఏ మొత్తంలోనైనా సైకిల్-ప్రయాణ ప్రయోజనాలను కూడా అందించవచ్చు, కాని ఆ ప్రయోజనం ఇప్పుడు మీకు పన్ను విధించబడుతుంది.

కదిలే ఖర్చులు తగ్గింపు

ఫారం 1040 లో లైన్ మినహాయింపు పైన (మీ AGI ను లెక్కించడానికి మీరు మీ స్థూల ఆదాయం నుండి తీసివేయవచ్చు) మినహాయించబడే కొత్త ఉద్యోగం కోసం పున oc స్థాపనతో సంబంధం ఉన్న ఖర్చులు, కానీ ఇకపై ఉండవు. మీరు కదులుతున్న దూరం పట్టింపు లేదు. కదిలే ఖర్చులు మినహాయింపు కాదు, ఒక మినహాయింపుతో. మీరు యాక్టివ్ డ్యూటీ మిలిటరీ మరియు సేవ-సంబంధిత కారణంతో కదులుతున్నట్లయితే, మినహాయింపు ఇప్పటికీ వర్తిస్తుంది.

భరణం తగ్గింపు

గతంలో, భరణం చెల్లింపులు చేసే వ్యక్తి పైన పేర్కొన్న మినహాయింపును అందుకున్నాడు మరియు భరణం పొందిన వ్యక్తి డబ్బును పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయంగా లెక్కించాడు. డిసెంబర్ 31, 2018 తర్వాత జరిగే ఏదైనా విడాకులకు 2019 లో అమలులోకి వస్తుంది, చెల్లించే జీవిత భాగస్వామికి ఇకపై మినహాయింపు లభించదు మరియు స్వీకరించే జీవిత భాగస్వామి ఇకపై చెల్లింపులను పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయంగా ప్రకటించాల్సిన అవసరం లేదు.

2019 కి ముందు ప్రారంభించిన చెల్లింపులు ప్రభావితం కావు. పిల్లల మద్దతు చెల్లింపులు భిన్నంగా ఉంటాయి. వారు చెల్లించే జీవిత భాగస్వామి చేత చెల్లించబడరు మరియు గ్రహీతకు పన్ను రహితంగా ఉంటారు.

బదులుగా ఒక IRA ను బహుమతిగా ఇవ్వండి

చెల్లించే జీవిత భాగస్వామి కోసం సూచించిన ఒక వ్యూహం ఏమిటంటే, స్వీకరించే జీవిత భాగస్వామికి ఒకే మొత్తంలో IRA ఇవ్వడం. చివరికి వారు పన్నులు చెల్లించవలసి వచ్చే డబ్బును వారు ఇస్తున్నందున ఇది చెల్లించే జీవిత భాగస్వామికి తగ్గింపును సమర్థవంతంగా అందిస్తుంది. స్వీకరించే జీవిత భాగస్వామి ఉపసంహరణపై పన్నులకు బాధ్యత వహిస్తారు (వారు 59.5 ఏళ్ళకు ముందే డబ్బు తీసుకుంటే 10% జరిమానాతో సహా) కానీ నిధులను ఉపసంహరించుకునే వరకు పన్ను రహిత వృద్ధి యొక్క ప్రయోజనం ఉంటుంది. IRA ఖాతా బదిలీ పన్ను రహితమైనది. స్పష్టంగా, స్వీకరించే జీవిత భాగస్వామికి వెంటనే డబ్బు అవసరమైతే ఇది పనిచేయదు.

వైద్య ఖర్చులు తగ్గింపు

వైద్య ఖర్చుల తగ్గింపు దూరంగా ఉండదు, మరియు 2018 సంవత్సరానికి మీరు షెడ్యూల్ A లో AGI యొక్క 7.5% కంటే ఎక్కువ చెల్లించని వైద్య ఖర్చులను గత సంవత్సరం మాదిరిగానే తగ్గించవచ్చు. ఏదేమైనా, ఈ మినహాయింపు 2019 పన్ను సంవత్సరానికి AGI ప్రవేశంలో 10% లోబడి ఉంటుంది.

ప్రస్తుతం, ఇది 10% వరకు వెళ్ళే ముందు 7.5% ప్రవేశాన్ని సద్వినియోగం చేసుకోవడం చాలా ఆలస్యం. అలా చేయడానికి, 2018 ముగిసేలోపు ఎన్నుకునే వైద్య విధానాలను షెడ్యూల్ చేయాల్సి ఉంటుంది. వైద్య వ్యయాన్ని తగ్గించుకోవాలి అని గుర్తుంచుకోండి. చాలా సౌందర్య శస్త్రచికిత్సలు, సాధారణంగా కాదు.

SALT పన్నుల తగ్గింపు

షెడ్యూల్ రాష్ట్ర మరియు స్థానిక పన్నుల (SALT) కోసం మినహాయింపు అపరిమితంగా ఉంటుంది. వీటిలో ఆదాయ పన్నులు (లేదా సాధారణ అమ్మకపు పన్నులు), రియల్ ఎస్టేట్ మరియు వ్యక్తిగత ఆస్తి పన్నులు ఉన్నాయి. TCJA ఆమోదంతో, SALT మినహాయింపు ఇప్పుడు $ 10, 000 కు పరిమితం చేయబడింది (వివాహం విడిగా దాఖలు చేస్తే $ 5, 000). అధిక ఆదాయం లేదా ఫ్లోరిడా, న్యూయార్క్ మరియు కాలిఫోర్నియా వంటి ఆస్తి పన్ను ఉన్న రాష్ట్రాల్లోని ప్రజలకు ఇది నిజమైన సమస్య.

కొన్ని రాష్ట్రాలు తిరిగి పోరాడుతున్నాయి

కొన్ని అధిక-పన్ను రాష్ట్రాలు SALT టోపీ యొక్క చట్టబద్ధతను సవాలు చేస్తూ దావా వేశాయి. ఇతరులు ఈ మినహాయింపుపై పరిమితిని పూడ్చడానికి మార్గాలను పరిశీలిస్తున్నారు, నివాసితులకు పన్నులకు బదులుగా రాష్ట్ర ఛారిటబుల్ ఫండ్‌కు విరాళాలు ఇవ్వడానికి అనుమతించడం ద్వారా, ఐఆర్ఎస్ కొత్త మార్గదర్శకాలను ప్రతిపాదించినప్పటికీ, ఆ ప్రయోజనాన్ని తొలగిస్తుంది.

కనెక్టికట్ మరియు న్యూయార్క్ పాస్-త్రూ ఎంటిటీలపై పన్ను లేదా మినహాయించగల పేరోల్ పన్నును కలిగి ఉన్న ప్రత్యామ్నాయాలను ప్రతిపాదించాయి, ఈ రెండూ రాష్ట్ర మరియు స్థానిక పన్నులను తగ్గించడంలో వ్యాపారాలకు పరిమితి లేదు అనే వాస్తవాన్ని సద్వినియోగం చేసుకుంటాయి. ఈ వ్యూహాలు ఏమైనా పని చేస్తాయా అనేది చూడాలి.

విదేశీ ఆస్తి పన్ను

రియల్ ఎస్టేట్ మీద చెల్లించే విదేశీ పన్నుల తగ్గింపును టిసిజెఎ తొలగిస్తుంది. ఇంతకుముందు మీరు యుఎస్ లో మీ రెగ్యులర్ నివాసం కోసం లేదా రెండవ ఇంటిగా షెడ్యూల్ ఎ పై విదేశీ ఆస్తి పన్నును తగ్గించవచ్చు.

బదులుగా క్వాలిఫైడ్ హౌసింగ్ వ్యయాన్ని ఉపయోగించండి

కొంతమంది యుఎస్ పౌరులు లేదా యునైటెడ్ స్టేట్స్ వెలుపల నివసించే మరియు విదేశాలలో వేతనాలు సంపాదించే నివాసితులకు విదేశీ గృహనిర్మాణ మినహాయింపు ప్రయోజనాల కోసం విదేశీ ఆస్తి పన్నును ఫారం 2555, విదేశీ సంపాదించిన ఆదాయంపై మినహాయించగల అర్హత గల గృహ వ్యయంగా పరిగణించవచ్చని కనీసం ఒక నిపుణుడు అభిప్రాయపడ్డారు.. హెచ్చరిక: ఈ మినహాయింపులో పన్ను చట్టం యొక్క వివరణ ఉంటుంది. అర్హత కలిగిన పన్ను నిపుణుడిని సంప్రదించకుండా దీన్ని ఉపయోగించడానికి ప్రయత్నించవద్దు.

తనఖా వడ్డీ మినహాయింపు

గతంలో, మీరు తనఖాపై interest 1 మిలియన్ వరకు వడ్డీని తగ్గించవచ్చు. ఈ సంవత్సరం నుండి, పరిమితి 50, 000 750, 000 (వివాహం మరియు విడిగా దాఖలు చేస్తే 5, 000 375, 000). 2018 లో కేవలం 14% గృహయజమానులు తనఖా తగ్గింపును క్లెయిమ్ చేస్తారని జిల్లో ates హించారు. గతంలో 44% మంది దీనిని క్లెయిమ్ చేశారు. మీ loan ణం డిసెంబర్ 15, 2017 న లేదా అంతకు ముందు ఉద్భవించినట్లయితే, మీరు ఇప్పటికీ పాత $ 1 మిలియన్ మొత్తానికి వడ్డీని తీసివేయవచ్చు (వివాహిత పన్ను చెల్లింపుదారులకు విడిగా దాఖలు చేయడానికి, 000 500, 000).

మీరు షెడ్యూల్ A ని దాఖలు చేసి, వర్గీకరించినట్లయితే మాత్రమే మీరు తనఖా వడ్డీ మినహాయింపు తీసుకోవచ్చు కాబట్టి, ఏమైనప్పటికీ ప్రామాణిక మినహాయింపు తీసుకోవడానికి ఎన్నుకునే చాలా మందికి ఈ మార్పు పట్టింపు లేదు.

HELOC వడ్డీ తగ్గింపు

ఇంతకుముందు, మీరు ఇంటి ఈక్విటీ loan ణం మరియు హోమ్ ఈక్విటీ లైన్ క్రెడిట్ (హెలోక్) పై వడ్డీని మీరు తనఖాతో చేయగలిగినట్లే తగ్గించవచ్చు, మీరు డబ్బును ఎలా ఉపయోగించారు. ఈ మినహాయింపు కనీసం కొంతైనా పోతుంది. 2018 నుండి, మీరు ఈ సంవత్సరానికి ముందు రుణం తీసుకున్నప్పటికీ, కొన్ని పరిస్థితులలో తప్ప, ఈ రకమైన రుణాలపై వడ్డీని తగ్గించలేరు.

HELOC ఆసక్తి కోసం సిల్వర్ లైనింగ్

తనఖా భీమా తగ్గింపు

ఇది టిసిజెఎతో ప్రత్యేకంగా సంబంధం కలిగి లేనప్పటికీ, తనఖా భీమా ప్రీమియంల కోసం షెడ్యూల్ ఎ మినహాయింపు (ఎంఐపి / పిఎంఐ) 2017 చివరిలో ముగిసింది. గతంలో ఉన్నట్లుగా కాంగ్రెస్ 2018 కోసం ఈ తగ్గింపును తిరిగి ఉంచే అవకాశం ఉంది. తెలుసుకోవడానికి, మీ పన్నులను దాఖలు చేయడానికి ముందు IRS.gov/Schedule A వద్ద తనిఖీ చేయండి.

ప్రమాద, దొంగతనం తగ్గింపు

సమగ్ర షెడ్యూల్ TCJA ఆమోదించిన తరువాత ప్రమాద మరియు దొంగతనం నష్టాలకు తగ్గింపు పోయింది. గతంలో, మీరు విపత్తు లేదా దొంగతనానికి సంబంధించిన నష్టాలను భీమా లేదా విపత్తు ఉపశమనం ద్వారా తగ్గించలేరు.

మీరు అధ్యక్షుడిగా నియమించబడిన విపత్తు జోన్లో నివసిస్తుంటే మినహాయింపు ఇప్పటికీ అందుబాటులో ఉంది. తరచుగా ఈ హోదా కౌంటీ-బై-కౌంటీగా తయారవుతుంది, కాబట్టి మీ పక్కన ఉన్న కౌంటీ సమాఖ్యంగా ప్రకటించిన విపత్తు ప్రాంతం అయినప్పటికీ, మీ కౌంటీ ఉండకపోవచ్చు.

Misc. ఐటెమైజ్డ్ తగ్గింపులు

ఇతర షెడ్యూల్ AGI ప్రవేశానికి 2% లోపు వర్గీకరించబడిన తగ్గింపులు 2018 నుండి ప్రారంభమయ్యాయి. ఇందులో ఈ క్రింది వర్గాలలో తగ్గింపులు ఉన్నాయి:

• తిరిగి చెల్లించని ఉద్యోగ ఖర్చులు. ఇవి మీ స్వంత జేబులో నుండి మీరు చెల్లించిన పని సంబంధిత ఖర్చులు మరియు ప్రయాణ, రవాణా మరియు భోజనం, యూనియన్ మరియు ప్రొఫెషనల్ బకాయిలు, వ్యాపార బాధ్యత భీమా, కార్యాలయ పరికరాలపై తరుగుదల, పని సంబంధిత విద్య, హోమ్ ఆఫీస్ ఖర్చులు, వెతుకుతున్న ఖర్చులు కొత్త ఉద్యోగం, చట్టపరమైన ఫీజులు, పని బట్టలు మరియు యూనిఫాంలు. ఇవన్నీ పోయాయి. ఈ ఖర్చుల కోసం మీకు తిరిగి చెల్లించమని మీ యజమానిని కోరడం మీ ఉత్తమ సహాయం. ఏదైనా రీయింబర్స్‌మెంట్ పన్ను రహితంగా ఉంటుంది. మీరు కూడా పెంపు కోరవచ్చు, కానీ అది పన్ను పరిధిలోకి వస్తుంది. పెట్టుబడి ఖర్చులు. ఇవి పెట్టుబడి సలహా లేదా నిర్వహణ, పన్ను లేదా న్యాయ సలహా, ధర్మకర్త రుసుము (అనగా, IRA లు లేదా ఇతర పెట్టుబడులను నిర్వహించడానికి) లేదా సురక్షిత డిపాజిట్ పెట్టె కోసం అద్దె రుసుము. పై వస్తువులు ఇకపై మినహాయించబడనప్పటికీ, మీరు పెట్టుబడిని కొనడానికి డబ్బు తీసుకుంటే, ఆ రుణంపై వడ్డీని (పెట్టుబడి వడ్డీ అని పిలుస్తారు) మీరు వర్గీకరించినట్లయితే తగ్గించవచ్చు. మినహాయింపు మీరు సంవత్సరానికి సంపాదించే పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే పెట్టుబడి ఆదాయానికి పరిమితం. పన్ను తయారీ ఫీజు. పన్ను తయారీ సాఫ్ట్‌వేర్ ఖర్చు, పన్ను నిపుణులను నియమించడం లేదా పన్ను ప్రచురణలను కొనుగోలు చేయడం వీటిలో ఉన్నాయి. ఎలక్ట్రానిక్ ఫైలింగ్ ఫీజులు మరియు IRS తో పోరాడటానికి మీరు చెల్లించే ఫీజులు, అటార్నీ ఫీజులు, అకౌంటింగ్ ఫీజులు లేదా ఒక తీర్పుకు పోటీ చేయడానికి లేదా వాపసు కోసం మీరు చెల్లించే ఫీజులతో సహా తగ్గింపులు కూడా ఉన్నాయి. మీ వ్యక్తిగత మరియు వ్యాపార పన్నులు రెండింటినీ సిద్ధం చేయడానికి మీరు ఒకరిని నియమించుకుంటే, ప్రతి ఒక్కరికీ ప్రత్యేక బిల్లు అడగండి. మీ వ్యాపార రాబడిని సిద్ధం చేయడానికి మీరు చెల్లించే ఫీజులు వ్యాపార వ్యయంగా పూర్తిగా తగ్గించబడతాయి. అభిరుచి ఖర్చులు. ఈ ఖర్చులు, మీరు ప్రతి సంవత్సరం సంపాదించిన ఆదాయం వరకు, మీ అభిరుచి నుండి మీరు సంపాదించే ఏ ఆదాయాన్ని అయినా రిపోర్ట్ చేయవలసి ఉంటుంది (మరియు పన్నులు చెల్లించాలి). మీరు మీ అభిరుచికి సంబంధించిన వస్తువులను కస్టమర్లకు విక్రయిస్తే, అభిరుచికి సంబంధించిన ఆదాయాన్ని లెక్కించేటప్పుడు మీరు ఆ వస్తువుల ధరను తగ్గించవచ్చు.

ఐటెమైజ్డ్ తగ్గింపులు ఎడమ

కొన్ని ఇతర ఐటెమైజ్డ్ తగ్గింపులు 2018 మరియు అంతకు మించి ఉన్నాయి.

• సంవత్సరానికి మీ గెలుపుల వరకు జూదం నష్టాలను TCJA క్రింద తగ్గించవచ్చు. జూదం నష్టాలు ఇతర వస్తువుల తగ్గింపులపై 2% పరిమితికి లోబడి ఉండవు. గ్రాడ్యుయేట్ విద్యార్థుల ట్యూషన్ మినహాయింపులు పన్ను రహితంగా ఉంటాయి. మీరు తగ్గింపులను వర్గీకరించకపోయినా, విద్యార్థుల రుణాలపై వడ్డీ పన్ను మినహాయింపుగా కొనసాగుతుంది. తరగతి గది ఉపాధ్యాయుల మినహాయింపు. తరగతి గది ఉపాధ్యాయులకు $ 250 మినహాయింపు ఇప్పటికీ అమలులో ఉంది మరియు ఉపాధ్యాయుడు వర్గీకరించకపోయినా అందుబాటులో ఉంది. వైద్య కారణాల వల్ల 2019 కోసం ప్రామాణిక మైలేజ్ రేటు తగ్గింపు మైలుకు 20 సెంట్లు మరియు దాతృత్వ రేటు మైలుకు 14 సెంట్లు.

తగ్గింపులను మెరుగుపరుస్తుంది

కొత్త ప్రామాణిక మినహాయింపుతో పాటు, మరెన్నో టిసిజెఎ కింద మంచివి.

• ఎస్టేట్ పన్ను మినహాయింపు 2017 లో 49 5.49 మిలియన్ల నుండి 2019 లో 4 11.4 మిలియన్లకు పెరిగింది. మరణం లేదా వైకల్యం కారణంగా విద్యార్థుల రుణ డిశ్చార్జ్ 2018 నుండి పన్ను విధించబడదు. గతంలో, వైకల్యం లేదా మరణం కారణంగా విడుదల చేసిన అప్పు మీకు లేదా మీ ఎస్టేట్కు పన్ను విధించబడుతుంది. వర్గీకరించబడిన AGI తగ్గింపులు. ఈ సంవత్సరం నుండి AGI ఆధారంగా వర్గీకరించబడిన తగ్గింపులపై పరిమితి లేదు, అయినప్పటికీ మినహాయింపును బట్టి ఇతర పరిమితులు విధించవచ్చు. స్వచ్ఛంద రచనలలో ఇప్పుడు అధిక పరిమితి పరిమితులు ఉన్నాయి. నగదు లేదా చెక్ ద్వారా చాలా బహుమతులు మీ AGI లో 60% వరకు ఉండవచ్చు, అంతకుముందు 50% పరిమితి. అదనంగా, TCJA స్వచ్ఛంద విరాళాలు మరియు గృహ తనఖా వడ్డీ మినహాయింపు రెండింటికీ పీస్ పరిమితులను రద్దు చేస్తుంది, ఇది అధిక-ఆదాయ వ్యక్తుల కోసం తగ్గింపులను తగ్గించింది.

బాటమ్ లైన్

TCJA ద్వారా తొలగించబడిన తగ్గింపులు లేదా ఇతర మార్పులు మీపై ప్రతికూల ప్రభావాన్ని చూపుతాయా అనేది మీ వ్యక్తిగత ఆర్థిక పరిస్థితిపై ఆధారపడి ఉంటుంది మరియు మీరు తీసుకోగలిగే తగ్గింపుల రకాలు మరియు మొత్తాలపై ఆధారపడి ఉంటుంది. ఈ చట్టం ద్వారా అమలు చేయబడిన మార్పులు ప్రస్తుతం డిసెంబర్ 31, 2025 తర్వాత ముగుస్తాయి, కాంగ్రెస్ వాటిని పొడిగించాలని నిర్ణయించుకుంటే తప్ప. వ్యక్తులు మరియు కుటుంబాల కోసం అంతర్గత రెవెన్యూ సేవ యొక్క పన్ను సంస్కరణ బేసిక్స్ మరింత సమాచారాన్ని అందిస్తుంది.