క్వాలిఫైడ్ దీర్ఘాయువు యాన్యుటీ కాంట్రాక్ట్ (క్యూఎల్‌ఐసి) అంటే ఏమిటి?
క్వాలిఫైడ్ దీర్ఘాయువు యాన్యుటీ కాంట్రాక్ట్ (క్యూఎల్‌ఐసి) అనేది ఒక రకమైన వాయిదా వేసిన యాన్యుటీ, ఇది అర్హత కలిగిన పదవీ విరమణ ప్రణాళిక లేదా ఐఆర్‌ఎ నుండి పెట్టుబడితో నిధులు సమకూరుస్తుంది. QLAC లు మరణం వరకు హామీ నెలవారీ చెల్లింపులను అందిస్తాయి మరియు స్టాక్ మార్కెట్ తిరోగమనాల నుండి రక్షించబడతాయి. యాన్యుటీ అంతర్గత రెవెన్యూ సర్వీస్ (ఐఆర్ఎస్) అవసరాలకు అనుగుణంగా ఉన్నంత వరకు, పేర్కొన్న యాన్యుటీ ప్రారంభ తేదీ తర్వాత చెల్లింపులు ప్రారంభమయ్యే వరకు అవసరమైన కనీస పంపిణీ (ఆర్‌ఎమ్‌డి) నిబంధనల నుండి మినహాయింపు ఉంటుంది.
కీ టేకావేస్
- QLAC అనేది పదవీ విరమణ వ్యూహం, దీనిలో అవసరమైన కనీస పంపిణీలలో (RMD) ఒక నిర్దిష్ట వయస్సు వరకు వాయిదా వేయబడుతుంది (గరిష్ట పరిమితి 85). భీమాదారుడు మార్కెట్ మరియు వడ్డీ రేటు ప్రమాదాన్ని తీసుకుంటాడు. ప్రస్తుత నిబంధనల ప్రకారం, ఒక వ్యక్తి వారి పదవీ విరమణ పొదుపు ఖాతా లేదా ఐఆర్‌ఎలో 25% లేదా 5, 000 135, 000 (ఏది తక్కువ) QLAC కొనడానికి ఖర్చు చేయవచ్చు. QLAC యొక్క ప్రధాన ప్రయోజనం పన్నుల వాయిదా RMD లతో పాటు.
యాన్యుటీ అంటే ఏమిటి?
అర్హత కలిగిన దీర్ఘాయువు వార్షిక ఒప్పందాలను అర్థం చేసుకోవడం
పెద్దవయ్యాక చాలా మందికి ఉన్న అతి పెద్ద భయం వారి డబ్బు కంటే ఎక్కువ. అర్హతగల దీర్ఘాయువు యాన్యుటీ కాంట్రాక్టులు ఈ సమస్యను పరిష్కరించడానికి IRS యొక్క సృష్టి. QLAC అనేది పెట్టుబడి వాహనం, ఇది అర్హత కలిగిన పదవీ విరమణ ప్రణాళికలోని నిధులు, 401 (k), 403 (బి) లేదా IRA వంటివి 72 ఏళ్లు నిండిన వారికి అవసరమైన కనీస పంపిణీ నియమాలను ఉల్లంఘించకుండా జీవితకాల ఆదాయంగా మార్చగలవని హామీ ఇస్తుంది. QLAC లు జీవిత భాగస్వామి లేదా వేరొకరిని ఉమ్మడి యాన్యుటెంట్‌గా అనుమతించండి, అనగా పేరున్న వ్యక్తులు ఎంతకాలం జీవించినా (కొన్ని షరతులతో) కవర్ చేయబడతారు.
ఫలితంగా, QLAC లు దీర్ఘాయువు భీమాగా పనిచేస్తాయి. అందుకని, అవి పదవీ విరమణ ఆదాయ ప్రణాళికలో విలువైన సాధనం. 2020 సహకార పరిమితుల ప్రకారం, ఒక వ్యక్తి వారి పదవీ విరమణ పొదుపు ఖాతాలో 25% లేదా 5, 000 135, 000 (ఏది తక్కువ) ఖర్చు చేయవచ్చు లేదా ఒకే ప్రీమియం ద్వారా QLAC కొనడానికి IRA చేయవచ్చు. ఒక వ్యక్తి ఎక్కువ కాలం జీవిస్తాడు, QLAC ఎక్కువ కాలం చెల్లిస్తుంది. QLAC ఆదాయం 85 సంవత్సరాల వయస్సు వరకు వాయిదా వేయవచ్చు.
అర్హత కలిగిన దీర్ఘాయువు యాన్యుటీ కాంట్రాక్ట్ మరియు పన్నులు
QLAC లకు ఒక వ్యక్తికి అవసరమైన కనీస పంపిణీలను తగ్గించడం వల్ల అదనపు ప్రయోజనం ఉంటుంది, ఇది ఒక వ్యక్తికి డబ్బు అవసరం లేకపోయినా IRA లు మరియు అర్హత కలిగిన పదవీ విరమణ ప్రణాళికలు ఇప్పటికీ లోబడి ఉంటాయి. ఇది రిటైర్ అయిన వ్యక్తిని తక్కువ పన్ను పరిధిలో ఉంచడానికి సహాయపడుతుంది, ఇది అధిక మెడికేర్ ప్రీమియంను నివారించడంలో వారికి సహాయపడే అదనపు ప్రయోజనాన్ని కలిగి ఉంటుంది. పదవీ విరమణ చేసిన వారి QLAC ఆదాయం ప్రవహించటం ప్రారంభించిన తర్వాత, అది వారి పన్ను బాధ్యతను పెంచుతుంది. ఏదేమైనా, సరిగ్గా నిర్వహించబడితే, ఇతర పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే పదవీ విరమణ పొదుపు ఆదాయ వనరులను మొదట ఖర్చు చేస్తే ఏదైనా అదనపు పన్ను బాధ్యతను తగ్గించవచ్చు.
ఐఆర్ఎస్ నిర్దేశించిన నియమాలను పాటిస్తేనే క్యూఎల్‌ఐసిల వాగ్దానం చేసిన ప్రయోజనం సాధించవచ్చు. వార్షిక పంపిణీ మునుపటి సంవత్సరం చివరిలో ఖాతా విలువపై ఆధారపడి ఉంటుంది.
అర్హత కలిగిన దీర్ఘాయువు యాన్యుటీ కాంట్రాక్ట్ పరిగణనలు
QLAC ల నుండి ఎక్కువ ప్రయోజనం పొందడానికి ఒక ఎంపిక ఏమిటంటే, వాటిని నిచ్చెన చేయడం ద్వారా, అంటే అనేక చిన్న ఒప్పందాలను (ఉదాహరణకు $ 25, 000 పరిధిలో) కొనుగోలు చేయడం. ఇటువంటి వ్యూహం డాలర్-వ్యయ సగటు వంటిది, ఇది వడ్డీ రేట్లతో పాటు యాన్యుటీ ఖర్చులు హెచ్చుతగ్గులకు లోనవుతాయి.
QLAC కొనుగోలుదారులకు తరచూ వారి ఒప్పందానికి జీవన వ్యయ సర్దుబాటును జోడించే అవకాశం ఇవ్వబడుతుంది, ఇది ద్రవ్యోల్బణానికి వ్యతిరేకంగా యాన్యుటీని సూచిస్తుంది. జీవన వ్యయం సర్దుబాటు QLAC యొక్క ప్రారంభ చెల్లింపును తగ్గిస్తుంది కాబట్టి, దీనిపై నిర్ణయం ఆయుర్దాయం మీద ఆధారపడి ఉంటుంది.
QLAC కొనడానికి అతిపెద్ద ప్రమాదం జారీ చేసే సంస్థ యొక్క ఆర్థిక బలం. వారు దివాళా తీస్తే QLAC అమలు చేయకపోవచ్చు. QLAC కొనుగోలుదారులు తమ నష్టాన్ని పరిమితం చేయడానికి వేర్వేరు జారీదారుల నుండి ఒకటి కంటే ఎక్కువ కొనుగోలు చేయడాన్ని పరిగణించాలి.
QLAC యొక్క ఉదాహరణ
67 సంవత్సరాల వయస్సులో ఉన్న షహానాను తీసుకోండి మరియు మూడేళ్ళలో పదవీ విరమణ చేయవలసి ఉంది. ఆమె తన RMD ల నుండి పన్ను బాధ్యతలను ఆదా చేయాలనుకుంటుంది. ఆమె ప్రస్తుత పదవీ విరమణ ఖాతా బ్యాలెన్స్ ఆధారంగా, ఆమె 70.5 సంవత్సరాలకు చేరుకున్న తర్వాత, ఆమె IRA ఖాతా నుండి నెలకు, 000 7, 000 RMD ను అందుకోవలసి ఉంది.
కానీ షహానాకు ఇతర ప్రణాళికలు ఉన్నాయి. స్టాక్స్ మరియు బాండ్స్ మరియు రియల్ ఎస్టేట్ వంటి ఇతర ఆస్తులలో ఆమె పెట్టుబడులు పెట్టింది, ఇది పదవీ విరమణ తరువాత ఆమెకు ఆదాయ ప్రవాహాన్ని అందించాలి. ఇది కాకుండా, ఆమె తన రంగంలో ప్రస్తుతము ఉండటానికి మరియు అదనపు నగదు సంపాదించడానికి పార్ట్ టైమ్ ప్రాతిపదికన సంప్రదించాలని యోచిస్తోంది. మొత్తం మీద, పదవీ విరమణ తరువాత, సౌకర్యవంతమైన మరియు విలాసవంతమైన జీవనశైలిని నడిపించాలని ఆమె ఆశిస్తోంది.
ఆమె వృద్ధాప్యానికి తగిన సన్నాహాలు చేయడానికి, ఆమె 85 ఏళ్ళ వయసులో ఉపసంహరించుకోవాలని యోచిస్తున్న ఆమె IRA పొదుపు ఖాతా నుండి ఒకే ప్రీమియం QLAC ఖాతాలో, 000 100, 000 పెట్టుబడి పెట్టింది. ఇది ఆమె RMD ఉపసంహరణ తేదీని 18 సంవత్సరాల వరకు తిరిగి సెట్ చేస్తుంది, అయితే ఇది $ 10, 000 కు జోడిస్తుంది ఆమె వసూలు చేసే మొత్తం.
