ఇరా ఉపసంహరణపై పన్నులు ఎంత?

విషయ సూచిక

• పన్ను రహిత ఉపసంహరణలు: రోత్ IRA లు
• IRA ఉపసంహరణలు పన్ను విధించినప్పుడు
• ఉపసంహరణ జరిమానాను నివారించడానికి మార్గాలు
• రెగ్యులర్ ఆదాయపు పన్ను మాత్రమే
• కనీస పంపిణీ అవసరం
• బాటమ్ లైన్

ఒక వ్యక్తి పదవీ విరమణ ఖాతా (IRA) ఉపసంహరణపై మీరు ఎంత పన్నులు చెల్లిస్తారు అనేది IRA రకం, మీ వయస్సు మరియు ఉపసంహరణ యొక్క ఉద్దేశ్యం మీద ఆధారపడి ఉంటుంది. కొన్నిసార్లు సమాధానం సున్నా-మీరు పన్నులు చెల్లించాల్సిన అవసరం లేదు. ఇతర సందర్భాల్లో, మీరు ఉపసంహరించుకునే డబ్బుపై ఆదాయపు పన్ను చెల్లించాల్సి ఉంటుంది మరియు 59½ ఏళ్ళకు ముందు మీరు నిధులను ఉపసంహరించుకుంటే కొన్నిసార్లు అదనపు జరిమానా చెల్లించాలి. మరోవైపు, ఒక నిర్దిష్ట వయస్సు తరువాత, మీరు డబ్బును ఉపసంహరించుకోవాలి మరియు దానిపై పన్ను చెల్లించాలి.

ఈ ఖాతా రకాలను పొందడానికి అనేక ఐఆర్ఎ ఎంపికలు మరియు అనేక రకాల ప్రదేశాలు ఉన్నాయి, అయితే రోత్ ఐఆర్ఎ మరియు సాంప్రదాయ ఐఆర్ఎ చాలా విస్తృతంగా ఉన్న రకాలు. ఇతర రకాల IRA ల కోసం ఉపసంహరణ నియమాలు సాంప్రదాయ IRA ను పోలి ఉంటాయి, కొన్ని చిన్న ప్రత్యేకమైన తేడాలు ఉన్నాయి. ఇతర రకాల IRA లు SEP-IRA, సింపుల్ IRA, లేదా SARSEP IRA. ప్రతి రకానికి ఎవరు తెరవగలరనే దానిపై వేర్వేరు నియమాలు ఉన్నాయి.

కీ టేకావేస్

• రోత్ IRA లు మాత్రమే పన్ను రహిత ఉపసంహరణలను అందిస్తాయి.మీరు 59½ ఏళ్ళకు ముందే డబ్బును ఉపసంహరించుకుంటే, మీరు సాధారణ ఆదాయపు పన్నుతో పాటు 10% జరిమానాను అంచనా వేస్తారు you మీరు పన్ను మినహాయింపులలో ఒకదానికి సరిపోకపోతే లేదా రోత్ రచనలను ఉపసంహరించుకోకపోతే (ఆదాయాలు కాదు). మీ IRA రోత్ కాకపోతే, ఆ సంవత్సరానికి మీ రెగ్యులర్ ఆదాయపు పన్ను రేటు వద్ద మీరు ఉపసంహరణపై పన్ను విధించబడతారు. 72 ఏళ్ళ వయసులో, మీరు ప్రతి రకం IRA నుండి డబ్బును ఉపసంహరించుకోవాలి కాని రోత్-మీకు అవసరం లేదా కాదా- మరియు దానిపై ఆదాయపు పన్ను చెల్లించండి.

పన్ను రహిత ఉపసంహరణలు: రోత్ IRA లు మాత్రమే

మీరు రోత్ IRA ను ఉపయోగించి పెట్టుబడి పెట్టినప్పుడు, డబ్బును ఇప్పటికే పన్ను విధించిన తర్వాత మీరు జమ చేస్తారు. మీరు పదవీ విరమణలో డబ్బును ఉపసంహరించుకున్నప్పుడు, మీరు ఉపసంహరించుకునే డబ్బుపై లేదా మీ పెట్టుబడులు సంపాదించిన లాభాలపై ఎటువంటి పన్ను చెల్లించరు - గణనీయమైన ప్రయోజనం. ఈ పన్ను రహిత ఉపసంహరణ ప్రయోజనాన్ని పొందడానికి, ఆ డబ్బును ఐఆర్‌ఎలో జమ చేసి, కనీసం ఐదేళ్లపాటు ఉంచాలి మరియు మీకు కనీసం 59½ సంవత్సరాలు ఉండాలి. IRA ఉపసంహరణకు మరొక పదం పంపిణీ.

ఏదేమైనా, "401 (కె) ఉన్న రిటైర్డ్ ఇన్వెస్టర్ కోసం, 10% జరిమానా లేకుండా 55 ఏళ్ళ వయసులో రోత్ ఐఆర్ఎను ఉపసంహరించుకోవటానికి కొంచెం తెలిసిన టెక్నిక్ అనుమతించగలదు" అని జేమ్స్ బి. ట్వినింగ్, వాషింగ్టన్లోని బెల్లింగ్‌హామ్‌లో ఫైనాన్షియల్ ప్లాన్ ఇంక్ వ్యవస్థాపకుడు మరియు CEO. "రోత్ IRA ను 401 (k) లోకి 'రివర్స్ రోల్డ్' చేసి, ఆపై 55 ఏళ్ళ మినహాయింపులో ఉపసంహరించుకుంటారు."

మీరు డబ్బును ఉపసంహరించుకోవచ్చని తెలుసుకోవడం మీకు రోత్‌లో ఎక్కువ పెట్టుబడి పెట్టడానికి విశ్వాసం ఇస్తుంది. మీరు నిజంగా పదవీ విరమణ కోసం తగినంతగా ఉండాలనుకుంటే, మీ ఖాతాలో పన్ను రహితంగా వృద్ధి చెందడానికి వీలుగా డబ్బును ముందుగానే ఉపసంహరించుకోవడం మంచిది.

IRA ఉపసంహరణలు పన్ను విధించినప్పుడు

సాంప్రదాయ IRA లో జమ చేసిన డబ్బు రోత్‌లోని డబ్బుకు భిన్నంగా పరిగణించబడుతుంది. ఎందుకంటే మీరు ప్రీటాక్స్ ఆదాయాన్ని జమ చేస్తారు-మీరు జమ చేసే ప్రతి డాలర్ మీ పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయాన్ని ఆ మొత్తంతో తగ్గిస్తుంది. మీరు డబ్బును ఉపసంహరించుకున్నప్పుడు, ప్రారంభ పెట్టుబడి మరియు అది సంపాదించిన లాభాలు రెండింటినీ మీరు ఉపసంహరించుకున్న సంవత్సరంలో మీ ఆదాయపు పన్ను రేటుపై పన్ను విధించబడతాయి.

ఏదేమైనా, మీరు 59½ ఏళ్ళకు ముందే డబ్బును ఉపసంహరించుకుంటే, మీ పన్ను పరిధి ఆధారంగా సాధారణ ఆదాయపు పన్నుతో పాటు 10% జరిమానాను అంచనా వేస్తారు.ఈ జరిమానాకు కొన్ని మినహాయింపులు ఉన్నాయి (క్రింద చూడండి). మీరు 59½ కి ముందే రోత్ ఐఆర్ఎ నుండి వచ్చే విరాళాల కంటే అనుకోకుండా పెట్టుబడి ఆదాయాన్ని ఉపసంహరించుకుంటే, మీరు 10% జరిమానా కూడా చెల్లించాల్సి ఉంటుంది. జాగ్రత్తగా రికార్డులు ఉంచడం చాలా ముఖ్యం.

ముందస్తు ఉపసంహరణ పన్ను జరిమానాను నివారించడానికి మార్గాలు

మీరు 59½ ఏళ్ళకు చేరుకునే ముందు సాంప్రదాయ IRA నుండి డబ్బును ఉపసంహరించుకోవడం లేదా రోత్ IRA యొక్క పెట్టుబడి-ఆదాయ భాగం కోసం పెనాల్టీ ఛార్జీలకు కొన్ని కష్టతరమైన మినహాయింపులు ఉన్నాయి. మీకు లేదా మీ ఎస్టేట్ కోసం కొన్ని సాధారణ మినహాయింపులు:

• దేశీయ సంబంధాల ఆర్డర్ (విడాకులు) లో భాగంగా అవసరమైన పంపిణీ అర్హత అర్హత కలిగిన మొదటిసారి గృహ కొనుగోలు IRA యజమాని యొక్క మొత్తం మరియు శాశ్వత వైకల్యం

పన్ను జరిమానా నుండి తప్పించుకోవడానికి మరొక మార్గం: మీరు ఒక ఐఆర్ఎ డిపాజిట్ చేసి, ఆ సంవత్సరం పన్ను రిటర్న్ యొక్క పొడిగించిన గడువు తేదీ నాటికి మీ మనసు మార్చుకుంటే, జరిమానా చెల్లించకుండా మీరు దానిని ఉపసంహరించుకోవచ్చు. వాస్తవానికి, ఆ నగదు సంవత్సరపు పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయానికి జోడించబడుతుంది.

ముందస్తు ఉపసంహరణకు మీరు పన్ను జరిమానాను రిస్క్ చేసే ఇతర సమయం ఏమిటంటే, మీరు ఒక ఐఆర్ఎ నుండి డబ్బును మరొక అర్హతగల ఐఆర్ఎలోకి తీసుకుంటున్నప్పుడు. ఈ లక్ష్యాన్ని సాధించడానికి సురక్షితమైన మార్గం ఏమిటంటే, మీ IRA ట్రస్టీతో కలిసి ట్రస్టీ-టు-ట్రస్టీ బదిలీని ఏర్పాటు చేయడం, దీనిని ప్రత్యక్ష బదిలీ అని కూడా పిలుస్తారు. మీరు ధర్మకర్త సహాయం లేకుండా డబ్బును బోల్తా కొట్టడానికి ప్రయత్నిస్తే, మీరు పన్నులు చెల్లించాల్సి ఉంటుంది. "చాలా ప్రణాళికలు స్వీకరించే సంస్థ యొక్క పేరు, చిరునామా మరియు ఖాతా నంబర్‌ను వారి రోల్‌ఓవర్ రూపాల్లో ఉంచడానికి మిమ్మల్ని అనుమతిస్తాయి. ఆ విధంగా, మీరు ఎప్పుడూ డబ్బును తాకడం లేదా ప్రమాదవశాత్తు ప్రారంభ పంపిణీపై పన్ను చెల్లించే ప్రమాదాన్ని అమలు చేయాల్సిన అవసరం లేదు" అని క్రిస్టి సుల్లివన్ చెప్పారు, డెన్వర్‌లోని సుల్లివన్ ఫైనాన్షియల్ ప్లానింగ్ LLC యొక్క CFP®.

"IRA రోల్‌ఓవర్ల పరంగా, మీరు సంవత్సరానికి ఒకటి మాత్రమే చేయగలరు, అక్కడ మీరు భౌతికంగా ఒక IRA నుండి డబ్బును తీసివేసి, ఆదాయాన్ని అందుకుంటారు, ఆపై 60 రోజుల్లోపు డబ్బును మరొక IRA లో ఉంచండి. మీరు ఒక సెకను చేస్తే, అది పూర్తిగా పన్ను విధించబడుతుంది, కనెక్టికట్‌లోని చెషైర్‌లో ఆర్మ్‌స్ట్రాంగ్ ఫైనాన్షియల్ స్ట్రాటజీస్‌తో రిజిస్టర్డ్ పెట్టుబడి సలహాదారు మోరిస్ ఆర్మ్‌స్ట్రాంగ్ చెప్పారు.

మీరు రోత్ IRA నిధులను ఇతర రకాల IRA లతో కలపకూడదు. మీరు అలా చేస్తే, రోత్ IRA నిధులు పన్ను పరిధిలోకి వస్తాయి.

రెగ్యులర్ ఆదాయపు పన్ను మాత్రమే

మీరు 59½ ఏళ్ళకు చేరుకున్న తర్వాత, మీరు ఏ రకమైన IRA నుండి 10% జరిమానా లేకుండా డబ్బును ఉపసంహరించుకోవచ్చు. ఇది రోత్ IRA అయితే, మీరు ఎటువంటి ఆదాయపు పన్ను చెల్లించరు. అది కాకపోతే, మీరు చేస్తారు.

సాంప్రదాయ IRA, SEP IRA, సింపుల్ IRA, లేదా SARSEP IRA లో డబ్బు జమ చేయబడితే, మీరు ఉపసంహరించుకునే మొత్తంపై మీ ప్రస్తుత పన్ను రేటు వద్ద మీరు పన్నులు చెల్లించాలి. ఉదాహరణకు, మీరు 22% పన్ను పరిధిలో ఉంటే, మీ ఉపసంహరణకు 22% పన్ను విధించబడుతుంది. మీరు మరొక కీలక వయస్సు మైలురాయిని చేరుకునే వరకు మీ డబ్బును రోత్ కాని ఐఆర్ఎలో వదిలివేసినంత వరకు మీరు ఎటువంటి ఆదాయపు పన్ను చెల్లించాల్సిన అవసరం లేదు.

కనీస పంపిణీ అవసరం

మీరు 72 ఏళ్ళకు చేరుకున్న తర్వాత, మీరు సాంప్రదాయ IRA నుండి కనీస పంపిణీని తీసుకోవాలి. ప్రతి సంవత్సరం మీరు ఎంత ఉపసంహరించుకోవాలి అనే దాని గురించి IRS కు చాలా నిర్దిష్ట నియమాలు ఉన్నాయి. దీనిని అవసరమైన కనీస పంపిణీ (RMD) అంటారు.మీరు అవసరమైన మొత్తాన్ని ఉపసంహరించుకోవడంలో విఫలమైతే, అవసరమైన విధంగా పంపిణీ చేయని మొత్తంపై మీకు 50% పన్ను వసూలు చేయవచ్చు. ఆర్‌ఎమ్‌డి 70-1 / 2 గా ఉండేది, కాని 2019 డిసెంబర్‌లో సెట్టింగ్ ఎవ్రీ కమ్యూనిటీ అప్ ఫర్ రిటైర్మెంట్ ఎన్‌హాన్స్‌మెంట్ (సెక్యూర్) చట్టం ఆమోదించిన తరువాత, దీనిని 72 కి పెంచారు.

మీకు రోత్ IRA ఉంటే మీరు RMD ని పూర్తిగా నివారించవచ్చు. మీ రోత్ IRA కోసం RMD అవసరాలు లేవు, కానీ మీ మరణం తరువాత డబ్బు మిగిలి ఉంటే, మీ లబ్ధిదారులు పన్ను చెల్లించాల్సి ఉంటుంది. మీ లబ్ధిదారులు నిధులను ఉపసంహరించుకోవడానికి అనేక మార్గాలు ఉన్నాయి మరియు వారు ఆర్థిక సలహాదారు లేదా రోత్ ట్రస్టీ నుండి సలహా తీసుకోవాలి.

బాటమ్ లైన్

మీరు IRA లో జమ చేసిన డబ్బు మీరు పదవీ విరమణ కోసం కేటాయించటానికి ప్లాన్ చేసిన డబ్బు అయి ఉండాలి, కానీ కొన్నిసార్లు unexpected హించని పరిస్థితులు దారిలోకి వస్తాయి. మీరు పదవీ విరమణకు ముందు డబ్బును ఉపసంహరించుకోవాలని ఆలోచిస్తున్నట్లయితే, IRA పెనాల్టీకి సంబంధించిన నియమాలను తెలుసుకోండి మరియు IRS కు అదనపు 10% చెల్లింపును నివారించడానికి ప్రయత్నించండి. పదవీ విరమణకు ముందు మీకు అత్యవసర నిధులు అవసరమని మీరు అనుకుంటే, సాంప్రదాయ ఐఆర్‌ఎ కాకుండా ఆ నిధుల కోసం రోత్ ఐఆర్‌ఎను ఉపయోగించండి.