పెట్టుబడి యొక్క కీలకమైన అంశం ఏమిటంటే, మీ లాభాలపై మీరు ఎంత పన్ను చెల్లించాల్సి ఉంటుంది. పన్నులు కొన్నిసార్లు నిర్లక్ష్యం చేయబడతాయి లేదా వాస్తవం తరువాత పరిగణించబడతాయి, అయితే మూలధన లాభాలు (భద్రతా రకం మరియు హోల్డింగ్ వ్యవధిని బట్టి) పెట్టుబడి ఫలితాలపై పెద్ద ప్రభావాన్ని చూపుతాయి. వివిధ రకాల మూలధన లాభాలకు వేర్వేరు రేట్లపై పన్ను విధించబడుతుంది. పెట్టుబడి నిర్ణయాలు తీసుకునేటప్పుడు ఇది పరిగణనలోకి తీసుకోవాలి. కిందివి వివిధ రకాల మూలధన లాభాలకు శీఘ్ర మార్గదర్శి, మరియు భవిష్యత్తులో పెట్టుబడి నిర్ణయాలు తీసుకునేటప్పుడు ఏమి పరిగణనలోకి తీసుకోవాలి.
పన్ను మరియు ఈక్విటీలు
ఈక్విటీలపై మూలధన లాభాలు దీర్ఘకాలిక మరియు స్వల్పకాలిక లాభాలుగా విభజించబడ్డాయి. యుఎస్ ఈక్విటీలలో, దీర్ఘకాలిక మరియు స్వల్పకాలిక పెట్టుబడిదారుడు ఒక సంవత్సరం కన్నా ఎక్కువ లేదా అంతకంటే తక్కువ కాలం స్టాక్‌ను కలిగి ఉన్నారా అనే దాని ద్వారా వేరు చేయబడుతుంది. దీర్ఘకాలిక మూలధన లాభాలు స్వల్పకాలిక లాభాల కంటే తక్కువ రేటుకు పన్ను విధించబడతాయి. స్టాక్స్‌పై ulating హాగానాలు చేయడం ద్వారా త్వరగా లాభాలు ఆర్జించడానికి ప్రయత్నించకుండా, ఆర్థిక వ్యవస్థను నిర్మించే సంస్థలలో పెట్టుబడులు పెట్టడానికి ఇది మరింత ప్రోత్సాహాన్ని అందించడం. ఇది వారెన్ బఫ్ఫెట్ యొక్క తత్వాన్ని గుర్తుకు తెస్తుంది: మంచి సంస్థలలో ఎక్కువ కాలం పెట్టుబడి పెట్టడం. కొన్ని నెలల్లో (లేదా రోజులు) ఎక్కువ ధరకు మరొకరికి విక్రయించాలనే సాధారణ ఆశతో స్టాక్‌ను కొనుగోలు చేయాలనే భావనకు ఇది విరుద్ధం.
2018 మరియు 2019 నాటికి, స్వల్పకాలిక మూలధన లాభాలు (ఒక సంవత్సరం కన్నా తక్కువ ఉన్న స్టాక్లపై లాభాలు) సాధారణ ఆదాయ రేట్లపై పన్ను విధించబడతాయి, అయితే చాలా దీర్ఘకాలిక మూలధన లాభాలు 15% లేదా 20% కంటే ఎక్కువ పన్ను విధించబడవు. ఇది లాభాలపై పెద్ద ప్రభావాన్ని చూపుతుంది.
మూలధన లాభాలపై పన్నులను కూడా పెట్టుబడుల నుండి వచ్చే డివిడెండ్లపై పన్నుల నుండి వేరుచేయాలి. స్టాక్‌పై డివిడెండ్‌లు కంపెనీ ఆదాయాల పంపిణీ. పెట్టుబడిదారులకు ఈ పంపిణీలు వేర్వేరు పన్ను చట్టాలను కలిగి ఉంటాయి.
పన్ను మరియు బాండ్లు
బాండ్ల నుండి వచ్చే లాభాలపై పన్నులు కొన్ని లక్షణాలను స్టాక్‌లతో పంచుకుంటాయి, కానీ చాలా తేడాలు కూడా ఉన్నాయి. ఒక పెట్టుబడిదారుడు సమాన విలువతో ఒక బాండ్‌ను కొనుగోలు చేసి, దానిని మెచ్యూరిటీకి కలిగి ఉంటే, లావాదేవీపై మూలధన లాభం ఉండదు. ఏదేమైనా, ఒక పెట్టుబడిదారుడు పరిపక్వతకు ముందు విక్రయించి, బాండ్ నుండి లాభం సంపాదిస్తే, అప్పుడు మూలధన లాభం, స్వల్పకాలిక లేదా దీర్ఘకాలిక, స్టాక్‌తో సమానంగా ఉంటుంది.
బాండ్లతో పెద్ద వ్యత్యాసం బాండ్ హోల్డర్లకు చెల్లించే కూపన్ (వడ్డీ) చెల్లింపులు. ఇవి డివిడెండ్ల మాదిరిగానే కనిపిస్తాయి - రెండూ సాధారణంగా భద్రతా ధర యొక్క దిగుబడిలో కోట్ చేయబడతాయి - కాని బాండ్లపై వడ్డీ బాండ్ రకాన్ని బట్టి చాలా భిన్నంగా పన్ను విధించబడుతుంది. కార్పొరేట్ బాండ్లపై వడ్డీ చెల్లింపులు సమాఖ్య మరియు రాష్ట్ర పన్నులకు లోబడి ఉంటాయి. ఫెడరల్ బాండ్లపై వడ్డీ చెల్లింపులు ఫెడరల్ పన్నులకు లోబడి ఉంటాయి, కాని రాష్ట్ర పన్ను కాదు.
మున్సిపల్ బాండ్లు టాక్సేషన్ గేమ్‌లో నిజమైన విజేత. అర్హతగల మునిసిపల్ బాండ్లపై వడ్డీ చెల్లింపులు ఏ సమాఖ్య, రాష్ట్ర లేదా స్థానిక పన్నులకు లోబడి ఉండవు మరియు అవి తరచూ "ట్రిపుల్ టాక్స్-ఫ్రీ" గా పరిగణించబడతాయి. మునిసిపల్ బాండ్ నుండి పెట్టుబడిదారుడు వడ్డీని పొందే డాలర్లు అతను లేదా ఆమె చేయగల డాలర్లు బ్యాంకులో ఉంచండి. మార్కెట్లలో దిగుబడిని చూసేటప్పుడు ఈ అంశాన్ని పరిగణనలోకి తీసుకోవాలి. మున్సిపల్ బాండ్లు సాధారణంగా పోల్చదగిన పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే బాండ్ల కంటే తక్కువ దిగుబడిని చెల్లించే విధంగా మార్కెట్ ఈ దిగుబడిని సర్దుబాటు చేస్తుంది, అయితే అధిక-పన్ను-బ్రాకెట్ పెట్టుబడిదారుడు పన్ను-మినహాయింపు సమస్యలతో అతుక్కోవడం ద్వారా మెరుగైన సేవలను అందించవచ్చు.
పన్ను మరియు మ్యూచువల్ ఫండ్స్
మ్యూచువల్ ఫండ్స్ మరియు ఇతర ఫండ్స్ కొన్ని ప్రత్యేక పరిశీలనలకు అర్హమైనవి. స్వల్పకాలిక మరియు దీర్ఘకాలిక మూలధన లాభాలు స్టాక్స్ మరియు బాండ్ల పరంగా ఫండ్ షేర్లు ఒకే విధంగా పనిచేస్తాయి. సాధారణంగా వచ్చే డివిడెండ్ లేదా వడ్డీకి పన్ను విధించబడుతుంది. ప్రధాన వ్యత్యాసం ఫండ్ యొక్క అంతర్గత మూలధన లాభాలతో. ఫండ్ దాని అంతర్లీన పెట్టుబడుల నుండి మూలధన లాభాలను పంపిణీ చేస్తే, ఫండ్ మేనేజర్ యొక్క ఇష్టానికి పెట్టుబడిదారుడి లాభం. మ్యూచువల్ ఫండ్ మూలధన లాభాల పంపిణీని చేయబోతున్నట్లయితే పన్ను విధించదగిన పెట్టుబడిదారుడు పెట్టుబడి కోసం వేచి ఉండటం మంచిది.
నష్టాలతో లాభాలను ఆఫ్‌సెట్ చేయడం
మూలధన లాభాలు మాత్రమే ఆందోళన కాదు; మూలధన నష్టాలను కూడా లెక్కించాల్సిన అవసరం ఉంది.
ఉదాహరణ - మూలధన లాభాలను ఆఫ్‌సెట్ చేయడం ఒక పెట్టుబడిదారుడు చెడు ఎంపిక చేసుకుని, స్టాక్‌పై $ 2, 000 కోల్పోయి, అదే సంవత్సరంలో, పెట్టుబడిదారుడు మంచి పెట్టుబడి పెట్టి $ 3, 000 సంపాదిస్తే, ఈ రెండు లావాదేవీలు పాక్షికంగా ఒకదానికొకటి ఆఫ్‌సెట్ అవుతాయి. రెండు లావాదేవీలను నెట్టివేసిన తరువాత, పెట్టుబడిదారుడు $ 3, 000 లాభంలో $ 1, 000 పై మాత్రమే పన్నులను ఎదుర్కొంటాడు. సంవత్సరంలో నష్టాలు లాభాలను మించి ఉంటే, నష్టాలు పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయంలో $ 3, 000 వరకు భర్తీ చేయబడతాయి. మొత్తం లాభాలు మరియు $ 3, 000 ఆదాయం ఆఫ్‌సెట్ అయిన తరువాత, నష్టాలు మిగిలి ఉంటే, వాటిని వచ్చే ఏడాది ఆదాయాన్ని ఆఫ్‌సెట్ చేయడానికి తీసుకువెళ్లవచ్చు.
స్వల్పకాలిక మరియు దీర్ఘకాలిక లాభాలు మరియు నష్టాల అంశం ఇక్కడ కూడా ఉంది. మూలధన లాభాలను నష్టాలతో ఆఫ్‌సెట్ చేసేటప్పుడు, పెట్టుబడిదారులు మొదట ఏదైనా దీర్ఘకాలిక లాభాలను దీర్ఘకాలిక నష్టాలతో భర్తీ చేయాలి, ఏదైనా స్వల్పకాలిక లాభాలను పూడ్చడానికి ముందు.
పన్ను విధించదగినదా లేదా పన్ను రహితమా?
మూలధన లాభాలు మరియు పెట్టుబడి పన్నుల గురించి ఆలోచించేటప్పుడు తదుపరి పెద్ద విషయం ఏమిటంటే, ఖాతా పన్ను విధించదగినదా లేదా పన్ను రహితమైనదా. వ్యక్తుల కోసం, దీనికి ఉత్తమ ఉదాహరణ వ్యక్తిగత విరమణ ఖాతా (IRA). చాలా వరకు, IRA లలో లాభాలు పన్ను రహితంగా ఉంటాయి, అవి ఖాతాలో ఉంటాయి, కాబట్టి మీరు పైన పరిగణించాల్సిన అంశాలు విండో నుండి విసిరివేయబడతాయి. సంస్థాగత స్థాయిలో, పెన్షన్ ఫండ్ల విషయంలో కూడా ఇదే చెప్పవచ్చు, ఇది పన్ను రహితంగా పెట్టుబడి పెట్టవచ్చు.
మీ IRA ని చురుకుగా వర్తకం చేయడం తెలివైనది కాకపోవచ్చు, కానీ మీరు లాభం చూస్తే, మీరు పన్ను పరిగణనల గురించి చింతించకుండా తీసుకోవచ్చు. పై నుండి ఇప్పటికీ వర్తించే ప్రధాన అంశం బాండ్లతో ఉంటుంది. పన్ను రహిత పెట్టుబడి ఖాతాలు పన్ను రహిత సెక్యూరిటీలకు దూరంగా ఉండాలి. మీరు పన్నులు చెల్లించనట్లయితే, అధిక దిగుబడిని విసిరే సెక్యూరిటీలను ఎందుకు కొనకూడదు?
చాలా సందర్భాలలో మీ ఖాతాలు మరియు పెట్టుబడులు పన్ను పరిధిలోకి వస్తాయని గుర్తుంచుకోండి. ఇది పెట్టుబడి ప్రక్రియలో అదనపు రెంచ్ విసురుతుంది. 10% తిరిగి వస్తుందని అంచనా వేసిన ఆస్తి సాధారణంగా 8% తిరిగి రావడం కంటే ఆకర్షణీయంగా కనిపిస్తుంది; ఏదేమైనా, 10% రాబడికి 40% పన్ను విధించబడితే, 8% ఆస్తికి 15% పన్ను విధించబడితే, 8% రిటర్న్ అన్నీ చెప్పి పూర్తి చేసిన తర్వాత మీ జేబులో ఎక్కువ డబ్బును మీకు ఇస్తుంది.
బాటమ్ లైన్
పెట్టుబడి నిర్ణయాలు తీసుకునేటప్పుడు మూలధన లాభాల ప్రభావాలను గుర్తుంచుకోండి, వాస్తవం తర్వాత మాత్రమే కాదు. మీరు పెట్టుబడి పెట్టే రకంపై దృష్టి పెట్టండి, మీరు పెట్టుబడి పెట్టడానికి ముందు దాన్ని ఎంతకాలం పట్టుకోవాలని ప్లాన్ చేస్తున్నారు మరియు దాని పన్ను చిక్కులు. మీ లాభాలు ఎలా మరియు ఎక్కడ నుండి వస్తున్నాయనే దానిపై పరిజ్ఞానం కలిగి ఉండటం ద్వారా పన్ను ప్రభావాలను నిర్వహించడం చివరికి మరింత ఎక్కువ లాభాలను పొందగలదు.
