అధిక-నికర-విలువైన వ్యక్తుల కోసం ఎస్టేట్ ప్లానింగ్ లక్ష్యాలలో వారసుల కోసం వారసత్వ సంపదను రక్షించడం, ఎస్టేట్ పన్నులను తగ్గించడం, ప్రోబేట్ ప్రక్రియను తప్పించడం మరియు సరైన ధర్మకర్తను నియమించడం వంటివి ఉన్నాయి. కింది సమాచారం సరైన ఎస్టేట్ ప్లానింగ్ అటార్నీని ఎన్నుకోవటానికి ఒక ప్రారంభ బిందువుగా చూడాలి. దురదృష్టవశాత్తు, కొందరు తమ ఖాతాదారుల ప్రయోజనార్థం పనిచేయడం లేదు. వారు కొన్నిసార్లు వారికి ఎక్కువ ఆదాయ అవకాశాన్ని అందించే మార్గాన్ని ఎంచుకుంటారు, ఖర్చులు తగ్గించడం మరియు ఆస్తులు కుడి చేతుల్లో ముగుస్తుందని హామీ ఇవ్వడం కాదు.
ఎస్టేట్ పన్నులను తగ్గించడం
ఇది ఆదాయ వర్గం, బహుమతి పన్నులు, ఎస్టేట్ పన్నులు మరియు తరం-దాటవేసే పన్నులుగా విభజించగల విస్తృత వర్గం. మీరు ఈ జాబితా నుండి ఆదాయపు పన్నును మినహాయించినప్పుడు, మిగిలిన ముగ్గురి సమూహాన్ని సంపద బదిలీ పన్నులుగా సూచిస్తారు. ఆ సమూహంలోని ప్రతి రకం పన్ను కోసం, సమాఖ్య పన్నులు కొలిచే వాటి విలువలో 40%. ఏకీకృత క్రెడిట్ అని కూడా పిలుస్తారు, ఇది 6 5.6 మిలియన్ల వరకు పన్ను మినహాయింపుకు సంబంధించినది.
ఉదాహరణకు, బహుమతి పన్నులతో, బహుమతి విలువలో 40% పన్ను ఉంది, అయితే మొదటి $ 5.6 మిలియన్లు జీవితకాల బహుమతి పన్ను మినహాయింపుకు పన్ను విధించబడవు. మీరు పన్ను విధించకుండా వ్యక్తికి సంవత్సరానికి $ 15, 000 వరకు (మీకు కావలసినంత మందికి) బహుమతులు కూడా ఇవ్వవచ్చు. వీటిని వార్షిక మినహాయింపు బహుమతులు అంటారు. వారు 6 5.6 మిలియన్ల జీవితకాల బహుమతి పన్ను మినహాయింపును లెక్కించరు.
అదే నియమాలు ఎస్టేట్ పన్నులకు వర్తిస్తాయి, అయితే life 5.6 మిలియన్ల ఎస్టేట్ పన్ను మినహాయింపు మీ జీవితకాలమంతా మీరు ఇచ్చిన బహుమతుల విలువ ద్వారా తగ్గించబడుతుంది. ఉదాహరణకు, మీరు జీవితకాల బహుమతి పన్ను మినహాయింపును ఉపయోగించి million 3 మిలియన్ల విలువైన బహుమతులు ఇస్తే, మీ ఎస్టేట్ పన్ను మినహాయింపు ఇప్పుడు 6 5.6 మిలియన్లకు బదులుగా 6 2.6 మిలియన్లు అవుతుంది.
మీరు పిల్లలకి లేదా మునుమనవళ్లకు ఆస్తి ఇచ్చినప్పుడల్లా జనరేషన్-స్కిప్పింగ్ బదిలీ పన్నులు చెల్లించబడతాయి. మరోసారి, చెల్లించిన పన్ను బహుమతి (ల) విలువలో 40% పై ఆధారపడి ఉంటుంది మరియు 6 5.6 మిలియన్ల వరకు పన్ను మినహాయింపు ఉంది. మీరు ఆశ్చర్యపోతున్నట్లయితే, ఈ పన్ను ఉనికిలో ఉంది కాబట్టి పన్ను బాధ్యతలను నివారించడానికి మంజూరుదారులు (ట్రస్ట్ సృష్టికర్తలు) తరువాతి తరాన్ని దాటవేయరు.
పైన పేర్కొన్న అన్ని పన్నుల కోసం, మీ రాష్ట్రం కూడా పన్నులు విధించే అవకాశం ఉంది. తెలుసుకోవడానికి మీ రాష్ట్రంతో తనిఖీ చేయండి.
అసమర్థత ప్రణాళిక
- డిపెండెంట్లకు రక్షణ కల్పించండి ట్రస్టీని నియమించండి మీ ఆస్తి యొక్క క్రమబద్ధమైన నిర్వహణకు హామీ ఇవ్వండి శాశ్వత ఏపుగా ఉన్న స్థితిలో ఉంటే మీ జీవితాంతం చికిత్సను పేర్కొనండి
ఈ లక్ష్యాలను నెరవేర్చడానికి, మీరు కొన్ని చర్యలు తీసుకున్నారని నిర్ధారించుకోవాలి.
దీనికి మన్నికైన పవర్ అటార్నీని నియమించండి:
- మీ బ్యాంక్ ఖాతాలను నిర్వహించండి మరియు ఆస్తిని అమ్మండి ఇతర ఆస్తులను నిర్వహించండి మీ మెయిల్‌ను తెరవండి
హెల్త్‌కేర్ పవర్ ఆఫ్ అటార్నీని దీనికి నియమించండి:
- వైద్య చికిత్సను నిర్ణయించండి (డాక్టర్ మరియు ఆసుపత్రి ఎంపికతో సహా) దీర్ఘకాలిక సంరక్షణను నిర్ణయించండి చికిత్స యొక్క నిర్దిష్ట కోర్సులను నిర్ణయించండి
హెల్త్ ఇన్సూరెన్స్ పోర్టబిలిటీ అండ్ అకౌంటబిలిటీ యాక్ట్ (HIPAA) విడుదల ఏజెంట్‌ను దీనికి నియమించండి :
- మీ రక్షిత వైద్య సమాచారాన్ని యాక్సెస్ చేయండి
దీనికి జీవన సంకల్పం పూర్తి చేయండి:
- మీరు ఒక దాణా గొట్టం తొలగించాలనుకుంటే సూచించండి
వీటిని ఉపసంహరించుకునే ట్రస్ట్‌ను సృష్టించండి:
- వారసుడు ధర్మకర్తను నియమించండి
దీనికి సంరక్షక ప్రకటనను సృష్టించండి:
- మైనర్ అయిన ఏ పిల్లలను ఎవరు చూసుకుంటారో నిర్ణయించండి
ప్రోబేట్ను తప్పించడం
పరిచయంలో సూచించినట్లుగా, చాలా మంది ఎస్టేట్ ప్లానింగ్ న్యాయవాదులు మిమ్మల్ని సాంప్రదాయ సంకల్పం వైపు నడిపిస్తారు. ఎందుకు? ఎందుకంటే మీకు జీవన విశ్వాసం ఉంటే వారు పొందే దానికంటే ఎక్కువ ప్రయోజనం పొందుతారు. లివింగ్ ట్రస్ట్ ఖరీదైనది మరియు తద్వారా వీలునామా కంటే మెరుగైన ఎంపిక కాదు అనే ఆలోచనతో మిమ్మల్ని విక్రయించడానికి ప్రయత్నించే ఎస్టేట్ ప్లానింగ్ న్యాయవాదుల పట్ల జాగ్రత్తగా ఉండండి. లివింగ్ ట్రస్ట్ ముందు ఖరీదైనది, కానీ ఎక్కువ దూరం కాదు. మీరు అనవసరమైన ఆర్థిక మరియు సమయ ఖర్చులను నివారించాలనుకుంటే, మీరు ప్రోబేట్ ప్రక్రియను నివారించాలి.
ఈ లక్ష్యాన్ని సాధించడానికి, మీరు బదులుగా లివింగ్ ట్రస్ట్‌ను ఎంచుకోవాలి. ఇది ట్రస్ట్ కాబట్టి, ప్రతిదీ మీ పేరులో ఉండదు, అంటే మీరు ప్రోబేట్ను దాటవేయవచ్చు. ప్రతిదీ మీ పేరులో లేనప్పటికీ, సజీవంగా ఉన్నప్పుడు మీ ఆస్తులపై మీకు నియంత్రణ ఉంటుంది (అసమర్థత వచ్చినప్పుడు మీరు వారసుడిని నియమించవచ్చు).
లివింగ్ ట్రస్ట్ ఇతర ప్రయోజనాలను కూడా అందిస్తుంది. ఇది ఉపసంహరించుకునే ట్రస్ట్ అయితే, దాన్ని ఎప్పుడైనా సవరించవచ్చు, సవరించవచ్చు లేదా ఉపసంహరించుకోవచ్చు. ఉపసంహరించదగిన ట్రస్ట్ కూడా గ్రాంటర్ ట్రస్ట్‌గా అర్హత పొందుతుంది, ఇది పన్నులు చెల్లించకుండా ట్రస్ట్‌లోకి మరియు వెలుపల ఆస్తులను తరలించడానికి మిమ్మల్ని అనుమతిస్తుంది.
సంభావ్య లబ్ధిదారుడు అతని లేదా ఆమె వారసత్వంతో ఎలా ప్రవర్తిస్తాడో మీకు ఆందోళన ఉంటే, మీరు పరిమితులను సెట్ చేయవచ్చు. ఉదాహరణకు, మీరు లబ్ధిదారుడు ఆరోగ్యం లేదా విద్య ప్రయోజనాల కోసం మాత్రమే వారసత్వాన్ని ఉపయోగించగల పరిమితిని సెట్ చేయవచ్చు. మీరు అన్ని పంపిణీలను ఆమోదించాల్సిన స్వతంత్ర ధర్మకర్తను కూడా నియమించవచ్చు.
మీ ఆస్తులు కుడి చేతుల్లో ముగుస్తాయని హామీ ఇవ్వడానికి, ప్రత్యేకంగా రూపొందించిన ట్రస్ట్‌ను సృష్టించాలని నిర్ధారించుకోండి, అక్కడ ట్రస్ట్ యొక్క వాటాలు ట్రస్ట్ పేరులో ఉంటాయి మరియు మీరు చనిపోయినప్పుడు ప్రతి వారసుడికి బదిలీ చేయబడతాయి. ఇది మునుపటి వివాహం నుండి జీవిత భాగస్వామిని తన పిల్లలకు ఆస్తులను బదిలీ చేయకుండా అనుమతించదు. ఆ జీవిత భాగస్వామికి ఆస్తులను కొత్త జీవిత భాగస్వామికి బదిలీ చేయకుండా ఇది అనుమతించదు. అదనంగా, ఈ రకమైన నమ్మకం మీ వారసులను రుణదాతలు మరియు దివాలా నుండి కాపాడుతుంది.
బాటమ్ లైన్
ఎస్టేట్ పన్నులను ఎలా తగ్గించాలి, అసమర్థత ఏర్పడటానికి ప్రణాళిక వేయండి, ప్రోబేట్ ప్రక్రియను నివారించండి మరియు మీ ఉద్దేశించిన లబ్ధిదారులను అనైతిక ఉద్దేశాల నుండి ఎలా రక్షించుకోవాలో అనే దాని గురించి ఇప్పుడు మీకు తెలుసు. ఎస్టేట్ ప్లానింగ్ అటార్నీని నియమించేటప్పుడు ఈ సమాచారం సహాయపడుతుంది.
