వర్కింగ్ క్యాపిటల్ ఇంపాక్ట్ నగదు ప్రవాహంలో ఏ మార్పులు?

వర్కింగ్ క్యాపిటల్ అర్థం చేసుకోవడం

పని మూలధనం సంస్థ యొక్క ప్రస్తుత ఆస్తులు మరియు ప్రస్తుత బాధ్యతల మధ్య వ్యత్యాసాన్ని సూచిస్తుంది. వర్కింగ్ క్యాపిటల్, నికర వర్కింగ్ క్యాపిటల్ అని కూడా పిలుస్తారు, ఇది ఒక సంస్థ తన స్వల్పకాలిక ఖర్చులను చెల్లించడానికి అందుబాటులో ఉన్న డబ్బు.

ఒక సంస్థ ప్రస్తుత బాధ్యతల కంటే ఎక్కువ ప్రస్తుత ఆస్తులను కలిగి ఉన్నప్పుడు సానుకూల పని మూలధనం , అంటే వచ్చే 12 నెలల్లో కంపెనీ రాబోతున్నందున దాని స్వల్పకాలిక బాధ్యతలను పూర్తిగా కవర్ చేస్తుంది. సానుకూల పని మూలధనం ఆర్థిక బలానికి సంకేతం. ఏదేమైనా, ఎక్కువ కాలం పని మూలధనాన్ని కలిగి ఉండటం కంపెనీ వారి ఆస్తులను సమర్థవంతంగా నిర్వహించలేదని సూచిస్తుంది.

ప్రస్తుత బాధ్యతలు ప్రస్తుత ఆస్తులను మించినప్పుడు మరియు పని మూలధనం ప్రతికూలంగా ఉన్నప్పుడు ప్రతికూల పని మూలధనం . దాని అమ్మకందారుల నుండి పెద్ద మొత్తంలో ఉత్పత్తులు మరియు సేవలను కొనుగోలు చేసిన ఫలితంగా కంపెనీకి పెద్ద నగదు వ్యయం ఉంటే పని మూలధనం తాత్కాలికంగా ప్రతికూలంగా ఉంటుంది.

ఏదేమైనా, వర్కింగ్ క్యాపిటల్ ఎక్కువ కాలం ప్రతికూలంగా ఉంటే, ఇది కొన్ని రకాల కంపెనీలకు ఆందోళన కలిగించవచ్చు, వారు చివరలను తీర్చడానికి కష్టపడుతున్నారని మరియు వారి పనికి ఆర్థిక సహాయం చేయడానికి రుణాలు లేదా స్టాక్ జారీలపై ఆధారపడవలసి ఉంటుందని సూచిస్తుంది. రాజధాని.

నగదు ప్రవాహాన్ని అర్థం చేసుకోవడం

నగదు ప్రవాహం ఒక సంస్థలో మరియు వెలుపల బదిలీ చేయబడిన నగదు మరియు నగదు-సమానమైన నికర మొత్తం.

సానుకూల నగదు ప్రవాహం ఒక సంస్థ యొక్క ద్రవ ఆస్తులు పెరుగుతున్నాయని సూచిస్తుంది, ఇది అప్పులను తీర్చడానికి, దాని వ్యాపారంలో తిరిగి పెట్టుబడి పెట్టడానికి, వాటాదారులకు డబ్బు తిరిగి ఇవ్వడానికి, ఖర్చులను చెల్లించడానికి మరియు భవిష్యత్ ఆర్థిక సవాళ్లకు వ్యతిరేకంగా బఫర్‌ను అందించడానికి వీలు కల్పిస్తుంది.

ఆపరేటింగ్ కార్యకలాపాలు ద్రవంగా ఉండటానికి తగినంత నగదును ఉత్పత్తి చేయకపోతే ప్రతికూల నగదు ప్రవాహం సంభవిస్తుంది. స్వీకరించదగిన మరియు జాబితాలో లాభాలు ముడిపడి ఉంటే లేదా ఒక సంస్థ మూలధన వ్యయాలకు ఎక్కువ ఖర్చు చేస్తే ఇది జరుగుతుంది.

నగదు ప్రవాహ ప్రకటనను అర్థం చేసుకోవడం - ఇది ఆపరేటింగ్ నగదు ప్రవాహాన్ని నివేదించడం, నగదు ప్రవాహాన్ని పెట్టుబడి పెట్టడం మరియు నగదు ప్రవాహానికి ఆర్థిక సహాయం చేయడం - సంస్థ యొక్క ద్రవ్యత, వశ్యత మరియు మొత్తం ఆర్థిక పనితీరును అంచనా వేయడానికి అవసరం.

వర్కింగ్ క్యాపిటల్ నగదును ఎలా ప్రభావితం చేస్తుంది

పని మూలధనంలో మార్పులు సంస్థ యొక్క నగదు ప్రవాహ ప్రకటనలో ప్రతిబింబిస్తాయి. నగదు మరియు పని మూలధనాన్ని ఎలా ప్రభావితం చేయవచ్చో ఇక్కడ కొన్ని ఉదాహరణలు ఉన్నాయి.

లావాదేవీ ప్రస్తుత ఆస్తులను మరియు ప్రస్తుత బాధ్యతలను ఒకే మొత్తంలో పెంచుకుంటే, పని మూలధనంలో ఎటువంటి మార్పు ఉండదు. ఉదాహరణకు, ఒక సంస్థ 60 రోజుల్లో చెల్లించాల్సిన స్వల్పకాలిక debt ణం నుండి నగదును అందుకుంటే, నగదు ప్రవాహ ప్రకటనలో పెరుగుదల ఉంటుంది. ఏదేమైనా, పని మూలధనంలో పెరుగుదల ఉండదు, ఎందుకంటే loan ణం ద్వారా వచ్చే ఆదాయం ప్రస్తుత ఆస్తి లేదా నగదు అవుతుంది, మరియు చెల్లించవలసిన నోట్ ఇది స్వల్పకాలిక రుణం కనుక ప్రస్తుత బాధ్యత అవుతుంది.

• ఒక సంస్థ భవనం వంటి స్థిర ఆస్తిని కొనుగోలు చేస్తే , సంస్థ యొక్క నగదు ప్రవాహం తగ్గుతుంది. ప్రస్తుత ఆస్తుల నగదు భాగాన్ని తగ్గించడం వలన సంస్థ యొక్క పని మూలధనం కూడా తగ్గుతుంది, అయితే ప్రస్తుత రుణాలు మారవు ఎందుకంటే ఇది దీర్ఘకాలిక అప్పు అవుతుంది. దీనికి విరుద్ధంగా, స్థిర ఆస్తిని అమ్మడం నగదు ప్రవాహాన్ని మరియు పని మూలధనాన్ని పెంచుతుంది. ఒక సంస్థ నగదుతో జాబితాను కొనుగోలు చేస్తే, పని మూలధనంలో ఎటువంటి మార్పు ఉండదు ఎందుకంటే జాబితా మరియు నగదు రెండూ ప్రస్తుత ఆస్తులు. అయితే, జాబితా కొనుగోళ్ల ద్వారా నగదు ప్రవాహం తగ్గుతుంది.

2017 కోసం కంపెనీ 10 కె స్టేట్మెంట్ నుండి ఎక్సాన్ మొబిల్స్ (XOM) బ్యాలెన్స్ షీట్ క్రింద ఉంది. ప్రస్తుత ఆస్తులు.1 47.1 బిలియన్ (నీలం) మరియు ప్రస్తుత బాధ్యతలు. 57.7 బిలియన్ (ఎరుపు).

• ఆకుపచ్చ రంగులో హైలైట్ చేయబడినవి 1 3.1 బిలియన్లకు నగదు మరియు జాబితా 4.1 బిలియన్ డాలర్లు. జాబితా కొనడానికి ఎక్సాన్ అదనంగా 3 బిలియన్ డాలర్లు ఖర్చు చేయాలని నిర్ణయించుకుంటే, నగదు 3 బిలియన్ డాలర్లు తగ్గుతుంది, అయితే పదార్థాలు మరియు సామాగ్రి 3 బిలియన్ డాలర్ల నుండి 7.1 బిలియన్ డాలర్లకు పెరుగుతుంది. పని మూలధనంలో ఎటువంటి మార్పు ఉండదు, కాని నిర్వహణ నగదు ప్రవాహం 3 బిలియన్ డాలర్లు తగ్గుతుంది.

ఎక్సాన్ దీర్ఘకాలిక debt 20 బిలియన్ల అదనపు రుణాన్ని తీసుకుంటే, ప్రస్తుతము.4 24.4 బిలియన్ల (రెడ్ షేడెడ్ ఏరియా క్రింద జాబితా చేయబడింది) 44.4 బిలియన్ డాలర్లకు పెరిగింది. నగదు ప్రవాహం 20 బిలియన్ డాలర్లు పెరుగుతుంది. వర్కింగ్ క్యాపిటల్ కూడా billion 20 బిలియన్ల పెరుగుతుంది మరియు ప్రస్తుత బాధ్యతలకు ఎటువంటి అప్పు లేకుండా ప్రస్తుత ఆస్తులకు చేర్చబడుతుంది; ప్రస్తుత బాధ్యతలు స్వల్పకాలిక లేదా ఒక సంవత్సరం లేదా అంతకంటే తక్కువ.

బాటమ్ లైన్

సంస్థ యొక్క పని మూలధనం దాని రోజువారీ కార్యకలాపాలకు నిధులు సమకూర్చడంలో ప్రధాన భాగం. ఏదేమైనా, ఆర్థిక కార్యకలాపాలు స్వల్పకాలిక లేదా దీర్ఘకాలిక సంఘటన కాదా అని నిర్ణయించడానికి సంస్థ యొక్క పని మూలధనం మరియు నగదు ప్రవాహం రెండింటినీ విశ్లేషించడం చాలా ముఖ్యం. సంస్థ దీర్ఘకాలిక రుణాన్ని తీసుకుంటుంటే నగదు ప్రవాహం మరియు పని మూలధనం పెరగడం మంచిది కాదు. దీనికి విరుద్ధంగా, రాబోయే సంవత్సరాల్లో ఆదాయాలను ఉత్పత్తి చేసే దీర్ఘకాలిక స్థిర ఆస్తులలో పెట్టుబడులు పెట్టడానికి కంపెనీ ఆదాయాన్ని ఉపయోగిస్తుంటే నగదు ప్రవాహం మరియు పని మూలధనంలో పెద్ద క్షీణత అంత చెడ్డది కాదు.