సామాజిక భద్రతా పన్ను ఉచ్చును ఎలా నివారించాలి

మీ సామాజిక భద్రత ఆదాయంలో ఎంత పన్ను విధించబడుతుంది? మునిసిపల్ బాండ్లపై పన్ను రహిత వడ్డీ మరియు కొన్ని ఇతర మినహాయించదగిన మొత్తాలతో సహా మీ సామాజిక భద్రత ప్రయోజనాలు మరియు ఇతర ఆదాయాల మొత్తాన్ని బట్టి-మీ ప్రయోజనాలు 85%, 50% లేదా సున్నా చొప్పున ఇతర పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయంతో చేర్చబడతాయి. ఇవన్నీ మీ పన్ను బహిర్గతం తగ్గించడానికి మీరు తీసుకునే చర్యలపై ఆధారపడి ఉంటాయి.

సామాజిక భద్రత ఆదాయంలో ఏమి ఉంది

మీ సామాజిక భద్రత ప్రయోజనాలు పాక్షికంగా పన్ను విధించబడతాయా లేదా పూర్తిగా పన్ను రహితంగా ఉన్నాయో లేదో తెలుసుకోవడానికి మీరు ఈ నిర్ణయానికి ప్రత్యేకమైన సూత్రాలను అనుసరించాలి. మీ కలిసి కలపండి:

• కొన్ని సర్దుబాట్లతో స్థూల ఆదాయం. ఇది ఫారం 1040 యొక్క 21 వ పంక్తి నుండి వచ్చిన మొత్తం. అప్పుడు ఉన్నత విద్యా ప్రయోజనాల కోసం ఉపయోగించే యుఎస్ పొదుపు బాండ్లపై వడ్డీ నుండి మినహాయించిన ఆదాయాన్ని తిరిగి జోడించండి, యజమాని అందించిన దత్తత ప్రయోజనాలు, విదేశీ సంపాదించిన ఆదాయం లేదా విదేశీ గృహనిర్మాణం మరియు అమెరికన్ సమోవా నివాసితులు సంపాదించిన ఆదాయం లేదా ప్యూర్టో రికో. మీ సామాజిక భద్రత ప్రయోజనాల్లో సగం. ఫారం SSA-1099, సోషల్ సెక్యూరిటీ బెనిఫిట్ స్టేట్‌మెంట్‌లో జాబితా చేయబడిన మొత్తం ఇది, ప్రయోజనాలు చెల్లించిన సంవత్సరం తరువాత జనవరి చివరి నాటికి సామాజిక భద్రతా పరిపాలన ద్వారా మీకు పంపబడుతుంది. ఆదాయపు పన్ను ప్రయోజనాల కోసం, ప్రయోజనాలు బాక్స్ 3 లో జాబితా చేయబడిన స్థూల మొత్తం, మెడికేర్ కోసం ప్రీమియంలు నిలిపివేయబడిన తర్వాత మీరు నిజంగా అందుకున్న నికర మొత్తం కాదు. అన్ని పన్ను - మినహాయింపు వడ్డీ. ఇది ఫారం 1040 యొక్క 8 వ పంక్తిలో జాబితా చేయబడిన మునిసిపల్ బాండ్ల నుండి వడ్డీ.

మీ ఫైలింగ్ స్థితి కోసం నిర్ణయించిన “మూల మొత్తానికి” ఫలితాలను సరిపోల్చండి. మీరు ఈ మొత్తానికి దిగువకు వస్తే, మీ ప్రయోజనాలకు ఏదీ పన్ను విధించబడదు:

• వివాహితులు దాఖలు చేస్తే, 000 32, 000 ఒంటరిగా ఉంటే, $ 25, 000 ఒంటరిగా ఉంటే, ఇంటి అధిపతి, అర్హత కలిగిన వితంతువు (ఎర్) మరియు వివాహం చేసుకున్న దాఖలు విడివిడిగా విడివిడిగా నివసించే చోట

మీరు ఇంతకు ముందు కనుగొన్న ఆదాయ మిశ్రమం ఈ మూల మొత్తానికి సమానం లేదా అంతకంటే ఎక్కువ ఉంటే, అప్పుడు 50% లేదా 85% ప్రయోజనాలు చేర్చవచ్చో లేదో నిర్ణయించండి.

• వివాహితులు సంయుక్తంగా దాఖలు చేయడానికి, 50% $ 32, 000 మరియు, 000 44, 000 మధ్య ఆదాయానికి చేర్చబడుతుంది; ఆదాయం, 000 44, 000 కంటే ఎక్కువగా ఉంటే 85% చేర్చబడుతుంది. ఒంటరి, ఇంటి అధిపతి, క్వాలిఫైయింగ్ వితంతువు (ఎర్) మరియు వివాహితులు దాఖలు చేసినవారికి విడివిడిగా విడివిడిగా నివసించిన సంవత్సరానికి, 50% ఆదాయం $ 25, 000 మరియు, 000 34, 000 మధ్య ఉంటుంది; ఆదాయం, 000 34, 000 పైన ఉంటే 85% ప్రయోజనాలు చేర్చబడతాయి.

పూర్తి సంవత్సరానికి తమ జీవిత భాగస్వామికి దూరంగా నివసించని వివాహితుడు విడిగా దాఖలు చేయడానికి, 85% ప్రయోజనాలు చేర్చబడతాయి.

ప్రత్యేక పరిస్థితులు

మీరు ఈ క్రింది వాటిని చేస్తే సాధారణ గణన ఉపయోగించబడదు:

• మినహాయించదగిన IRA రచనలు చేయబడ్డాయి మరియు మీరు లేదా మీ జీవిత భాగస్వామి మీ ఉద్యోగం లేదా స్వయం ఉపాధి ద్వారా అర్హత కలిగిన పదవీ విరమణ ప్రణాళిక ద్వారా కవర్ చేయబడ్డారు. (ఈ సందర్భంలో, ఐఆర్ఎస్ పబ్లికేషన్ 590-ఎలో వర్క్‌షీట్‌ను ఉపయోగించండి.) సంవత్సరంలో ఏదైనా సామాజిక భద్రతా ప్రయోజనాలను తిరిగి చెల్లించండి (ఐఆర్ఎస్ పబ్లికేషన్ 915 లో వివరించబడింది).ఈ సంవత్సరానికి మునుపటి సంవత్సరానికి ప్రయోజనాలను పొందారు. మీరు ఈ సంవత్సరానికి పన్ను చెల్లించదగిన మొత్తాన్ని తగ్గించే ఒకేసారి ఎన్నికలు చేయవచ్చు. (ఐఆర్ఎస్ ప్రచురణ 915 లో వర్క్‌షీట్‌లను ఉపయోగించండి.)

పన్ను ఉచ్చును నివారించడానికి బంచ్ ఆదాయాన్ని పరిగణించండి

మీరు, 000 44, 000 / $ 34, 000 ఆదాయ పరిమితిని దాటిన తర్వాత 85% ప్రయోజనాలు చేర్చబడతాయి కాబట్టి, ఒక నిర్దిష్ట సంవత్సరానికి ఆదాయాన్ని నెట్టడం లేదా వాయిదా వేయడం మంచిది.

ఉదాహరణకు, మీ ఆదాయం ఈ పరిమితికి మించి ఉంటుందని మీకు తెలిస్తే మరియు మీరు సాంప్రదాయ ఐఆర్‌ఎను రోత్ ఐఆర్‌ఎగా మార్చాలని యోచిస్తున్నట్లయితే, ఈ సంవత్సరంలో మార్పిడి చేసి దానిపై పన్నులు చెల్లించండి. అలా చేయడం వల్ల సామాజిక భద్రత ప్రయోజనాలను అదనంగా చేర్చలేరు. అప్పుడు, భవిష్యత్తులో, మీరు అవసరమైన కనీస పంపిణీలను (RMD లు) తీసుకోవలసిన అవసరం లేదు, ఎందుకంటే మీకు రోత్ IRA ఉంది, సాంప్రదాయకది కాదు. ఇది మార్పిడి లేకుండా మీ ఆదాయాన్ని భవిష్యత్ సంవత్సరాల్లో తక్కువగా ఉంచుతుంది.

రాష్ట్ర ఆదాయపు పన్ను నిబంధనలను గమనించండి

ఫెడరల్ ఆదాయపు పన్ను మాత్రమే ఆందోళన చెందవలసిన పన్ను కాదు. పదమూడు రాష్ట్రాలు పన్ను సామాజిక భద్రత ప్రయోజనాలు; 37 చేయవద్దు (వారికి రాష్ట్ర ఆదాయ పన్ను లేనందున లేదా సామాజిక భద్రత ప్రయోజనాలను పూర్తిగా మినహాయించినందున). ఏదేమైనా, ఈ 13 రాష్ట్రాల్లో, ఏడు (కనెక్టికట్, కాన్సాస్, మిస్సౌరీ, నెబ్రాస్కా, న్యూ మెక్సికో, రోడ్ ఐలాండ్, మరియు ఉటా) పన్నుల ప్రయోజనాల కోసం అధిక ఆదాయ పరిమితులను కలిగి ఉన్నాయి, కాబట్టి మీరు నివాసి అయినప్పటికీ మీ ప్రయోజనాలకు వాస్తవానికి పన్ను విధించకపోవచ్చు.

అయినప్పటికీ, మీరు మిన్నెసోటా, నార్త్ డకోటా, వెర్మోంట్ లేదా వెస్ట్ వర్జీనియాలో నివసిస్తుంటే-మరియు మీ ప్రయోజనాలు సమాఖ్య ఆదాయ పన్ను ప్రయోజనాల కోసం పన్ను విధించబడతాయి-అవి స్వయంచాలకంగా రాష్ట్ర ఆదాయ పన్ను ప్రయోజనాల కోసం పన్ను విధించబడతాయి. ఈ రాష్ట్రాలు సమాఖ్య నిర్ణయాన్ని ఉపయోగిస్తాయి. మీరు పదవీ విరమణకు మార్చడం గురించి ఆలోచిస్తుంటే, మీ క్రొత్త స్థానాన్ని ఎన్నుకునేటప్పుడు రాష్ట్ర ఆదాయ పన్ను నియమాలను గుర్తుంచుకోండి.

బాటమ్ లైన్