401 (కె) పదవీ విరమణ ప్రణాళికను అందించే ఏదైనా యజమాని ప్రతి ప్రణాళికలో పాల్గొనేవారికి ఉచితంగా, సారాంశ ప్రణాళిక వివరణ యొక్క కాపీలు, సారాంశ వార్షిక నివేదిక మరియు పాల్గొనేవారి ఖాతా యొక్క వార్షిక ప్రకటనను అందించాలి.
అదనంగా, ప్రతి పాల్గొనేవారికి 401 (కె), దాని స్పాన్సర్లు మరియు దాని నిర్వహణ గురించి ఇతర సమాచారం యొక్క వ్రాతపూర్వకంగా అభ్యర్థించే చట్టపరమైన హక్కు ఉంది.
ప్రాస్పెక్టస్ అవసరం లేనప్పటికీ, చాలా మంది 401 (కె) ప్రొవైడర్లు ప్రణాళికలో అందించే ప్రతి ఫండ్ యొక్క ప్రాస్పెక్టస్‌ను జారీ చేస్తారు. యజమాని యొక్క సొంత స్టాక్‌ను దాని ప్రణాళికలో అందిస్తే ప్రాస్పెక్టస్‌ను అందించడానికి చట్టపరమైన అవసరం కూడా ఉంది.
కీ టేకావేస్
- ప్రాస్పెక్టస్ అవసరం లేనప్పటికీ, చాలా మంది 401 (కె) ప్రొవైడర్లు ప్రణాళికలో అందించే ప్రతి ఫండ్ యొక్క ప్రాస్పెక్టస్‌ను జారీ చేస్తారు. ఉద్యోగి పదవీ విరమణ ఆదాయ భద్రతా చట్టం పరిధిలోని ఏదైనా పదవీ విరమణ ప్రణాళికకు సారాంశ ప్రణాళిక వివరణ అవసరం. ప్రయోజనాలు మరియు కవరేజ్ ఉపయోగాల సారాంశం ప్రయోజనాలు మరియు కవరేజ్ పరిమితులతో సహా ప్రణాళిక యొక్క ముఖ్య లక్షణాలను సంగ్రహించడానికి సాధారణ భాష.
సారాంశం ప్రణాళిక వివరణ
సారాంశ ప్రణాళిక వివరణ, లేదా SPD, ప్రణాళికలో పాల్గొనేవారికి "వారి పదవీ విరమణ మరియు ఆరోగ్య ప్రయోజన ప్రణాళికల గురించి తెలుసుకోవలసిన అతి ముఖ్యమైన వాస్తవాలు, ప్రణాళిక నియమాలు, ఆర్థిక సమాచారం మరియు ప్రణాళిక యొక్క ఆపరేషన్ మరియు నిర్వహణపై పత్రాలతో సహా", "యుఎస్ డిపార్ట్మెంట్ ఆఫ్ లేబర్ (DOL) ప్రకారం.
ఎంప్లాయీ రిటైర్మెంట్ ఇన్‌కమ్ సెక్యూరిటీ యాక్ట్ (ఎరిసా) పరిధిలోని ఏదైనా పదవీ విరమణ పథకానికి ఎస్పిడి అవసరం. ప్లాన్ ప్రొవైడర్ తప్పనిసరిగా ఉద్యోగి అర్హత అవసరాలు, ప్రయోజనాలు ఎలా లెక్కించబడాలి, షెడ్యూల్ షెడ్యూల్ మరియు ప్రయోజనాల కోసం దావాలను ఎలా దాఖలు చేయాలనే దానిపై వివరాలను వెల్లడించాలి. 401 (కె) ప్రణాళిక మారితే, పాల్గొనే వారందరికీ మార్పులను మరియు వారు ప్రణాళికను ఎలా ప్రభావితం చేస్తారో వివరించే పదార్థ మార్పుల సారాంశాన్ని అందించాలి.
సారాంశం వార్షిక నివేదిక
సారాంశం వార్షిక నివేదికలు DOL తో దాఖలు చేయబడతాయి మరియు 401 (k) ప్రణాళిక యొక్క ఆస్తుల గురించి ఆర్థిక సమాచారాన్ని కలిగి ఉంటాయి. ఈ నివేదికలను తరచుగా "5500 నివేదికలు" అని పిలుస్తారు ఎందుకంటే అవి ప్రభుత్వ ఫారం 5500 లో దాఖలు చేయబడతాయి.
ప్రతి పాల్గొనేవారికి 401 (కె), దాని స్పాన్సర్లు మరియు దాని నిర్వహణ గురించి సమాచారాన్ని అభ్యర్థించే చట్టపరమైన హక్కు ఉంది.
అదనపు సమాచారం
కవర్ చేసిన ప్రయోజనాలు, ఖర్చు-భాగస్వామ్య నిబంధనలు మరియు కవరేజ్ పరిమితులను ఇతర వివరాలతో సంగ్రహించడానికి స్పష్టమైన, సరళమైన భాషను ఉపయోగించే ప్రయోజనాలు మరియు కవరేజ్ (ఎస్బిసి) ను ప్రణాళికలు తప్పక అందించాలి. ప్రణాళికలు మరియు జారీచేసేవారు తప్పనిసరిగా పాల్గొనేవారికి మరియు లబ్ధిదారులకు నిర్దిష్ట సమయాల్లో, వ్రాతపూర్వక దరఖాస్తు సామగ్రితో సహా, పునరుద్ధరణ వద్ద, ప్రత్యేక నమోదుపై మరియు అభ్యర్థనపై ఎస్బిసిని అందించాలి.
ప్రణాళిక నిర్వాహకుడికి వ్రాతపూర్వక అభ్యర్థనపై, ప్రతి ఉద్యోగికి చట్టపరమైన హక్కు కూడా ఉంది:
- ఎస్పిడి యొక్క మరొక కాపీ, సారాంశ వార్షిక నివేదిక లేదా వార్షిక నివేదిక యొక్క పూర్తి కాపీ. భీమా ఒప్పందాలు, సామూహిక బేరసారాల ఒప్పందాలు మరియు ప్రణాళిక వివరణలతో సహా కార్మిక శాఖతో 401 (కె) ప్రణాళిక ద్వారా దాఖలు చేసిన అన్ని పత్రాల కాపీలు. చిరునామాలతో సహా 401 (కె) ప్రణాళికను స్పాన్సర్ చేసే యజమాని మరియు ఉద్యోగుల సంస్థల పూర్తి జాబితా. ఈ సమాచారం యొక్క కాపీలకు సహేతుకమైన మొత్తాన్ని వసూలు చేసే హక్కు ప్రణాళిక నిర్వాహకుడికి ఉంది.
యజమాని తన ఉద్యోగులను 401 (కె) ప్రణాళికలో స్వయంచాలకంగా నమోదు చేయాలని ఎంచుకుంటే, యజమాని స్వయంచాలక నమోదు ప్రక్రియ మరియు పాల్గొనేవారి హక్కుల యొక్క వివరణను అందించాల్సిన అవసరం ఉంది.
సమాచారం లేకపోవడం కోసం సహాయం
ప్రణాళికలో పాల్గొనేవారు ప్రణాళిక నిర్వాహకుడి నుండి అవసరమైన సమాచారాన్ని పొందలేకపోతే, కార్మిక శాఖ ఉద్యోగుల ప్రయోజనాల భద్రతా పరిపాలన (EBSA) కు వ్రాతపూర్వక అభ్యర్థన ద్వారా కూడా కాపీలు పొందవచ్చు. సేవ 100 పేజీలకు మించి ఉంటే పాల్గొనేవారికి "నామమాత్ర కాపీయింగ్ ఛార్జ్" వసూలు చేయబడుతుంది. చిరునామా US కార్మిక శాఖ, EBSA పబ్లిక్ డిస్‌క్లోజర్ ఫెసిలిటీ, రూమ్ N-1515, 200 కాన్‌స్టిట్యూషన్ అవెన్యూ, NW, వాషింగ్టన్, DC 20210.
పాల్గొనేవారు అభ్యర్థనను అనుసరించడానికి EBSA కోసం వారి పేరు, చిరునామా మరియు ఫోన్ నంబర్‌ను అందించాలి.
బాటమ్ లైన్
401 (కె) పదవీ విరమణ ప్రణాళికను బ్యాకప్ చేసే సమాచారం తరచూ మారుతుంది మరియు విస్మరించడం చాలా ముఖ్యం. పాల్గొనేవారికి వారు చూడటానికి అర్హత ఏమిటో మరియు దానిని ఎలా అడగాలో తెలిస్తే సమాచారం ఉచితంగా లభిస్తుంది.
