పదవీ విరమణ తర్వాత రోత్ ఇరా ఎలా పనిచేస్తుంది

విషయ సూచిక

• ఎ రోత్ IRA రిఫ్రెషర్
• రోత్ IRA రచనలు చేయడం
• రోత్ IRA పంపిణీలను తీసుకోవడం
• రోత్ IRA వారసత్వాన్ని వదిలివేయడం
• బాటమ్ లైన్

ఇటీవలి సంవత్సరాలలో, రోత్ ఐఆర్ఎ రిటైర్మెంట్ కోసం డబ్బును దూరంగా ఉంచాలని చూస్తున్న అమెరికన్లతో ఆదరణ పెరిగింది. 2016 లో, యుఎస్‌లోని 42.6 మిలియన్ల వ్యక్తిగత విరమణ ఖాతా (ఐఆర్‌ఎ) యజమానులలో మూడోవంతు రోత్ వెర్షన్‌ను కలిగి ఉన్నారు. ఇన్వెస్ట్‌మెంట్ కంపెనీ ఇనిస్టిట్యూట్ గణాంకాల ప్రకారం, 2019 నాటికి, వారిలో సగానికి పైగా ఉన్నారు.

2017 చివరలో ఆమోదించిన టాక్స్ కట్ అండ్ జాబ్స్ యాక్ట్ (టిసిజెఎ), రోత్స్‌కు కూడా ost పునిచ్చింది: చట్టం తగ్గించిన ఆదాయపు పన్ను రేట్లు 2026 లో ఉన్నత స్థాయికి తిరిగి రావడానికి సెట్ చేయబడ్డాయి. రోత్ ఐఆర్‌ఏలు మీకు విరాళాలపై పన్ను చెల్లించాల్సిన అవసరం ఉన్నందున ముందు భాగంలో కానీ పంపిణీలో ఏదీ లేదు, వారు పదవీ విరమణ చేసిన తర్వాత అధిక పన్ను పరిధిలో ఉండాలని ఆశించే వారికి ఇవి బాగా పనిచేస్తాయి. కాబట్టి కొత్త చట్టం రోత్ యొక్క ప్రాథమిక ప్రయోజనానికి సరిగ్గా సరిపోతుంది.

పన్నులు, పంపిణీలు మరియు సంపదను తరువాతి తరానికి అందించే సామర్థ్యం పరంగా రోత్ ఐఆర్‌ఎలు సేవర్స్‌కు మరికొన్ని ప్రత్యేకమైన ప్రయోజనాలను అందిస్తున్నాయి.

కీ టేకావేస్

• మీరు కొంత సంపాదించిన ఆదాయాన్ని కలిగి ఉన్నంతవరకు, మీరు పదవీ విరమణ తర్వాత రోత్ ఐఆర్ఎకు తోడ్పడవచ్చు. మీరు 59½ ని మారిన తర్వాత, మీరు రెండు రచనల నుండి పన్ను రహిత ఉపసంహరణలను తీసుకోవడం ప్రారంభించవచ్చు మరియు మీకు కనీసం ఐదేళ్లపాటు ఖాతా ఉంటే మీ రోత్ ఐఆర్‌ఎ నుండి వచ్చే ఆదాయాలు. సాంప్రదాయ ఐఆర్‌ఎ వలె కాకుండా, మీరు రోత్ ఐఆర్‌ఎ నుండి పంపిణీలను తీసుకోవలసిన అవసరం లేదు మరియు మొత్తం ఖాతాను మీ వారసులకు వదిలివేయవచ్చు.

ఎ రోత్ IRA రిఫ్రెషర్

కొన్ని రోత్ IRA బేసిక్‌లతో ప్రారంభిద్దాం.

సాంప్రదాయ IRA తో రోత్ IRA చాలా సారూప్యతలను పంచుకున్నప్పటికీ, రెండు పదవీ విరమణ ఖాతాల మధ్య కొన్ని ముఖ్యమైన తేడాలు ఉన్నాయి.

సాంప్రదాయిక IRA వలె కాకుండా, రోత్ IRA కి మీ రచనలు పన్ను మినహాయింపు కాదు. మీ ప్రస్తుత పన్ను అనంతర ఆదాయంలో మీరు మీ సహకారాన్ని చెల్లిస్తారు. మరోవైపు, మీరు జరిమానా లేకుండా ఎప్పుడైనా మీ సహకారాన్ని ఉపసంహరించుకోవచ్చు.

మీరు రోత్ IRA నుండి అర్హతగల పంపిణీలను తీసుకోవడం ప్రారంభించిన తర్వాత, సంవత్సరాలుగా మీరు చేసిన విరాళాలపై మీకు పన్ను విధించబడదు. రోత్ IRA పన్ను-వాయిదా వేసిన ప్రాతిపదికన ఆదాయాలను పొందుతుంది మరియు ఆ ఆదాయాలు పన్ను రహితంగా ఉంటాయి.

సాంప్రదాయ IRA ల మాదిరిగా కాకుండా, మీరు ఆదాయాన్ని సంపాదించినంత వరకు, రోత్ IRA రచనలు చేయడానికి వయోపరిమితి లేదు. చివరగా, మీ జీవితకాలంలో రోత్ IRA లకు అవసరమైన కనీస పంపిణీలు (RMD లు) లేవు.

రోత్ IRA ఖాతాలు యువ అమెరికన్లలో బాగా ప్రాచుర్యం పొందాయి. 10 మందిలో ముగ్గురికి పైగా రోత్ ఐఆర్ఎ పెట్టుబడిదారులు 40 ఏళ్లలోపువారని ఐసిఐ తెలిపింది. సాంప్రదాయ IRA డిపాజిట్లలో కేవలం 7.5% తో పోలిస్తే, రోత్ IRA రచనలలో దాదాపు నాలుగింట ఒక వంతు 25 మరియు 34 సంవత్సరాల మధ్య పెట్టుబడిదారులు చేస్తారు.

రోత్ IRA రచనలు చేయడం

చెప్పినట్లుగా, మీరు ఎంత వయస్సులో ఉన్నా, మీరు ఆదాయాన్ని సంపాదిస్తున్నంత కాలం మీ రోత్ ఐఆర్ఎకు తోడ్పడటం కొనసాగించవచ్చు-మీరు స్టాఫ్ ఉద్యోగిగా జీతం అందుకున్నా లేదా కాంట్రాక్ట్ పని కోసం 1099 ఆదాయాన్ని పొందారా. ఇది సాంప్రదాయ IRA కి భిన్నంగా ఉంటుంది, ఇది మీరు 70½ కి చేరుకున్న తర్వాత రచనలను అనుమతించదు, మీరు ఆదాయాన్ని సంపాదించినప్పటికీ.

ఈ నిబంధన పాత సంస్థలో వారంలో కొన్ని రోజులు పని చేసే సెమీ రిటైర్డ్లకు లేదా అప్పుడప్పుడు కన్సల్టింగ్ లేదా ఫ్రీలాన్స్ ఉద్యోగాలు చేయడంలో తమ చేతిని ఉంచుకునే రిటైర్లకు రోత్ ఐఆర్ఏలను అనువైనదిగా చేస్తుంది.

సహాయ పరిమితులు

2019 సంవత్సరానికి గరిష్ట రోత్ సహకారం $ 6, 000, సంవత్సరాంతానికి మీరు 50 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు ఉంటే $ 1, 000. క్యాచ్-అప్ సహకారం అని పిలవబడేది ఇది. 2020 పన్ను సంవత్సరానికి, గణాంకాలు, 500 6, 500 కు అదనంగా $ 1, 500 క్యాచ్-అప్ పరిమితికి పెరుగుతాయి.

ఏదైనా పొడిగింపులతో సహా తరువాతి సంవత్సరం పన్ను-దాఖలు గడువు ద్వారా సహకారం అందించాలి. ఉదాహరణకు, మీరు మీ 2019 IRA కి ఏప్రిల్ 15, 2020 ద్వారా లేదా తరువాత పొడిగింపు కోసం దాఖలు చేస్తే సహకారం అందించవచ్చు.

ఆదాయ పరిమితులు

రోత్ IRA లకు ఆదాయ పరిమితులు ఉన్నాయి, అవి మీరు ఎంతవరకు సహకరించగలవో ప్రభావితం చేస్తాయి. ఉదాహరణకు, 2019 పన్ను సంవత్సరానికి, సింగిల్ ఫైలర్లు, పూర్తి సహకారం అందించడానికి అర్హత పొందడానికి 2, 000 122, 000 లోపు సవరించిన సర్దుబాటు చేసిన స్థూల ఆదాయాన్ని (MAGI) కలిగి ఉండాలి. 2, 000 122, 000 మరియు 7 137, 000 మధ్య వారు పాక్షిక సహకారం అందించగలరు. పన్ను సంవత్సరానికి 2020 కొరకు, గణాంకాలు సర్దుబాటు చేయబడతాయి: MA 124, 000 లోపు MAGI ఉన్న సింగిల్స్ పూర్తి సహకారం అందించగలవు. 4 124, 000 మరియు 9 139, 000 మధ్య వారు పాక్షిక సహకారం అందించగలరు.

మీరు ఆదాయాన్ని సంపాదించకపోతే మీరు రోత్ ఐఆర్ఎలో డబ్బు చెల్లించలేరు. మీ జీవిత భాగస్వామికి మీకు ఒకటి ఉంటే, జీవిత భాగస్వామి ఇంకా ఆదాయాన్ని సంపాదించి ఉంటే మీ తరపున రోత్ ఐఆర్‌ఎను ఏర్పాటు చేసి నిధులు సమకూర్చవచ్చు. IRA లను ఉమ్మడి ఖాతాలుగా ఉంచలేము కాబట్టి, మీ జీవిత భాగస్వామి సహకారం అందిస్తున్నప్పటికీ, స్పౌసల్ రోత్ IRA మీ పేరులో ఉండాలి.

మీ జీవిత భాగస్వామి ఆదాయాన్ని సంపాదించినట్లయితే మరియు మీరు చేయకపోతే, జీవిత భాగస్వామి మీ కోసం మీ రోత్ ఐఆర్ఎకు నిధులు సమకూర్చవచ్చు.

రోత్ IRA పంపిణీలను తీసుకోవడం

పన్నులు లేదా జరిమానాలు లేకుండా మీరు ఎప్పుడైనా మరియు ఏ కారణం చేతనైనా మీ రోత్ IRA నుండి విరాళాలను ఉపసంహరించుకోవచ్చు. అయినప్పటికీ, మీరు కనీసం 59½ మరియు ఖాతా ఐదేళ్ళు లేదా అంతకంటే ఎక్కువ కాలం తెరిచే వరకు మీ రోత్ ఐఆర్ఎలో ఆదాయాలను ఉపసంహరించుకోలేరు.

అయితే, పన్నులు మరియు జరిమానాలకు కొన్ని మినహాయింపులు ఉన్నాయి. కొన్ని సందర్భాల్లో, మీరు 59½ నిండే ముందు మీ రోత్ IRA ఆదాయాల నుండి పన్ను మరియు జరిమానా రహిత ఉపసంహరణలు (అర్హత కలిగిన పంపిణీలు) తీసుకోవడానికి మీకు అనుమతి ఉంది.

ఉదాహరణకు, మీరు మీ కోసం లేదా కుటుంబ సభ్యుల కోసం మొదటి ఇంటిని కొనడానికి, నిర్మించడానికి లేదా పునర్నిర్మించడానికి డబ్బును ఉపయోగిస్తే, అది అర్హత కలిగిన పంపిణీగా పరిగణించబడుతుంది. ఇది జీవితకాలానికి $ 10, 000 కు పరిమితం చేయబడింది. మీరు పంపిణీలను అర్హతగల ఉన్నత-విద్యా ఖర్చులు కూడా తీసుకోవచ్చు లేదా మీరు వికలాంగులైతే.

మరోవైపు, మీరు ఈ అవసరాలకు అనుగుణంగా లేని అర్హత లేని పంపిణీని తీసుకుంటే, మీరు ఆదాయపు పన్నులను మరియు 10% ప్రారంభ-పంపిణీ జరిమానాను దగ్గుకోవాలి. అర్హత లేని పంపిణీ యొక్క మూలం వర్తించే పన్ను చికిత్సను నిర్ణయిస్తుంది.

రోత్ IRA వారసత్వాన్ని వదిలివేయడం

మీ జీవితకాలంలో రోత్ ఐఆర్ఎతో అవసరమైన కనీస పంపిణీలు లేనందున, జీవన వ్యయాల కోసం మీకు డబ్బు అవసరం లేకపోతే, మీరు ఇవన్నీ మీ వారసులకు వదిలివేయవచ్చు.

మీరు రోత్ IRA పై పన్నులను ప్రీపెయిడ్ చేసినందున, మీ లబ్ధిదారులు ఖాతా నుండి ఆదాయాన్ని పొందినప్పుడు పన్ను బిల్లుతో కొట్టబడరు. ఇది మీ పిల్లలు, మనవరాళ్లు లేదా ఇతర వారసులకు పన్ను రహిత ఆదాయ ప్రవాహాన్ని వదిలివేయడానికి మిమ్మల్ని అనుమతిస్తుంది.

జీవిత భాగస్వామి కాని వారసులు వారసత్వంగా వచ్చిన రోత్ IRA లపై అవసరమైన కనీస పంపిణీలను (RMD లు) తీసుకోవాలి, అయితే వారు RMD నిబంధనలను పాటించినంత వరకు ఉపసంహరణపై పన్ను విధించబడరు. మళ్ళీ, ఇది సాంప్రదాయ IRA ల నుండి భిన్నంగా ఉంటుంది, ఇక్కడ RMD లు అసలు యజమానుల మాదిరిగానే లబ్ధిదారులకు పన్ను విధించబడతాయి.

బాటమ్ లైన్

రోత్ ఐఆర్ఎ పదవీ విరమణ తర్వాత కొన్ని విలువైన ప్రయోజనాలను అందిస్తుందనడంలో సందేహం లేదు. మీరు రోత్ నుండి పన్ను రహిత ఉపసంహరణలను తీసుకోవడమే కాక, మీరు ఎప్పుడు, ఎంత ఉపసంహరించుకుంటారో మీకు గరిష్ట సౌలభ్యం కూడా ఉంటుంది.

దీని అర్థం మీరు మీ వారసుల కోసం మంచి పన్ను రహిత కట్టను వదిలివేయవచ్చు లేదా సామాజిక భద్రత, పని లేదా ఇతర పెట్టుబడుల వంటి ఇతర వనరుల నుండి మీరు ఎంత ఆదాయాన్ని పొందుతున్నారనే దానిపై ఆధారపడి అద్భుతమైన పంపిణీలను వదిలివేయవచ్చు.

రోత్ IRA లను చాలా బ్రోకరేజ్‌లలో తెరవవచ్చు, కాని కొన్ని ఇతరులకన్నా మంచి యాక్సెస్ మరియు ఎంపికలను అందిస్తాయి. మీరు షాపింగ్ చేస్తుంటే, ఇన్వెస్టోపీడియా యొక్క IRA ల కోసం మరియు రోత్ IRA ల కోసం ఉత్తమ బ్రోకర్ల జాబితాను చూడండి.