పదవీ విరమణ ప్రణాళిక ఆస్తులను తరలించడం: తప్పులను ఎలా నివారించాలి

విషయ సూచిక

• మీ ఆస్తులను సరైన ప్రణాళికకు తరలించండి
• ఉదాహరణ 1: తప్పు ఖాతా
• ఉదాహరణ 2: క్లరికల్ లోపాలు
• రోల్ఓవర్ పరిమితి
• ఉదాహరణ 3: తప్పు రోల్ఓవర్
• బాటమ్ లైన్

పెద్ద సంఖ్యలో పన్ను చెల్లింపుదారులు తమ పదవీ విరమణ ప్రణాళిక ఆస్తులను ప్రణాళికలు మరియు ఆర్థిక సంస్థల మధ్య రోజూ తరలిస్తారు. ఆర్థిక సంస్థలు మరియు ఆర్థిక సేవా సంస్థలు తప్పులు జరగకుండా చూసేందుకు ప్రయత్నిస్తుండగా, అవి కొన్నిసార్లు ఎలాగైనా జరుగుతాయి. సంస్థ తప్పు చేసినప్పటికీ, మీరు కోరిన రోల్‌ఓవర్ లేదా బదిలీ ప్రస్తుత నిబంధనల ప్రకారం అనుమతించబడుతుందని నిర్ధారించుకునే బాధ్యతను మీరు పంచుకుంటారు.

కీ టేకావేస్

• మీరు మీ ఆస్తులను తరలించే పదవీ విరమణ పథకం వాటిని స్వీకరించడానికి అర్హులని నిర్ధారించుకోండి. అనుకోకుండా నిబంధనలను ఉల్లంఘించే క్లరికల్ లోపాల కోసం మీ లావాదేవీలను పరిశీలించండి. రోల్‌ఓవర్‌లు అపరిమితంగా ఉంటాయి.

మీ ఆస్తులను సరైన ప్రణాళికకు తరలించండి

మీరు మీ పదవీ విరమణ ఆస్తులను ఒక ప్రణాళిక నుండి మరొక ప్రణాళికకు తరలించినప్పుడు, స్వీకరించే ప్రణాళిక ఆస్తులను స్వీకరించడానికి అర్హత కలిగి ఉండాలి. మీరు ఆస్తులను తప్పు రకం విరమణ ప్రణాళికకు తరలిస్తే, మీరు తరలించిన ఆస్తుల యొక్క పన్ను-వాయిదా వేసిన స్థితిని కోల్పోతారు మరియు అనుకోకుండా పన్ను పరిణామాలను కూడా సృష్టించవచ్చు.

ఏదైనా లోపాలను ముందుగా గుర్తించడం చాలా అవసరం, తద్వారా మీరు పన్నులు మరియు జరిమానాలను నివారించవచ్చు.

ఉదాహరణ 1: తప్పు ఖాతాను ఎంచుకోవడం

జాన్ తన 401 (కె) బ్యాలెన్స్ $ 500, 000 ను ఉపసంహరించుకున్నాడు మరియు ఆ మొత్తాన్ని తన స్థానిక బ్యాంకు వద్ద తన సింపుల్ ఐఆర్ఎకు తీసుకున్నాడు. నిబంధనల ప్రకారం ఇతర పదవీ విరమణ పధకాల నుండి తన సింపుల్ ఐఆర్‌ఎకు మొత్తాలను తీసుకురావడానికి తనకు అనుమతి లేదని జాన్‌కు తెలియదు. రెండు సంవత్సరాల తరువాత జాన్ ఒక పన్ను నిపుణుడిని నియమించుకున్నాడు, ఆమె జాన్ యొక్క ఇటీవలి పన్ను రాబడిని సమీక్షించినప్పుడు లోపం కనుగొంది. దురదృష్టవశాత్తు, పరిణామం లేకుండా దాన్ని సరిదిద్దడానికి చాలా ఆలస్యం అయింది. జాన్ తన సింపుల్ ఐఆర్ఎ నుండి, 000 500, 000 ను తొలగించాల్సి వచ్చింది, మరియు ఈ మొత్తం రెండు సంవత్సరాలు తన ఖాతాలో ఉన్నందున, అతను ఐఆర్ఎస్కు, 000 60, 000 (ప్రతి సంవత్సరానికి 6%) ఎక్సైజ్ పన్ను చెల్లించాల్సి వచ్చింది.

అదనంగా, జాన్, 000 500, 000 పై పన్ను-వాయిదా వేసిన ఆదాయాన్ని పొందే అవకాశాన్ని కోల్పోయాడు, ఈ మొత్తాన్ని తన సాంప్రదాయ IRA కు చేర్చినట్లయితే అది పేరుకుపోతుంది. పంపిణీని స్వీకరించిన 60 రోజుల్లోపు జాన్ లోపాన్ని గుర్తించినట్లయితే, అతను ఆ మొత్తాన్ని తన సింపుల్ ఐఆర్ఎ నుండి పంపిణీ చేసి, తన సాంప్రదాయ ఐఆర్ఎకు రోల్ఓవర్గా జమ చేయవచ్చు.

ఉదాహరణ 2: క్లరికల్ లోపాలు

జేన్ రెండు ఆర్థిక సంస్థలతో వ్యవహరిస్తాడు. మొదటిదానిలో, ఆమెకు సాంప్రదాయ ఐఆర్ఎ ఉంది, రెండవది ఆమెకు సాంప్రదాయ ఐఆర్ఎ మరియు రెగ్యులర్ (ఐఆర్ఎయేతర) పొదుపు ఖాతా రెండూ ఉన్నాయి. జేన్ రెండవ ఆర్థిక సంస్థను మొదటి ఆర్థిక సంస్థలో తన ఐఆర్ఎ నుండి తన ఐఆర్ఎకు బదిలీ చేయమని ఆదేశిస్తాడు. ఒక సంవత్సరం తరువాత జేన్ ఆమె అందించిన ఖాతా నంబర్ తన పొదుపు ఖాతా అని తెలుసుకుంటాడు. ఆమె వెంటనే డబ్బును మొదటి ఆర్థిక సంస్థలో తన ఐఆర్ఎలో పెట్టింది. ఏదేమైనా, ఇది లావాదేవీని IRA కు క్రమబద్ధమైన సహకారం చేసింది, ప్రణాళిక నుండి ప్రణాళిక బదిలీ కాదు. దురదృష్టవశాత్తు, ఏ ఆర్థిక సంస్థ కూడా వ్యత్యాసాన్ని గుర్తించలేదు మరియు తప్పుడు లావాదేవీని నిరోధించలేదు.

జేన్ ఇప్పటికే తన ఐఆర్ఎకు గరిష్ట మొత్తాన్ని అందించినట్లయితే, అదనపు సహకారాన్ని తిరిగి ఇవ్వడానికి ఆమె నిధులను తొలగించాల్సి ఉంటుంది. వర్తించే గడువులోగా ఆమె లోపాన్ని సరిచేయకపోతే, ఆమె తన ఐఆర్‌ఎలో మిగిలి ఉన్న ప్రతి సంవత్సరానికి ఐఆర్‌ఎస్‌కు 6% జరిమానా చెల్లించాల్సి ఉంటుంది. ఏదేమైనా, ఆమె సంవత్సరానికి ఆమె IRA కి ఇంకా సహకరించకపోతే, మరియు ఈ మొత్తం IRA సహకార పరిమితి కంటే ఎక్కువ కాదు మరియు నగదు మాత్రమే కలిగి ఉంటే, జేన్ ఆ మొత్తాన్ని IRA లో వదిలివేసి, దానిని ఆమె సాధారణ IRA సహకారం వలె పరిగణించవచ్చు.

రోల్ఓవర్ పరిమితి

ఉదాహరణ 3: రోల్ఓవర్ యొక్క తప్పు రకం

టామ్, 45 ఏళ్ల పన్ను చెల్లింపుదారు, రెండు సాంప్రదాయ ఐఆర్ఎలను కలిగి ఉన్నాడు. ఏప్రిల్ 2018 లో అతను ఐఆర్ఎ నంబర్ వన్ నుండి $ 50, 000 ఉపసంహరించుకున్నాడు మరియు ఈ మొత్తాన్ని 60 రోజుల్లో ఐఆర్ఎ నంబర్ టూకు చేర్చాడు. లావాదేవీ పన్ను మరియు జరిమానా లేనిది ఎందుకంటే ఇది సరిగ్గా చుట్టబడింది. జనవరి 2019 లో, జాన్ IRA నంబర్ వన్ నుండి అదనంగా, 000 40, 000 ఉపసంహరించుకున్నాడు మరియు ఈ మొత్తాన్ని 60 రోజుల్లో IRA నంబర్ టూకు చేర్చాడు. ఏదేమైనా,, 000 40, 000 బోల్తా పడటానికి అర్హత లేదు, ఎందుకంటే మునుపటి 12 నెలల్లో జాన్ ఇప్పటికే IRA నంబర్ వన్ నుండి పంపిణీ చేయబడ్డాడు. ఎటువంటి జరిమానాలు రాకుండా ఉండటానికి జాన్ distribution 40, 000 ను అదనపు పంపిణీకి తిరిగి ఇవ్వాలి.

రెండు సాంప్రదాయ IRA లు లేదా రెండు రోత్ IRA ల మధ్య పదవీ విరమణ ఆస్తులను తరలించేటప్పుడు దీనిని నివారించడానికి, ఉద్యమం ట్రస్టీ-టు-ట్రస్టీ బదిలీగా చేయాలని సిఫార్సు చేయబడింది. మీ IRA ల మధ్య సంభవించే ట్రస్టీ-టు-ట్రస్టీ బదిలీల సంఖ్యకు పరిమితి లేదు.

బాటమ్ లైన్

మీ పదవీ విరమణ ఆస్తులను తరలించడానికి ముందు, ప్రస్తుత నిబంధనల ప్రకారం లావాదేవీ అనుమతించబడుతుందని నిర్ధారించడానికి సహాయం కోసం మీ ఆర్థిక సలహాదారుని సంప్రదించండి. అదనంగా, నిధులు సరైన ఖాతాకు లేదా సరైన క్రమంలో బదిలీ చేయబడిందని నిర్ధారించుకోండి. లోపాలను ముందుగానే గుర్తించినట్లయితే జరిమానాలు లేకుండా మీరు వాటిని సరిదిద్దవచ్చు.