దేశవ్యాప్తంగా మిలియన్ల మంది అమెరికన్లు అన్ని రకాల పెట్టుబడి పదవీ విరమణ ఖాతాలు (IRA లు), యాన్యుటీలు మరియు యజమాని-ప్రాయోజిత పదవీ విరమణ పథకాలు, అర్హత మరియు అర్హత లేనివి. ఈ ప్రణాళికలు మరియు ఖాతాలు అందించే పన్ను వాయిదా చాలా సందర్భాల్లో కొట్టడం కష్టం, మరియు ఇప్పుడు అందుబాటులో ఉన్న రోత్ IRA లు మరియు రోత్ 401 (k) లు పన్ను తరువాత వచ్చిన ఆదాయాన్ని ఆశ్రయించడంలో ముఖ్యంగా ప్రభావవంతంగా ఉంటాయి. ఏదేమైనా, రిటైర్మెంట్-ప్లాన్ డిస్ట్రిబ్యూషన్ల నుండి వచ్చే పన్ను పన్ను కంటే ఎక్కువగా ఉంటుంది., మీరు పదవీ విరమణ కోసం ఆదా చేస్తున్నప్పుడు మీ ఆస్తులను పన్ను మనిషికి బహిర్గతం చేయడం మంచిది అని మేము అన్వేషిస్తాము.
పెట్టుబడుల రకాలు
చాలా మంది ప్రజలు అడిగే మొదటి ప్రశ్న ఏమిటంటే, "పన్ను-వాయిదా వేసిన ఖాతాలలో ఏ రకమైన పెట్టుబడులు పెట్టాలి?" వారి స్వభావం కారణంగా, పన్ను-వాయిదాపడిన ఖాతాలు వారు తరచూ నగదు ప్రవాహాన్ని లేదా పంపిణీలను ఉత్పత్తి చేసే పెట్టుబడులను ఆశ్రయించినప్పుడు గొప్ప ప్రయోజనాన్ని అందిస్తాయి, అవి పన్ను పరిధిలోకి వస్తాయి, ఇది ఈ చెల్లింపులు పూర్తిగా ఉండటానికి మరియు అత్యంత సమర్థవంతంగా తిరిగి పెట్టుబడి పెట్టడానికి అనుమతిస్తుంది. అందువల్ల, పన్ను-వాయిదా వేసిన వృద్ధికి ప్రత్యేకంగా రెండు రకాల పెట్టుబడులు ఉన్నాయి: పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే మ్యూచువల్ ఫండ్స్ మరియు బాండ్లు. ఈ రెండు వడ్డీ, డివిడెండ్ మరియు మూలధన లాభాలు వంటి చాలా తరచుగా పన్ను విధించదగిన పంపిణీలను ఉత్పత్తి చేస్తాయి.
మ్యూచువల్ ఫండ్స్ ఏ పెట్టుబడిదారులు తమ షేర్లలో దేనినైనా లిక్విడేట్ చేశారా లేదా అనేదానితో సంబంధం లేకుండా, అన్ని వాటాదారులకు ఏటా మూలధన లాభాలను పంపిణీ చేస్తారు. ప్రభుత్వం మరియు కార్పొరేట్ బాండ్లు ఒక విధమైన పన్ను-వాయిదా వేసిన ఖాతాలోకి చెల్లించకపోతే, పూర్తిగా-లేదా కనీసం సమాఖ్య-పన్ను చెల్లించదగిన సాధారణ వడ్డీని చెల్లిస్తాయి. వాస్తవానికి, పెట్టుబడిదారుడు ఈ పెట్టుబడుల ద్వారా వచ్చే ఆదాయాన్ని గీయడానికి ఉద్దేశించకపోతే ఇది ఒక సమస్య మాత్రమే. ఈ పెట్టుబడుల ద్వారా వచ్చే ఆదాయంపై జీవించాల్సిన వారికి పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే బాండ్లు మరియు మ్యూచువల్ ఫండ్స్ మంచి ఆలోచన కావచ్చు. చాలా వడ్డీ మరియు డివిడెండ్ ఆదాయం సాధారణంగా IRA మరియు పదవీ విరమణ-ప్రణాళిక పంపిణీల మాదిరిగానే పన్ను విధించబడుతుంది, అయితే కొన్ని సందర్భాల్లో వాస్తవానికి తక్కువ రేటుతో పన్ను విధించవచ్చు.
పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే పెట్టుబడులు
పన్ను విధించినప్పటికీ సహేతుకమైన సామర్థ్యంతో పెరిగే అనేక రకాల పెట్టుబడులు ఉన్నాయి. సాధారణంగా, మూలధన లాభాల చికిత్సకు అర్హత ఉన్న ఏదైనా పెట్టుబడి లేదా భద్రత పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే పొదుపు ఖాతాకు మంచి అభ్యర్థి. ఈ వర్గంలో వ్యక్తిగత ఈక్విటీలు, హార్డ్ ఆస్తులు (రియల్ ఎస్టేట్ మరియు విలువైన లోహాలు వంటివి) మరియు కొన్ని రకాల మ్యూచువల్ ఫండ్స్ (ఎక్స్ఛేంజ్-ట్రేడెడ్ ఫండ్స్ మరియు ఇండెక్స్ ఫండ్స్ వంటివి) ఉన్నాయి. మూలధన లాభాల రేట్లు తగ్గినప్పుడు, దీర్ఘకాలిక అద్దె ఆస్తులను కలిగి ఉన్న కొన్ని సందర్భాల్లో పన్ను విధించదగిన పెట్టుబడులు పెట్టుబడిదారులకు మరింత ఆకర్షణీయంగా ఉంటాయి.
స్టాక్స్
అనేక రియల్ ఎస్టేట్ లావాదేవీలను వాయిదాల అమ్మకాలుగా నిర్మించవచ్చు, తద్వారా అమ్మకందారుడు మూలధన లాభాలను మరింత వాయిదా వేయడానికి మరియు సంవత్సరానికి తక్కువ ఆదాయాన్ని గ్రహించటానికి వీలు కల్పిస్తుంది. స్టాక్స్, ముఖ్యంగా డివిడెండ్ల మార్గంలో తక్కువ లేదా ఏమీ చెల్లించని స్టాక్స్, పన్ను విధించదగిన ఖాతాలో పెరగడానికి మంచివి, అవి ఒక సంవత్సరానికి పైగా ఉన్నంత వరకు. పన్ను-వాయిదా వేసిన ఖాతాలో ఉంచబడిన వ్యక్తిగత స్టాక్‌లకు తరచుగా పన్ను విధించదగిన స్టాక్‌ల కంటే ఎక్కువ రేటుపై పన్ను విధించవచ్చు, ఎందుకంటే రిటైర్మెంట్-ప్లాన్ డిస్ట్రిబ్యూషన్లుగా తీసుకునే స్టాక్-సేల్ ఆదాయాలు వాటి హోల్డింగ్ కాలంతో సంబంధం లేకుండా ఎల్లప్పుడూ సాధారణ ఆదాయంగా పన్ను విధించబడతాయి.
అందువల్ల, అన్నిటిలోనూ పెట్టుబడిదారులు తక్కువ పన్ను పరిధిలో అయితే పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే స్టాక్ అమ్మకంపై తక్కువ పన్ను చెల్లిస్తారు. ఎస్ & పి 500 ఇండెక్స్‌లో పెట్టుబడిదారులను నేరుగా పెట్టుబడులు పెట్టడానికి అనుమతించే స్టాండర్డ్ అండ్ పూర్స్ డిపాజిటరీ రసీదులు (ఎస్‌పిడిఆర్) వంటి కొన్ని రకాల ఎక్స్ఛేంజ్-ట్రేడెడ్ ఫండ్లకు మరియు ఏ రకమైన డివిడెండ్ ఆదాయాన్ని చెల్లించని ఇతర ఇండెక్స్ ఫండ్లకు కూడా ఇది వర్తిస్తుంది. రిటైల్ ఖాతాల్లో యుటిలిటీ స్టాక్స్ మరియు ఇష్టపడే స్టాక్స్ కూడా ఉన్నాయి ఎందుకంటే డివిడెండ్ ఆదాయాన్ని తరచుగా పెట్టుబడిదారులు నెలవారీ బిల్లులు లేదా ఇతర ఖర్చులు చెల్లించడానికి ఉపయోగిస్తారు. ఏదేమైనా, ఈ వాటాలు వైవిధ్యతను కోరుకునే పన్ను-వాయిదా పెట్టుబడిదారులకు తగినవి.
యూనిట్ ఇన్వెస్ట్మెంట్ ట్రస్ట్స్
యూనిట్ ఇన్వెస్ట్మెంట్ ట్రస్ట్‌లు (యుఐటిలు) ఉపయోగకరమైన పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే సాధనాలు కావచ్చు, ఎందుకంటే ట్రస్ట్ దాని పదవీకాలం చివరిలో రీసెట్ చేసినప్పుడు, విలువను కోల్పోయిన ఏదైనా స్టాక్స్ విక్రయించినప్పుడు మినహాయించగల మూలధన నష్టాలను అందిస్తుంది. ఏదేమైనా, పెట్టుబడిదారులు తమ UIT లను రీసెట్ చేయడానికి అనుమతించకుండా నగదును చెల్లించేవారు పెద్ద మూలధన లాభాల పంపిణీలను ఎదుర్కోవచ్చు.
అంతిమంగా, పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయాన్ని పంపిణీ చేయకుండా కాలక్రమేణా విలువలో పెరిగే ఏ రకమైన పెట్టుబడి అయినా పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఖాతాలో బాగానే మిగిలిపోతుంది, తద్వారా పన్ను-వాయిదా వేసిన వాహనాలకు కేటాయించిన డబ్బు తక్కువ పన్ను-సమర్థవంతమైన సాధనాలకు ఉపయోగించబడుతుంది. ఇంతకుముందు చెప్పినట్లుగా, జీవన వ్యయాలను కవర్ చేయడానికి పంపిణీ చేయబడిన ఏదైనా ఆదాయం అవసరమయ్యే పెట్టుబడిదారులకు ఇది ప్రత్యేకంగా వర్తిస్తుంది.
ప్రత్యేక కేసు: యాన్యుటీస్
యాన్యుటీలు సహజంగానే పన్ను-వాయిదా వేయబడినందున, వాటిని పదవీ విరమణ ఖాతాలో ఉపయోగించాలా లేదా ఐఆర్ఎ ఆర్థిక నిపుణులలో చాలా చర్చనీయాంశమైంది. అయినప్పటికీ, అధిక ఆదాయ పెట్టుబడిదారులకు ఇవి పన్ను విధించదగిన పెట్టుబడి ఆదాయాన్ని తగ్గించాలని కోరుకుంటాయి మరియు వారి ఇతర పదవీ విరమణ పొదుపు ఎంపికలను గరిష్టంగా పొందాయి.
బాటమ్ లైన్
పన్ను-వాయిదా వేసిన పదవీ విరమణ ఖాతాలు మిలియన్ల మంది సేవర్లకు చాలా ప్రయోజనకరంగా ఉన్నప్పటికీ, అన్ని రకాల పెట్టుబడులను పన్నుల నుండి రక్షించాలని అనుకోవడం అవివేకం. రోత్ ఖాతాలు మినహాయింపు కావచ్చు, ఎందుకంటే అవి మీ ఆదాయాలను తక్షణ పన్ను నుండి కాపాడతాయి మరియు కొన్ని అవసరాలు సంతృప్తి చెందితే ఆదాయాలు కూడా పన్ను రహితంగా ఉంటాయి. మీ పదవీ విరమణ ఆస్తుల యొక్క ఉత్తమమైన కేటాయింపును నిర్ణయించడానికి పదవీ విరమణ-ప్రణాళిక పంపిణీపై చెల్లించాల్సిన పన్నుకు వ్యతిరేకంగా ప్రస్తుత మరియు సాధ్యమయ్యే భవిష్యత్ మూలధన లాభాల పన్ను రేట్లను జాగ్రత్తగా సమీక్షించాలి.
