ప్రారంభ ఉపసంహరణ

ప్రారంభ ఉపసంహరణ యొక్క నిర్వచనం

ముందస్తు ఉపసంహరణ అంటే మెచ్యూరిటీ తేదీకి ముందు డిపాజిట్ సర్టిఫికేట్ (సిడి) వంటి స్థిర-కాల పెట్టుబడి నుండి నిధులను తీసివేయడం, అలాగే పన్ను-వాయిదా వేసిన పెట్టుబడి ఖాతా లేదా పదవీ విరమణ పొదుపు ఖాతా నుండి నిధులను తొలగించడానికి ముందు సూచిస్తుంది. సమయం.

BREAKING డౌన్ ఉపసంహరణ

రెండు సందర్భాల్లో, పెట్టుబడిదారుడు ముందస్తు ఉపసంహరణ తీసుకున్నప్పుడు, ఆమె లేదా అతడు సాధారణంగా రుసుమును పొందుతారు. ఈ రుసుము ప్రారంభ ఉపసంహరణ వ్యవధి ముగిసేలోపు తరచుగా ఉపసంహరణలను నిరోధించడానికి సహాయపడుతుంది. అందువల్ల, పెట్టుబడిదారుడు సాధారణంగా ఆర్ధిక ఉపసంహరణలు ఉంటే లేదా ఆమె లేదా అతడు నిధుల కోసం మెరుగైన ఉపయోగం కలిగి ఉంటే మాత్రమే ముందస్తు ఉపసంహరణలను ఎంచుకుంటారు.

ఉదాహరణకు, ఒక IRA లో, ఖాతాదారుడు 59.5 ఏళ్ళకు ముందే ఉపసంహరణ తీసుకుంటే, ఈ మొత్తం 10% ముందస్తు ఉపసంహరణ జరిమానాకు లోబడి ఉంటుంది. ఉపసంహరణ కింది నిబంధనలలో ఒకదానికి అనుగుణంగా ఉంటే, అది జరిమానా నుండి మినహాయించబడుతుంది:

• ఈ నిధులు ఖాతాదారుడు లేదా అర్హత కలిగిన కుటుంబ సభ్యుల కోసం మొదటి ఇంటిని కొనుగోలు చేయడం లేదా పునర్నిర్మించడం (జీవితకాలానికి $ 10, 000 కు పరిమితం). పంపిణీ జరగడానికి ముందు ఖాతాదారుడు నిలిపివేయబడతాడు.ఒక లబ్ధిదారుడు ఖాతాదారుడి మరణం తరువాత ఆస్తులను అందుకుంటాడు.అసెట్స్ ఖాతాదారుడు తన లేదా ఆమె యజమాని యొక్క భీమాను కోల్పోతే తిరిగి చెల్లించని వైద్య ఖర్చులు లేదా వైద్య భీమా కోసం ఉపయోగిస్తారు. పంపిణీ ఒక SEPP (గణనీయమైన సమాన ఆవర్తన చెల్లింపు) కార్యక్రమంలో భాగం.ఇది ఉన్నత విద్య ఖర్చుల కోసం ఉపయోగించబడుతుంది. ఆస్తులు IRS లెవీ ఫలితంగా పంపిణీ చేయబడుతుంది.ఇది మినహాయించలేని రచనలపై రాబడి.

ప్రారంభ ఉపసంహరణ మరియు అవసరమైన కనీస పంపిణీలు

దీనికి విరుద్ధంగా, ముందస్తు ఉపసంహరణ జరిమానాతో, మరోవైపు, ఒక ఖాతాదారుడు / అతను ఒక నిర్దిష్ట పాయింట్ ద్వారా నిధులను ఉపసంహరించుకోకపోతే జరిమానా విధించవచ్చు. ఉదాహరణకు, సాంప్రదాయక, SEP లేదా SIMPLE IRA అర్హత కలిగిన ప్రణాళికలో పాల్గొనేవారు 70 1/2 ఏళ్ళకు చేరుకున్న సంవత్సరం తరువాత ఏప్రిల్ 1 నాటికి ఉపసంహరించుకోవాలి. ప్రతి సంవత్సరం పదవీ విరమణ తప్పనిసరిగా అవసరమైన కనీస పంపిణీ (RMD) లెక్కింపు ఆధారంగా పేర్కొన్న మొత్తాన్ని ఉపసంహరించుకోవాలి. పదవీ విరమణ ఖాతా యొక్క ముందు సంవత్సర-ముగింపు సరసమైన మార్కెట్ విలువను ఆయుర్దాయం ద్వారా విభజించడం ద్వారా ఇది సాధారణంగా నిర్ణయించబడుతుంది.

ప్రారంభ ఉపసంహరణ మరియు పన్ను-వాయిదాపడిన పెట్టుబడి ఖాతాలు

ముందస్తు ఉపసంహరణ పన్ను-వాయిదాపడిన పెట్టుబడి ఖాతాలకు వర్తిస్తుంది. దీనికి రెండు ప్రధాన ఉదాహరణలు సాంప్రదాయ IRA మరియు 401 (k). సాంప్రదాయ వ్యక్తిగత పదవీ విరమణ ఖాతాలో (IRA) వ్యక్తులు పన్ను వాయిదా వేయగల పెట్టుబడుల వైపు ప్రీటాక్స్ ఆదాయాన్ని నిర్దేశిస్తారు; మూలధన లాభాలు లేదా డివిడెండ్ ఆదాయాలు ఉపసంహరించుకునే వరకు పన్ను విధించబడవు. యజమానులు IRA లను స్పాన్సర్ చేయగలిగినప్పటికీ, వ్యక్తులు వీటిని ఒక్కొక్కటిగా ఏర్పాటు చేసుకోవచ్చు.

యజమాని-ప్రాయోజిత 401 (కె) లో, అర్హతగల ఉద్యోగులు పోస్ట్-టాక్స్ మరియు / లేదా టాక్స్-ప్రీ-ప్రాతిపదికన జీతం-వాయిదా రచనలు చేయవచ్చు. అర్హతగల ఉద్యోగుల తరపున యజమానులు ప్రణాళికకు సరిపోలిక లేదా ఎన్నుకోని రచనలు చేసే అవకాశం ఉంది మరియు లాభం పంచుకునే లక్షణాన్ని కూడా జోడించవచ్చు. IRA మాదిరిగా, 401 (k) లో ఆదాయాలు పన్ను-వాయిదా వేయబడతాయి.