పదవీ విరమణ పొదుపులు మరియు ఎస్టేట్ ప్లానింగ్ కోసం యాన్యుటీలు గొప్ప పెట్టుబడిగా ఉంటాయి, కానీ అవి క్యాచ్‌తో వస్తాయి. ఒప్పందం పేర్కొనడానికి ముందు యాన్యుటీ నుండి డబ్బు ఉపసంహరించుకుంటే, భీమా సంస్థ సాధారణంగా భారీ జరిమానాలను అంచనా వేస్తుంది. ఇంటర్నల్ రెవెన్యూ సర్వీస్ (ఐఆర్ఎస్) ఉపసంహరించుకున్న నిధులపై ఆదాయపు పన్ను జరిమానాలను కూడా అంచనా వేయవచ్చు. జరిమానా మొత్తం ఉపసంహరణ సమయంలో పెట్టుబడిదారుడి వయస్సు, పెట్టుబడి ఎంతకాలం జరిగింది మరియు ఉపసంహరణకు సంబంధించిన పరిస్థితులపై ఆధారపడి ఉంటుంది.
కీ టేకావేస్
- యాన్యుటీల నుండి ఉపసంహరణలు రెండు ప్రాథమిక రకాల జరిమానాలను ప్రేరేపిస్తాయి. యాన్యుటీ ఛార్జీలు జారీ చేసే బీమా యాన్యుటీ పేరుకుపోయే దశలో నిధులు ఉపసంహరించుకుంటే ఫీజులను అప్పగిస్తుంది. యాన్యుటీ హోల్డర్ 59½ కంటే తక్కువ వయస్సు ఉంటే ఐఆర్ఎస్ 10% ముందస్తు ఉపసంహరణ జరిమానాను వసూలు చేస్తుంది.
యాన్యుటీ సరెండర్ ఛార్జీలు
నిర్దిష్ట పెట్టుబడి కాలానికి భీమా సంస్థలు యాన్యుటీ కాంట్రాక్టులు జారీ చేస్తాయి, సాధారణంగా నాలుగు నుండి ఎనిమిది సంవత్సరాల వరకు. సంచిత దశ అని కూడా పిలుస్తారు, ఇది మీ ప్రారంభ మొత్తాన్ని పెంచుకోవాల్సిన కాలం, యాన్యుటైజేషన్ దశలో మీకు తరువాత చెల్లించాల్సిన నిధులను కూడబెట్టుకోవడం. కాబట్టి, ఈ కాలంలో మీరు చేసే ఏదైనా ఉపసంహరణకు సరెండర్ ఛార్జీ ఉంటుంది.
ప్రతి సంవత్సరం పెట్టుబడి జరుగుతుంది, ముందస్తు ఉపసంహరణ మార్పులకు జరిమానా, ఎక్కువ కాలం యాన్యుటీ జరుగుతుంది. దీనిని సరెండర్ షెడ్యూల్ అంటారు. యాన్యుటీని కలిగి ఉన్న మొదటి కొన్ని సంవత్సరాల్లో ప్రారంభ ఉపసంహరణ జరిమానా 5% మించి ఉండటం అసాధారణం కాదు. ఉదాహరణకు, ఎనిమిది సంవత్సరాల పెట్టుబడి కాలపరిమితి కలిగిన యాన్యుటీలో మీరు సైన్ అప్ చేసిన తర్వాత సంవత్సరంలో 8%, రెండేళ్ళలో 7%, మరియు ఎనిమిదవ సంవత్సరం వరకు ఏటా ఒక శాతం పాయింట్ పడిపోవచ్చు.
యాన్యుటీలపై పన్ను జరిమానాలు
భీమా సంస్థ అంచనా వేసిన జరిమానాలతో పాటు, ముందస్తు ఉపసంహరణలు కూడా ఐఆర్ఎస్ పెనాల్టీని ప్రేరేపిస్తాయి-ప్రత్యేకంగా 10% ఉపసంహరణ జరిమానా, అదే రుసుము 401 (కె) లేదా వ్యక్తిగత రిటైర్మెంట్ ఖాతా (ఐఆర్ఎ) నుండి ప్రారంభ పంపిణీలకు విధించబడుతుంది.
కారణం: అర్హత కలిగిన పదవీ విరమణ ప్రణాళికలో కాంట్రాక్ట్ ఉందా లేదా అనేదానితో సంబంధం లేకుండా యాన్యుటీలను ఐఆర్ఎస్ రిటైర్మెంట్ ఉత్పత్తిగా పరిగణిస్తుంది (ఇది సాధారణంగా ఏమైనప్పటికీ మంచి ఆలోచన కాదు). అర్హత లేని యాన్యుటీలు (పన్ను తర్వాత డాలర్లతో కొనుగోలు చేయబడినవి మరియు పదవీ విరమణ ఖాతాలో ఉంచబడనివి) కూడా యజమాని జరిమానా రహిత పంపిణీలను తీసుకునే ముందు 59½ వయస్సును చేరుకోవాలి.
జరిమానాతో పాటు, యాన్యుటీల నుండి ముందస్తు ఉపసంహరణలు కూడా మీ సాధారణ ఆదాయ-పన్ను రేటుతో లెక్కించబడతాయి (సాధారణంగా, ఏదైనా ఆదాయాలు మీరు యాన్యుటీలో పెట్టుబడి పెట్టిన అసలు మొత్తానికి మైనస్).
ఉపసంహరణ యొక్క ఆదాయ భాగానికి 10% జరిమానా వర్తిస్తుంది-ఇది చాలా చెడ్డదిగా అనిపించదు, తప్ప, యాన్యుటీల విషయానికి వస్తే, ఆదాయాలు మొదట ఉపసంహరించుకుంటాయని IRS umes హిస్తుంది (మీ అసలు పెట్టుబడి కాదు).
యాన్యుటీ పెనాల్టీ నిబంధనలకు మినహాయింపులు
అదృష్టవశాత్తూ, పదవీ విరమణ ఖాతాల మాదిరిగా, యాన్యుటెంట్ నిలిపివేయబడినా లేదా మరణించినా జరిమానా లేకుండా ముందస్తు ఉపసంహరణకు యాన్యుటీలు అనుమతిస్తాయి. అదనంగా, కొన్ని ఒప్పందాలు దీర్ఘకాలిక సంరక్షణ ఖర్చులను చెల్లించడానికి పెనాల్టీ-రహిత ఉపసంహరణలను తీసుకోవటానికి ప్రయోజనాన్ని అందిస్తాయి.
అనేక యాన్యుటీ కాంట్రాక్టులు యజమాని ప్రతి సంవత్సరం కాంట్రాక్ట్ విలువలో 10% లేదా ప్రీమియంను ఉపసంహరించుకుంటాయి, కాంట్రాక్టులో నిర్వచించిన విధంగా పెనాల్టీ రహితంగా ఉంటుంది.
