పదవీ విరమణ తర్వాత 403 (బి) ఎలా పనిచేస్తుంది

విషయ సూచిక

• 403 (బి) ప్రణాళికల రకాలు
• ప్రాథమిక నియమాలు
• ఏమి చేయాలి: యాన్యుటీ ఎంపిక
• ఏమి చేయాలి: రోల్ఓవర్ ఎంపిక
• బాటమ్ లైన్

మీరు చాలా సంవత్సరాలు మీ 403 (బి) ప్రణాళికకు నమ్మకంగా సహకరించారు. మీరు పదవీ విరమణ చేయబోతున్నారు. ఇప్పుడు ఏమిటి? మీరు డబ్బును ఎలా ఉపసంహరించుకోవాలి (లేదా ఉంటే) మీకు అందుబాటులో ఉన్న అనేక అంశాలు మరియు ఎంపికలపై ఆధారపడి ఉంటుంది.

కీ టేకావేస్

• మీరు పదవీ విరమణ చేసినప్పుడు 403 (బి) నుండి ఉపసంహరణలు చేయవలసిన అవసరం లేదు, కానీ 70 ఏళ్ళ వయసులో మీరు తప్పనిసరిగా వార్షిక కనీస పంపిణీలను తీసుకోవాలి. మీరు 55 ఏళ్ళకు ముందే పదవీ విరమణ చేస్తే, మీరు ఆదాయపు పన్ను పైన జరిమానా చెల్లించాల్సి ఉంటుంది. మీ ఉపసంహరణలు; మీరు 55 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సులో పదవీ విరమణ చేస్తే, మీరు నిధులను ఉపసంహరించుకునే సంవత్సరంలో మీరు ఒకే మొత్తంలో ఉపసంహరణపై పన్ను చెల్లించాలి. పదవీ విరమణ తరువాత, మీరు మీ 403 (బి) లోని మొత్తం లేదా కొంత భాగాన్ని వినాశనం చేయవచ్చు, ఇది మీకు అందిస్తుంది జీవితానికి హామీ ఇచ్చే ఆదాయ ప్రవాహం మరియు మీ మరణం తరువాత నియమించబడిన లబ్ధిదారుని నిధులతో అందించవచ్చు.మీరు మీ 403 (బి) లోని మొత్తం లేదా కొంత భాగాన్ని 401 (కె) (మీరు ఉద్యోగాలు మార్చుకుంటే), లేదా సాంప్రదాయ లేదా రోత్ IRA, ఇతర ఖాతాలలో, పదవీ విరమణ సమయంలో మరింత వైవిధ్యమైన పెట్టుబడి ఎంపికలు లేదా మెరుగైన డబ్బు నిర్వహణ నుండి లబ్ది పొందటానికి.

403 (బి) ప్రణాళికల రకాలు

మీ 403 (బి) ప్రణాళిక భీమా సంస్థ నుండి పన్ను-ఆశ్రయించబడిన వాయిదా వేసిన యాన్యుటీ, మ్యూచువల్ ఫండ్లలో పెట్టుబడి పెట్టిన బ్రోకరేజ్ వద్ద కస్టోడియల్ ఖాతా లేదా ఈ ఎంపికలలో దేనినైనా పెట్టుబడి పెట్టడానికి మిమ్మల్ని అనుమతించే ఖాతా.

మీ రచనలు ప్రీటాక్స్ ప్రాతిపదికన (401 (కె) ప్రణాళిక మాదిరిగానే) ఇవ్వబడ్డాయి. కొన్ని 403 (బి) ప్రణాళికలు పన్ను తర్వాత డాలర్లతో నియమించబడిన రోత్ సహకారం అని పిలవబడే అవకాశాన్ని అందిస్తాయి.

ప్రాథమిక నియమాలు

అన్నింటిలో మొదటిది, మీరు పదవీ విరమణ చేసేటప్పుడు మీ 403 (బి) ఖాతాలో ఏదైనా నిధులను తీసుకోవలసిన అవసరం లేదు. మీరు మీ 403 (బి) ఖాతాలో నిధులను వదిలివేస్తే, మీరు వాటిని ఉపసంహరించుకునే వరకు, వాటిని యాన్యుటైజ్ చేసే వరకు లేదా తరువాత వాటిని చుట్టే వరకు అవి పేరుకుపోతూనే ఉంటాయి.

55 కి ముందు పదవీ విరమణ

ఏదేమైనా, మీరు ఉపసంహరణలు చేయడానికి ప్లాన్ చేస్తే 55 మరియు మీరు 55 ఏళ్ళకు ముందే పదవీ విరమణ చేస్తే - మీరు కనీసం ఐదు సంవత్సరాలు లేదా వరకు సమానమైన ఆవర్తన చెల్లింపులకు అంగీకరిస్తే తప్ప, మీరు రెగ్యులర్ ఆదాయపు పన్నుతో పాటు మొత్తానికి 10% జరిమానా చెల్లించాలి. మీరు 59½ ఏళ్ళకు చేరుకుంటారు (ఏది తరువాత అయినా). ఆ చెల్లింపుల పరిమాణం మీరు ఆశించిన ఆయుర్దాయం మీద ఆధారపడి ఉంటుంది. ఇది సంప్రదాయ 403 (బి) ప్రణాళికకు వర్తిస్తుంది; రోత్ సంస్కరణతో, మీరు ఆదాయపు పన్ను చెల్లించరు, ఎందుకంటే నికర (పోస్ట్-టాక్స్) ఆదాయంతో రచనలు చేయబడ్డాయి; కానీ జరిమానా బహుశా వర్తిస్తుంది.

55 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సులో పదవీ విరమణ

మీరు 70½ తిరిగినప్పుడు

మీరు 70½ మారినప్పుడు, మీరు మీ ఖాతా నుండి నిధులను ఉపసంహరించుకోవడం ప్రారంభించాలి. మీరు ఏటా అవసరమైన కనీస పంపిణీ (RMD) తీసుకోవాలి, ఇది మీ వయస్సు మరియు మీ జీవిత భాగస్వామి వయస్సు (మీరు వివాహం చేసుకుంటే) ఆధారంగా ఉంటుంది. గడిచిన సంవత్సరాలతో క్రమంగా పెరుగుతూ, పదవీ విరమణ ఖాతా యొక్క మునుపటి సంవత్సరపు విలువను IRS యొక్క ఆయుర్దాయం పట్టికలలో ఒకటి నుండి పంపిణీ వ్యవధి ద్వారా విభజించడం ద్వారా నిర్ణయించబడుతుంది. మీరు ఒక సంవత్సరం సరైన పంపిణీని తీసుకోవడంలో విఫలమైతే, మీరు 50% అసంఖ్యాక ఎక్సైజ్ పన్నుకు లోబడి ఉంటారు. చాలా మంది ప్రణాళిక నిర్వాహకులు ఏటా RMD ల యొక్క ఆటోమేటిక్ లెక్కింపు మరియు పంపిణీ కోసం అందిస్తారు.

ఏమి చేయాలి: యాన్యుటీ ఎంపిక

మీరు ఏ రకమైన 403 (బి) ప్రణాళికతో సంబంధం లేకుండా, మీరు పదవీ విరమణ చేసినప్పుడు కొంత లేదా అన్నింటినీ యాన్యుటైజ్ చేయాలనుకోవచ్చు. ఆవర్తన, స్థిర చెల్లింపులను స్వీకరించడానికి ఏర్పాట్లు చేయడం ద్వారా, స్టాక్ మార్కెట్ లేదా ఆర్థిక వ్యవస్థ ఎలా పనిచేసినా, మీరు జీవితానికి (లేదా కొంత కాలం) హామీ ఇచ్చే ఆదాయ ప్రవాహాన్ని అందిస్తారు. చాలా మంది నిపుణులు మీ పదవీ విరమణ ప్రణాళికలో మొత్తం బ్యాలెన్స్‌ను రద్దు చేయకుండా హెచ్చరిస్తున్నారు-ప్రత్యేకించి మీరు ఇప్పటికే నిర్వచించిన ప్రయోజన పెన్షన్‌ను అందుకుంటే. మీకు పెన్షన్ ఉంటే, మీ పదవీ విరమణ ఆదాయంలో కొంత భాగం ఇప్పటికే యాన్యుటీ రూపంలో ఉందని అర్థం, కాబట్టి మాట్లాడటానికి; మీరు మీ ఇతర ఆస్తులతో వశ్యతను నిలుపుకోవాలనుకోవచ్చు.

మీరు చనిపోయినప్పుడు మీ యాన్యుటీ ఆగిపోదు; మీరు దానిని వేరొకరికి ఇవ్వవచ్చు. మీరు చేసే ఎన్నికలు లేదా మీరు ఎంచుకున్న ఎంపికలను బట్టి (లేదా ఎన్నుకోకండి), లబ్ధిదారుడు మీ మరణం తరువాత బహుమతి పన్నుకు లోబడి ఉండవచ్చు. అయితే, ఇది ఉమ్మడి మరియు ప్రాణాలతో కూడిన యాన్యుటీ అయితే, మీకు మరియు మీ జీవిత భాగస్వామికి మాత్రమే చెల్లింపులు స్వీకరించే హక్కు ఉంటే, యాన్యుటీ అపరిమిత వైవాహిక మినహాయింపుకు అర్హత సాధిస్తుంది, ఐఆర్ఎస్ ప్రకారం, ఇది నిధులను పన్ను రహితంగా చేస్తుంది.

పెట్టుబడిదారులు అధిక మొత్తం పెట్టుబడి రాబడిని గ్రహించటానికి 403 (బి) ఖాతాలోని అన్ని నిధులను యాన్యుటైజ్ చేయడాన్ని చాలా మంది నిపుణులు నిరుత్సాహపరుస్తారు.

ఏమి చేయాలి: రోల్ఓవర్ ఎంపిక

మీ 403 (బి) ప్రణాళికలో కొంత భాగాన్ని (లేదా అన్ని) పన్ను-ప్రయోజనకరమైన ఖాతాలోకి మార్చాలని మీరు అనుకోవచ్చు: 401 (కె) (మరొక యజమాని వద్ద), సాంప్రదాయ ఐఆర్ఎ, రోత్ ఐఆర్ఎ, కార్పొరేట్ 403 (ఎ) యాన్యుటీ ఆధారిత ప్రణాళిక, లేదా ప్రభుత్వ ప్రాయోజిత 457 ప్రణాళిక. రోల్‌ఓవర్ ఎందుకు చేయాలి? మీ పదవీ విరమణ సంవత్సరాల్లో మీ నిధులకు, భిన్నమైన మరియు విభిన్నమైన పెట్టుబడి ఎంపికలకు లేదా మంచి డబ్బు నిర్వహణకు మరింత సిద్ధంగా ఉన్న ప్రాప్యతను పొందటానికి.

మీరు రోల్ఓవర్ చేయకపోవచ్చు లేదా చేయకపోవచ్చు అనే దానిపై నియమాలు ఉన్నాయి. సాధారణంగా, మీరు 60 క్యాలెండర్ రోజులలో అందుకున్న పంపిణీ మొత్తాలను రోల్ చేయలేనిదిగా పరిగణించాలి. మీరు 55 ఏళ్ళకు ముందే పదవీ విరమణ చేసినట్లయితే మీరు RMD లను లేదా “గణనీయమైన సమాన ఆవర్తన చెల్లింపులు” పైకి వెళ్లలేరు. సాంప్రదాయ IRA నుండి రోల్‌ఓవర్‌కు అదే పరిమితులు ఖాతాకు ఉంటేనే మీరు 403 (బి) నిధులను రోత్ IRA లోకి రోల్ చేయవచ్చు. ఉంది. రోల్‌ఓవర్ ఎంపికలపై మరింత తెలుసుకోవడానికి, ఐఆర్ఎస్ పబ్లికేషన్ 571 చూడండి.

బాటమ్ లైన్

మీ 403 (బి) ప్రణాళికలో కష్టపడి సంపాదించిన విషయాలకు చికిత్స చేసేటప్పుడు, 403 (బి) ప్రణాళిక యజమానులలో ఎక్కువమంది ఒక విధమైన యాన్యుటీ కలయికను కనుగొనవచ్చు మరియు పెట్టుబడి పోర్ట్‌ఫోలియో ఉత్తమమైనది. ఇది స్థిరమైన ఆదాయ ప్రవాహంతో పాటు కొంత మూలధన ప్రశంసలను పొందగల సామర్థ్యాన్ని అందిస్తుంది.

ఏదైనా ఉపసంహరణ లేదా బదిలీ ప్రక్రియను ప్రారంభించడానికి, మీరు మీ ప్లాన్ స్పాన్సర్‌ను సంప్రదించి, మీరు ఎంత ఉపసంహరించుకోవాలనుకుంటున్నారో సూచించండి. వ్రాతపని ఉంటుంది. తరచుగా, స్పాన్సర్ పన్నుల కోసం ఆ మొత్తంలో కొంత భాగాన్ని స్వయంచాలకంగా నిలిపివేస్తాడు (సాధారణంగా 20%), కాబట్టి మీ అభ్యర్థన చేసేటప్పుడు దాని కోసం ఖాతాను నిర్ధారించుకోండి లేదా పన్నులు నిలిపివేయబడకూడదని మీరు సూచిస్తున్నారు.