నా పన్ను రికార్డులను ఎంతకాలం ఉంచాలి?

పన్ను చెల్లింపుదారులు తమ పన్ను రికార్డులను ఎంతకాలం ఉంచుకోవాలో అంతర్గత రెవెన్యూ సర్వీస్ (ఐఆర్ఎస్) లో కొన్ని కఠినమైన మరియు వేగవంతమైన నియమాలు ఉన్నాయి.

IRS చెప్పినట్లుగా, మీ పన్ను రికార్డు ఉంచే వ్యవధి ఆ రికార్డులను ప్రభావితం చేసే “చర్య, వ్యయం లేదా సంఘటన” పై ఆధారపడి ఉంటుంది. ఆ చర్యలు మరియు ఆ కాలక్రమాలు ముఖ్యమైనవి, ఎందుకంటే అవి ఏదైనా సవరణలపై పరిమితుల శాసనాన్ని ప్రభావితం చేస్తాయి. మీ పన్ను రిటర్న్‌కు లేదా మీ నుండి అదనపు పన్ను చెల్లింపులను డిమాండ్ చేసే సమాఖ్య ప్రభుత్వ సామర్థ్యానికి.

పరిమితుల వ్యవధి మీరు క్రెడిట్ లేదా వాపసు కోసం మీ పన్ను రిటర్న్‌ను సవరించగల సమయం లేదా ఐఆర్ఎస్ అదనపు పన్నును అంచనా వేయగల సమయం.

కింది సమాచారం నేరుగా IRS.gov నుండి వచ్చింది, ఇది ఆదాయపు పన్ను రాబడిని ఎంతకాలం ఉంచాలో తెలుపుతుంది. రిటర్న్ దాఖలు చేసిన తర్వాత పేర్కొన్న సంవత్సరాలు ప్రారంభమవుతాయి. గడువు తేదీకి ముందు దాఖలు చేసిన ఏవైనా రిటర్న్స్ నిర్ణీత తేదీన దాఖలు చేయబడినట్లు పరిగణించబడతాయి.

1. దిగువ పరిస్థితులు (4), (5) మరియు (6) మీకు వర్తించకపోతే రికార్డులను మూడు సంవత్సరాలు ఉంచండి. మీరు మీ అసలు రిటర్న్ దాఖలు చేసిన తేదీ నుండి మూడు సంవత్సరాలు లేదా మీరు పన్ను చెల్లించిన తేదీ నుండి రెండు సంవత్సరాలు రికార్డులు ఉంచండి. ఏది ఏమైనా, మీరు మీ రిటర్న్‌ను దాఖలు చేసిన తర్వాత క్రెడిట్ లేదా వాపసు కోసం దావా వేస్తే. పనికిరాని సెక్యూరిటీలు లేదా చెడు రుణ మినహాయింపుల నుండి నష్టానికి మీరు దావా వేస్తే ఏడు సంవత్సరాలు రికార్డులు ఉంచండి. మీరు రిపోర్ట్ చేయవలసిన ఆదాయం మరియు ఇది మీ రాబడిలో చూపిన స్థూల ఆదాయంలో 25% కంటే ఎక్కువ. మీరు రిటర్న్ దాఖలు చేయకపోతే నిరవధికంగా రికార్డులు ఉంచండి. మీరు మోసపూరిత రిటర్న్ దాఖలు చేస్తే నిరవధికంగా రికార్డులు ఉంచండి. కనీసం ఉపాధి పన్ను రికార్డులను ఉంచండి పన్ను చెల్లించాల్సిన లేదా చెల్లించిన తేదీ నుండి నాలుగు సంవత్సరాల తరువాత, ఏది తరువాత.

ముఖ్యమైన ప్రశ్నలు

పత్రాన్ని ఉంచాలా వద్దా అని మీరు నిర్ణయించుకున్నప్పుడు ఈ క్రింది ప్రశ్నలు ప్రతి రికార్డుకు వర్తించాలి:

రికార్డులు ఆస్తికి అనుసంధానించబడి ఉన్నాయా?

పన్ను విధించదగిన స్థితిలో మీరు ఆస్తిని పారవేసే సంవత్సరానికి పరిమితుల కాలం ముగిసే వరకు ఆస్తికి సంబంధించిన రికార్డులను పట్టుకున్నట్లు IRS పేర్కొంది. ఈ రికార్డులను నిల్వ చేయడానికి కారణం ఏదైనా తరుగుదల, రుణ విమోచన లేదా క్షీణత తగ్గింపును నిర్ణయించడం మరియు మీరు ఆస్తిని విక్రయించినప్పుడు లేదా పారవేసేటప్పుడు లాభం లేదా నష్టాన్ని నిర్ణయించడం.

సాధారణంగా, మీరు నాన్టాక్సబుల్ ఎక్స్ఛేంజ్లో ఆస్తిని స్వీకరించినట్లయితే, ఆ ఆస్తిలో మీ ఆధారం మీరు వదిలిపెట్టిన ఆస్తి యొక్క ఆధారం వలె ఉంటుంది, మీరు చెల్లించిన డబ్బుతో పెరుగుతుంది. మీరు కొత్త ఆస్తిని పన్ను పరిధిలోకి తీసుకునే సంవత్సరంలో పరిమితుల కాలం ముగిసే వరకు పాత ఆస్తిపై, అలాగే కొత్త ఆస్తిపై రికార్డులు ఉంచాలి.

నాంటాక్స్ ప్రయోజనాల కోసం నా రికార్డులతో నేను ఏమి చేయాలి?

నిర్దిష్ట పన్ను ప్రయోజనాల కోసం పన్ను రికార్డులు ఇకపై అవసరం లేనప్పుడు, ఇతర కారణాల వల్ల అవి అవసరం కాదని నిశ్చయత వచ్చేవరకు వాటిని పారవేయవద్దు అని ఐఆర్ఎస్ పేర్కొంది. చాలా సార్లు, ఇతర సంస్థలకు వారి స్వంత ప్రయోజనాల కోసం పన్ను పత్రాలు అవసరం. భీమా సంస్థలు లేదా రుణదాతలు తరచుగా IRS అవసరం కంటే ఎక్కువ ఫైళ్ళను ఉంచమని అడుగుతారు. సందేహాస్పదంగా ఉన్నప్పుడు, దాన్ని సురక్షితంగా ప్లే చేయండి మరియు రికార్డులను ఉంచండి.

సలహాదారు అంతర్దృష్టి

మీ ప్రస్తుత రాబడిలో IRS గణనీయమైన లోపాన్ని కనుగొంటే, వారు దర్యాప్తు చేయడానికి మీ పన్ను చరిత్రలోకి ఆరు సంవత్సరాలు వెనక్కి వెళ్ళవచ్చు. అయితే, మీరు మీ రాబడిని దాని కంటే ఎక్కువసేపు ఉంచాలనుకోవచ్చు. మీ పన్ను రికార్డులు మీ ఆర్థిక జీవితాన్ని సంగ్రహించాయి. అవి ముఖ్యమైన ఖర్చు ఆధారిత డేటాను కలిగి ఉన్నాయి, అవి ఇప్పటి నుండి చాలా సంవత్సరాలు కనుగొనడం కష్టం. ఈ రోజు ఇది తక్కువ సమస్య ఎందుకంటే ఖాతా సంరక్షకులు ఇప్పుడు ఆస్తులతో ఖర్చు డేటాను నివేదించడం మరియు బదిలీ చేయడం అవసరం. మీకు సమాచారం ఉన్నప్పుడు కస్టోడియన్‌పై ఎందుకు ఆధారపడాలి? మీ రాబడి మీ ఆదాయాన్ని మరియు మీరు పదవీ విరమణ ప్రణాళిక రచనలు చేశారా అని కూడా ధృవీకరిస్తుంది. మీ పన్ను రిటర్నులు మరియు సహాయక పత్రాలను వీలైనంత కాలం పట్టుకోవాలని ఉత్తమ పద్ధతులు సూచిస్తున్నాయి. ఎలక్ట్రానిక్ ఫైలింగ్ మరియు రికార్డ్ కీపింగ్ యొక్క ఈ యుగంలో, ఇది చాలా సులభం.

నీల్ ఫ్రాంకిల్, CFP®

వెల్త్ రిసోర్సెస్ గ్రూప్ వెస్ట్‌లేక్ విలేజ్, సిఎ