మీ పదవీ విరమణను స్వయంగా ఉంచండి

వ్యక్తుల రియల్ ఎస్టేట్ పెట్టుబడి పెరుగుతోంది, కానీ చాలా వరకు, ఇది రియల్ ఎస్టేట్ ఇన్వెస్ట్మెంట్ ట్రస్ట్స్ (REIT లు) మరియు రియల్ ఎస్టేట్ మ్యూచువల్ ఫండ్లకు పరిమితం చేయబడింది. చాలా మంది రిటైల్ పెట్టుబడిదారులు పన్ను చెల్లించదగిన ఆస్తులను కొనుగోలు, నిర్వహణ మరియు అద్దెకు తీసుకున్నప్పటికీ, పదవీ విరమణ ఖాతాలలో 2% కన్నా తక్కువ ఏ రకమైన రియల్ ఎస్టేట్ కూడా ఉన్నాయి. ఏదేమైనా, రియల్ ఎస్టేట్ ఉత్పత్తులను అనుమతించడమే కాకుండా ప్రోత్సహించే స్వీయ-దర్శకత్వ IRA ల యొక్క ఆవిర్భావం పరిస్థితిని మార్చడం ప్రారంభించింది. రియల్ ఎస్టేట్ యొక్క రిటర్న్ సామర్థ్యాన్ని మరియు పోర్ట్‌ఫోలియో డైవర్సిఫైయర్ మరియు ద్రవ్యోల్బణ హెడ్జ్‌గా దాని సామర్థ్యాలను సద్వినియోగం చేసుకోవాలనుకునే పదవీ విరమణ-ఆధారిత పెట్టుబడిదారులకు ప్రత్యక్ష రియల్ ఎస్టేట్ పెట్టుబడి పెరుగుతున్న ఎంపికగా మారుతోంది.

స్వీయ-నిర్దేశిత IRA లు పెట్టుబడిదారులకు వారి పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే పెట్టుబడులపై సాధారణంగా ఉన్న విచక్షణను అనుమతిస్తాయి, కాని ఆదాయాల యొక్క పన్ను-వాయిదా వేసిన వృద్ధికి అనుమతిస్తాయి. స్వీయ-నిర్దేశిత IRA రూపంలో, పెట్టుబడిదారులు రియల్ ఆస్తి, తనఖాలు, ప్రైవేట్ నియామకాలు మరియు ఇతర సాంప్రదాయేతర ఆస్తులలో నేరుగా పెట్టుబడులు పెట్టగలుగుతారు: అంతర్గత రెవెన్యూ కోడ్ యొక్క సెక్షన్ 408 చాలా మంది వద్ద ఉన్న నిధులతో ఆస్తిని కొనుగోలు చేయడానికి అనుమతిస్తుంది సాంప్రదాయ IRA, రోత్ IRA మరియు సరళీకృత ఉద్యోగుల పెన్షన్ (SEP) IRA తో సహా IRA ల యొక్క సాధారణ రూపాలు. ఇటువంటి నిర్మాణాలతో, పెట్టుబడిదారులు పెట్టుబడి ఎంపికలలో గణనీయమైన వశ్యతను, వారి పదవీ విరమణ ఆస్తులపై ఎక్కువ నియంత్రణను మరియు ప్రత్యక్ష రియల్ ఎస్టేట్ పెట్టుబడుల ద్వారా అందించే పెట్టుబడి సామర్థ్యాన్ని సాధించవచ్చు.

స్వీయ-దర్శకత్వ IRA లు

స్వీయ-దర్శకత్వం వహించిన IRA అనేది ఖాతా యజమాని పోర్ట్‌ఫోలియోను చురుకుగా నిర్వహించడానికి, పెట్టుబడి నిర్ణయాలు తీసుకోవటానికి మరియు ఉత్పత్తులను ఎన్నుకోవటానికి అనుమతించేది-స్టాక్స్ మరియు బాండ్ల నుండి ప్రత్యామ్నాయ పెట్టుబడుల వరకు ఏదైనా-ఆర్థిక సంస్థ చేయటానికి బదులు.

స్వీయ-దర్శకత్వం వహించిన IRA ను ఉపయోగించి పెట్టుబడి పెట్టడానికి, IRA అర్హతగల ధర్మకర్త లేదా సంరక్షకుడితో ఉండాలి. సాధారణంగా, ఈ ధర్మకర్తలు పరిపాలనా సేవలను అందిస్తారు, అవి రచనలు మరియు ఇతర కార్యకలాపాల రికార్డులను నిర్వహించడం, అవసరమైన ఐఆర్ఎస్ నివేదికలను దాఖలు చేయడం, క్లయింట్ స్టేట్మెంట్లను జారీ చేయడం మరియు IRA లను నియంత్రించే నియమాలు మరియు నిబంధనలకు సంబంధించిన సమాచారాన్ని అందించడం (ఉదాహరణకు, సహకార పరిమితులు మరియు తగ్గింపు నియమాలు, పంపిణీ కోసం నియమాలు మరియు ముందస్తు ఉపసంహరణకు జరిమానాలు).

స్వీయ-నిర్దేశిత IRA ల కోసం పెట్టుబడి ఎంపికలు

స్వీయ-నిర్దేశిత IRA ల కోసం పెట్టుబడి ఎంపికలు సాధారణంగా సాంప్రదాయ ఆస్తులకు మాత్రమే పరిమితం కావు, కాని IRS అనుమతించే దేనినైనా కలిగి ఉంటాయి. ఇది సాధారణ IRA ల కంటే ఎక్కువ వైవిధ్యీకరణ సామర్థ్యాన్ని సృష్టిస్తుంది, ఇక్కడ పెట్టుబడులు తరచుగా మ్యూచువల్ ఫండ్స్ లేదా డిపాజిట్ల ధృవీకరణ పత్రాలు (CD లు) కు పరిమితం చేయబడతాయి. ఏదేమైనా, అన్ని పెట్టుబడి రకాలను సమాఖ్య నిబంధనల ప్రకారం అనుమతించినప్పటికీ, అన్ని సంరక్షకులు రియల్ ఎస్టేట్ లేదా తనఖాలతో సహా అన్ని ఆస్తి తరగతులకు అందించరు. అందువల్ల, ఖాతాదారులు IRA ను స్థాపించే ముందు సంరక్షకుడితో తనిఖీ చేయాలి.

అనుమతి లేని పెట్టుబడులు

ఈ IRA లు జీవిత భీమా మరియు సేకరణలు వంటి IRS- నిషేధించబడిన ఆస్తులలో పెట్టుబడి పెట్టలేవు మరియు సాధారణ IRA లను కవర్ చేసే అదే IRS నియమాలు మరియు నిబంధనలను పాటించాలి. ( సమిష్టి పెట్టుబడులను ఆలోచించడంలో సేకరణల గురించి.)

IRA అనేది విచక్షణారహిత ఖాతా అయినప్పటికీ, నిబంధనలు అన్ని నియంత్రణ అవసరాలకు అనుగుణంగా IRA యజమానిని బాధ్యత వహిస్తాయి. పెట్టుబడి రెగ్యులేటరీ అవసరాలకు అనుగుణంగా ఉందా లేదా చట్టపరమైన / పన్ను సలహాలను అందిస్తుందో సంరక్షకుడు సాధారణంగా నిర్ణయించనందున, స్వీయ-నిర్దేశిత IRA లపై ఆసక్తి ఉన్న పెట్టుబడిదారులు స్వతంత్ర పన్ను లేదా న్యాయ సలహాదారు నుండి సలహా తీసుకోవాలి.

పెట్టుబడి ఎంపికలు

స్టాక్స్ మరియు బాండ్లకు మించి విస్తరించి, స్వీయ-నిర్దేశిత IRA లకు అందుబాటులో ఉన్న పెట్టుబడి ఎంపికలు ఈ క్రింది రకాల రియల్ ఎస్టేట్ వాహనాలను కలిగి ఉంటాయి:

• సురక్షితమైన మరియు అసురక్షిత గమనికలు (తనఖా మరియు ట్రస్ట్ యొక్క పనులు) భాగస్వామ్యాలు మరియు జాయింట్ వెంచర్లు ప్రైవేట్ స్టాక్ పబ్లిక్ స్టాడెడ్ స్టాక్స్, బాండ్స్ మరియు మ్యూచువల్ ఫండ్స్

ప్రత్యేక పన్ను రిపోర్టింగ్ నియమాలు మరియు కార్యాచరణ విధానాలు వర్తింపజేస్తున్నందున, ఈ పెట్టుబడులను నిర్వహించడంలో అనుభవం ఉన్న ఒక సంరక్షకుడిని కనుగొనడం చాలా ముఖ్యం.

స్వీయ వ్యవహారం నిషేధించబడింది

మీ IRA లో భూమి లేదా ఆస్తిని (నివాస మరియు వాణిజ్య) కొనుగోలు చేయవచ్చు, అది స్వీయ-వ్యవహారానికి దారితీయదు. దీని అర్థం మీరు నివసించే లేదా వ్యాపారం చేసే ఇల్లు లేదా భవనాన్ని కొనుగోలు చేయలేరు. మీ IRA మీ స్వంతం చేసుకున్న ఆస్తిని లేదా మీరు లేదా మీ కుటుంబంలోని కొంతమంది సభ్యులు నిర్దిష్ట శాతం యాజమాన్యాన్ని కలిగి ఉన్న వ్యాపారాన్ని కూడా కొనుగోలు చేయలేరు. మీకు లేదా పైన పేర్కొన్న పార్టీలకు ఏదైనా ఆస్తిని అమ్మకుండా IRA నిషేధించబడింది.

కార్యాచరణ విధానాలు మరియు పన్నులు

మీరు ఆస్తిని కొనుగోలు చేయడానికి డాక్యుమెంటేషన్ మరియు సరైన సూచనలను అందించిన తర్వాత, మీ IRA సంరక్షకుడు మీ IRA కోసం కొనుగోలును ప్రారంభిస్తాడు. ఆస్తి యొక్క శీర్షిక మీ IRA సంరక్షకుడి పేరును ప్రతిబింబిస్తుంది. అన్ని ఆస్తి-నిర్వహణ మరియు ఆస్తి-నిర్దిష్ట ఖర్చులు తప్పనిసరిగా IRA ద్వారా చేయబడాలి, కాబట్టి ఈ మొత్తాలను చెల్లించడానికి IRA కి తగినంత నగదు ఉండాలి. నిర్వహణ ఖర్చులకు నిధుల కోసం బయటి మూలధనంపై ఆధారపడటం పన్ను ప్రయోజనాలను కోల్పోవటానికి లేదా జరిమానాలు విధించటానికి దారితీస్తుంది.

ఆస్తి -ణ-ఆర్ధికంగా ఉంటే, ఇది సంబంధం లేని వ్యాపార పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయం (యుబిటిఐ) గా పిలువబడుతుంది, ఇది ఐఆర్ఎస్ కోడ్ క్రింద పన్ను విధించబడుతుంది. ఇది ఇతర ఆదాయాలకు భిన్నంగా ఉంటుంది, ఇవి IRA నుండి ఉపసంహరించుకునే వరకు పన్ను వాయిదా వేయబడతాయి. రుణ-ఆర్ధిక ఆస్తులలో పెట్టుబడులు పెట్టాలనుకునే పెట్టుబడిదారులు పన్ను చిక్కులను పరిశోధించడానికి వారి పన్ను సలహాదారుని సంప్రదించాలి.

చెక్బుక్ నియంత్రణ

పెట్టుబడిదారులకు తమ పెట్టుబడులపై ఎక్కువ ప్రభావాన్ని కోరుకుంటే, చెక్బుక్ నియంత్రణ మరొక ఎంపిక. ఇది IRA యజమాని IRA తరపున చెక్కులు రాయడం ద్వారా కొనుగోళ్లు చేయడానికి అనుమతిస్తుంది. IRA యాజమాన్యంలోని LLC ద్వారా లావాదేవీలు సులభతరం చేయబడతాయి. ఐఆర్ఏలను పెట్టుబడిదారులుగా అనుమతించనందున ఎస్ కార్పొరేషన్లు వంటి ఇతర చట్టపరమైన నిర్మాణాలు సాధారణంగా అందుబాటులో ఉండవు. ఒకరి IRA పెట్టుబడి చేయడానికి LLC ను సృష్టించడం పెట్టుబడిదారుడికి వారి ఆస్తులపై మరింత నియంత్రణను ఇవ్వగలదు మరియు కొన్ని కస్టోడియల్ ఫీజులను తగ్గిస్తుంది. (ఎల్‌ఎల్‌సిలు మరియు ఎస్ కార్పొరేషన్ల ప్రయోజనాల గురించి మరింత తెలుసుకోండి మీరు మీ వ్యాపారాన్ని చేర్చుకోవాలా? )

సాధారణంగా, IRA యజమానికి ప్రకటనలు, సేకరించడం మరియు అద్దె చెక్కులను జమ చేయడం మరియు సంబంధిత బిల్లులు చెల్లించడం వంటి కొన్ని నిర్వహణ విధులను నిర్వర్తించే అవకాశం ఉంటుంది. ఇది పెట్టుబడిదారుడికి గొప్ప ప్రయోజనం కలిగిస్తుంది, ప్రత్యేకించి రియల్ ఎస్టేట్ జప్తులను కొనుగోలు చేసేటప్పుడు, ఇది సాధారణంగా సమయం-సున్నితమైన ప్రతిపాదన, ఇది న్యాయస్థాన దశల్లో చెక్కులను వ్రాయగల సామర్థ్యం అవసరం. ( విజయవంతమైన ఫోర్క్లోజర్ ఇన్వెస్టింగ్ స్ట్రాటజీలలో జప్తు పెట్టుబడి గురించి.)

పదవీ విరమణ చిక్కులు

ప్రత్యక్ష రియల్ ఎస్టేట్ పెట్టుబడి చారిత్రాత్మకంగా ఈ ఆస్తి తరగతి యొక్క రిస్క్-రిటర్న్ ట్రేడ్‌ఆఫ్‌ను అర్థం చేసుకునే పెట్టుబడిదారులకు గణనీయమైన సంపదకు దారితీసింది. చాలా మంది రిటైల్ పెట్టుబడిదారులు పన్ను చెల్లించదగిన ఆస్తులను కొనుగోలు, నిర్వహణ మరియు అద్దెకు తీసుకున్నప్పటికీ, పదవీ విరమణ ఖాతాలలో 2% కన్నా తక్కువ ఏ రకమైన రియల్ ఎస్టేట్ కూడా ఉన్నాయి. సాంప్రదాయిక IRA ల యొక్క పన్ను-వాయిదా సామర్ధ్యాలను అందించేటప్పుడు స్వీయ-నిర్దేశిత IRA ల ఉపయోగం పెట్టుబడిదారులకు ఆస్తి మరియు ఇతర రియల్ ఎస్టేట్-సంబంధిత ఆస్తులలో నేరుగా పెట్టుబడి పెట్టే సామర్థ్యాన్ని ఇస్తుంది.

బాటమ్ లైన్

స్వీయ-నిర్దేశిత IRA రూపంలో, పెట్టుబడిదారులు నేరుగా రియల్ ఆస్తి, తనఖాలు, ప్రైవేట్ నియామకాలు మరియు ఇతర సాంప్రదాయేతర ఆస్తులలో నేరుగా పెట్టుబడి పెట్టగలుగుతారు. కొన్ని సందర్భాల్లో, IRA యజమానులకు వారి IRA బ్యాలెన్స్‌లకు చెక్‌బుక్ యాక్సెస్ ఇవ్వబడుతుంది. ఇటువంటి నిర్మాణాలతో, పెట్టుబడిదారులు పెట్టుబడి ఎంపికలలో గణనీయమైన వశ్యతను, వారి పదవీ విరమణ ఆస్తులపై ఎక్కువ నియంత్రణను మరియు ప్రత్యక్ష రియల్ ఎస్టేట్ పెట్టుబడుల ద్వారా అందించే పెట్టుబడి సామర్థ్యాన్ని సాధించవచ్చు.