సాధారణ ఇరా రోల్ఓవర్ తప్పులు

మీ సాంప్రదాయ ఐఆర్‌ఎను ఒక ఆర్థిక సంస్థ నుండి మరొక ఆర్థిక సంస్థకు మార్చడం గురించి మీరు ఆలోచించారా? బహుశా మీరు అధిక రాబడి, ఎక్కువ పెట్టుబడి ఎంపికలు లేదా మెరుగైన సేవ కోసం చూస్తున్నారు. మీరు మీ సాంప్రదాయ IRA పై రోల్ చేస్తే, మీరు తప్పించవలసిన కొన్ని సాధారణ తప్పులు ఉన్నాయి. "IRA నియమాలు గమ్మత్తైనవి మరియు కొన్ని సంవత్సరాలుగా మారాయి, కాబట్టి మీరు జాగ్రత్తగా ఉండాలి, లేకపోతే మీరు ఆదాయపు పన్ను మరియు జరిమానాలు చెల్లించవచ్చు" అని డల్లాస్‌లోని రెవరె అసెట్ మేనేజ్‌మెంట్, ఇంక్., CFA® అధ్యక్షుడు డాన్ స్టీవర్ట్ అన్నారు., టెక్సాస్.

, మేము మీకు IRA రోల్‌ఓవర్ నిబంధనల యొక్క అవలోకనాన్ని ఇస్తాము మరియు సాధారణ తప్పులను ఎలా నివారించాలో చర్చిస్తాము.

60 రోజుల నియమం

మీరు మీ IRA నుండి నిధులను స్వీకరించిన తర్వాత, మరొక IRA కు రోల్‌ఓవర్‌ను పూర్తి చేయడానికి మీకు 60 రోజులు ఉన్నాయి. "ఇది 60 రోజులు, రెండు నెలలు కాదు, " అని గైథర్స్బర్గ్, MD, బ్లూ ఓషన్ గ్లోబల్ వెల్త్ యొక్క CEO, CFP®, మార్గూరిటా ఎం. చెంగ్ అన్నారు. "తప్పులు జరగడం నేను చూశాను." మీరు అనుమతించిన సమయానికి రోల్ఓవర్ పూర్తి చేయకపోతే - లేదా అంతర్గత రెవెన్యూ సర్వీస్ (ఐఆర్ఎస్) నుండి 60 రోజుల వ్యవధి మాఫీ లేదా పొడిగింపును స్వీకరించవద్దు-ఈ మొత్తాన్ని ఐఆర్ఎస్ సాధారణ ఆదాయంగా పరిగణిస్తుంది.

అంటే మీరు మీ పన్ను రిటర్న్‌లో ఆ మొత్తాన్ని ఆదాయంగా చేర్చాలి మరియు పన్ను విధించదగిన మొత్తాలకు మీ ప్రస్తుత, సాధారణ ఆదాయ పన్ను రేటుపై పన్ను విధించబడుతుంది. అదనంగా, పంపిణీ జరిగినప్పుడు మీకు 59.5 సంవత్సరాలు లేకపోతే, మీరు ఉపసంహరణపై 10% జరిమానాను ఎదుర్కొంటారు.

ఒక సంవత్సరం వెయిటింగ్ రూల్

మీరు మీ IRA నుండి ఆస్తులను పంపిణీ చేసి, ఏ భాగానైనా రోల్ చేసిన తర్వాత మీరు ఒక సంవత్సరానికి రెండవ పన్ను రహిత రోల్‌ఓవర్ చేయలేరు ఆ మొత్తంలో. దీనికి ఇబ్బంది ఏమిటంటే, మీరు మీ IRA ని తరలిస్తున్నప్పుడు కొన్ని బ్యాంకులు కస్టోడియన్ యొక్క మరొక బ్యాంకుకు చెక్ ఇవ్వడానికి వసూలు చేయవచ్చు. IRA-to-IRA రోల్‌ఓవర్‌లపై ఈ పరిమితి యజమాని ప్రణాళిక నుండి అర్హత కలిగిన రోల్‌ఓవర్ పంపిణీలకు వర్తించదు. అందువల్ల, మీరు ఒకే అర్హత గల ప్రణాళిక, 403 (బి) లేదా 457 (బి) ఖాతా నుండి ఒకటి కంటే ఎక్కువ పంపిణీని సంవత్సరంలోపు మార్చవచ్చు. సాంప్రదాయ IRA ల నుండి రోత్ IRA ల వరకు (అంటే రోత్ మార్పిడులు.) రోల్‌ఓవర్‌లకు ఈ ఒక సంవత్సరం పరిమితి వర్తించదు.

సాధారణ IRA రోల్‌ఓవర్ పొరపాట్లు

రోల్‌ఓవర్‌కు అర్హత లేని ఆర్‌ఎమ్‌డిలు

మీ ఐఆర్‌ఏల నుండి ఏ వయసులోనైనా పన్ను రహిత రోల్‌ఓవర్‌లు చేయడానికి మీకు అనుమతి ఉంది, కానీ మీరు 70.5 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు గలవారైతే, మీ వార్షిక అవసరమైన కనీస పంపిణీ (ఆర్‌ఎమ్‌డి) ను మీరు రోల్ చేయలేరు ఎందుకంటే ఇది అదనపు సహకారంగా పరిగణించబడుతుంది.

అదే ఆస్తి నియమం

ఒక IRA నుండి మరొక IRA కి మీ రోల్‌ఓవర్ ఒకే ఆస్తిని కలిగి ఉండాలి. దీని అర్థం మీరు మీ IRA నుండి నగదు పంపిణీలను తీసుకోలేరు, నగదుతో ఇతర ఆస్తులను కొనుగోలు చేయలేరు, ఆపై ఆ ఆస్తులను కొత్త (లేదా అదే) IRA లోకి వెళ్లండి. ఇది జరిగితే, IRS IRA నుండి నగదు పంపిణీని సాధారణ ఆదాయంగా పరిగణిస్తుంది. ఒకే ఆస్తి నియమాన్ని ఎవరైనా ఎలా ఉల్లంఘించవచ్చో ఇక్కడ ఒక ot హాత్మక ఉదాహరణ:

57 ఏళ్ల వయసున్న ఒక పారిశ్రామికవేత్త తన ఐఆర్‌ఎను ఒక ఆర్థిక సంస్థ నుండి మరొక ఆర్థిక సంస్థకు వెళ్లాలని నిర్ణయించుకుంది. ఏదేమైనా, ఒక నిర్దిష్ట కంపెనీ స్టాక్ యొక్క వాటాలను కొనుగోలు చేయడానికి ఆమె తన IRA ఆస్తులను ఉపయోగించాలనుకుంటుంది. ఆమె తన IRA నుండి అందుకున్న నిధులలో కొంత భాగాన్ని తీసుకుంటుంది, వాటాలను కొనుగోలు చేస్తుంది మరియు మిగిలిన నగదును కొత్త IRA లో ఉంచుతుంది. అప్పుడు, పన్ను కొనుగోలు చేసిన చికిత్స పొందటానికి ఆమె కొనుగోలు చేసిన స్టాక్ షేర్లను అదే ఐఆర్ఎలో జమ చేస్తుంది.

స్టాక్‌ను సాధారణ ఆదాయంగా కొనుగోలు చేయడానికి ఉపయోగించే పంపిణీలో కొంత భాగాన్ని IRS భావిస్తుంది; అందువల్ల, వ్యవస్థాపకుడు తన ప్రస్తుత, సాధారణ ఆదాయపు పన్ను రేటుపై పన్నులు చెల్లించాల్సి ఉంటుంది. మరియు, ఆమె 59.5 కన్నా తక్కువ వయస్సులో ఉన్నందున, ఐఆర్ఎస్ స్టాక్లను కొనుగోలు చేయడానికి ఉపయోగించే మొత్తంలో పన్ను విధించదగిన భాగానికి 10% జరిమానాను అంచనా వేస్తుంది.

హెచ్చరిక: రోల్‌ఓవర్‌ను ఎప్పుడు ఉపయోగించకూడదు

"నా అభిప్రాయం ప్రకారం, ఒక ఐఆర్ఎ నుండి మరొకదానికి నిధులను తరలించడానికి ప్రత్యక్ష బదిలీ అత్యంత సరైన పరిష్కారం" అని ఎక్సెల్ టాక్స్ & వెల్త్ గ్రూప్, లేక్ మేరీ, ఫ్లా, సంపద మేనేజర్ కార్లోస్ డయాస్ జూనియర్ అన్నారు.

అదనపు పాయింట్లు

మీరు మీ స్వంత సాంప్రదాయ IRA ల నుండి నిధులను రోల్ఓవర్ చేయవచ్చు, కానీ మీరు ఈ క్రింది పదవీ విరమణ ప్రణాళికల నుండి మీ సాంప్రదాయ IRA కి నిధులను కూడా చుట్టవచ్చు:

• మీ మరణించిన జీవిత భాగస్వామి నుండి మీరు వారసత్వంగా పొందిన సాంప్రదాయ ఐఆర్ఎ.ఒక అర్హతగల ప్రణాళిక.ఒక పన్ను-ఆశ్రయం పొందిన యాన్యుటీ ప్లాన్.

అర్హత కలిగిన ప్రణాళికలు, 403 (బి) ప్రణాళికలు లేదా ప్రభుత్వ 457 ప్రణాళికల నుండి అర్హత కలిగిన పదవీ విరమణ పథకానికి ప్రత్యక్ష రోల్‌ఓవర్‌గా ప్రాసెస్ చేయడానికి బదులుగా మీకు చెల్లించినట్లయితే, చెల్లింపుదారు మీకు పంపిణీ చేసిన మొత్తంలో 20% ని నిలిపివేయాలి. వాస్తవానికి, నిలిపివేయబడిన పన్నులకు మీరు క్రెడిట్ అందుకుంటారు. ఏదేమైనా, మీరు మొత్తం పంపిణీని రోల్ చేయాలని నిర్ణయించుకుంటే, మీరు జేబులో నుండి 20% ఉండాలి.

మీరు నిధులను ఇతర దిశలో కూడా తరలించగలరు. అంటే, మీరు మీ IRA నుండి పంపిణీని తీసుకొని దానిని అర్హతగల ప్రణాళికగా మార్చవచ్చు. మీ యజమాని అటువంటి రోల్‌ఓవర్లను అంగీకరించాల్సిన అవసరం లేదు, కాబట్టి మీరు మీ IRA నుండి ఆస్తులను పంపిణీ చేయడానికి ముందు మీ ప్రణాళిక నిర్వాహకుడిని తనిఖీ చేయండి. నాన్టాక్సబుల్ మొత్తాలు మరియు RMD లు వంటి కొన్ని మొత్తాలను IRA నుండి అర్హతగల ప్రణాళికకు వెళ్లలేరు.