మ్యూచువల్ ఫండ్ వ్యయ నిష్పత్తులు పన్ను మినహాయించబడతాయా అనేదానికి సంక్షిప్త సమాధానం "లేదు", అయితే దీర్ఘ సమాధానం మరింత క్లిష్టంగా ఉంటుంది. IRS "పబ్లికేషన్ 529 - ఇతర తగ్గింపులు" అనే పత్రాన్ని ప్రచురిస్తుంది, ఇది అనుమతించదగిన వ్రాతపూర్వక జాబితా యొక్క సుదీర్ఘ జాబితాను అందిస్తుంది. సాధారణంగా, పన్ను చెల్లింపుదారు యొక్క సర్దుబాటు చేసిన స్థూల ఆదాయంలో లేదా AGI లో 2% మించి ఉంటే ఖర్చులు తగ్గించబడతాయి. ఉదాహరణకు, AG 100, 000 AGI ఉన్న పన్ను చెల్లింపుదారుడు తన మొదటి $ 2, 000 ఇతర ఖర్చులను వ్రాయలేడు, కాని ఆ మొత్తానికి మించి ఏదైనా IRS నిబంధనల ప్రకారం తగ్గించబడుతుంది. ప్రచురణ 529 ప్రకారం, పెట్టుబడికి సంబంధించిన కొన్ని ఖర్చులు తగ్గింపులకు అర్హులు. ఉదాహరణకు, "పెట్టుబడుల సంరక్షణలో క్లరికల్ సహాయం మరియు కార్యాలయ అద్దె" మరియు "పెట్టుబడి రుసుము మరియు ఖర్చులు" మినహాయించగల ఖర్చులు.
మ్యూచువల్ ఫండ్ వ్యయ నిష్పత్తులు లెక్కించబడతాయా?
మ్యూచువల్ ఫండ్ వ్యయ నిష్పత్తులు ఈ కోవలోకి వస్తాయని అనిపించవచ్చు, కాని క్యాచ్ ఉంది. మీ AGI లో చేర్చగలిగే పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయాన్ని ఉత్పత్తి చేస్తే లేదా వసూలు చేస్తేనే ఇతర ఖర్చులు తగ్గించబడతాయి. ప్రత్యేకంగా, ప్రచురణ 529 యొక్క 10 వ పేజీ ఇలా పేర్కొంది, "మీరు పెట్టుబడి రుసుము, కస్టోడియల్ ఫీజు, ట్రస్ట్ అడ్మినిస్ట్రేషన్ ఫీజు మరియు పన్ను విధించదగిన ఆదాయాన్ని ఉత్పత్తి చేసే మీ పెట్టుబడుల నిర్వహణ కోసం మీరు చెల్లించిన ఇతర ఖర్చులను తగ్గించవచ్చు."
IRS నియమాలు అంటే ఏమిటి?
మ్యూచువల్ ఫండ్ వ్యయ నిష్పత్తుల విషయంలో, పెట్టుబడి నిర్వాహకులకు చెల్లించే ఫీజు ఒక వ్యక్తి యొక్క AGI ని తగ్గిస్తుందని IRS నియమాలు సూచిస్తాయి మరియు అందువల్ల మినహాయించబడవు. ఉదాహరణకు, 10% తిరిగి వచ్చిన స్టాక్ ఫండ్ మరియు 1% వ్యయ నిష్పత్తిని కలిగి ఉంది, ఇది 9% పన్ను పరిధిలోకి వస్తుంది. పెట్టుబడి రుసుము ఇప్పటికే AGI సమీకరణం నుండి తీసుకోబడింది, కాబట్టి వాటిని మీ పన్ను రాబడిపై తగ్గించడం డబుల్ డిప్పింగ్.
