రోత్, సెప్ మరియు సాంప్రదాయ ఇరా: తేడా ఏమిటి?

సాంప్రదాయ, రోత్ మరియు SEP IRA: తేడా ఏమిటి?

రోత్ IRA లు, సాంప్రదాయ IRA లు మరియు SEP IRA లు మూడు రకాల వ్యక్తిగత పదవీ విరమణ ఖాతాలు, మరియు అవి అనేక విధాలుగా సమానంగా ఉంటాయి. కానీ అవి ఎలా పని చేస్తాయో కొన్ని ముఖ్యమైన తేడాలు ఉన్నాయి, ఇది ఒక రకాన్ని మరొకరి కంటే మెరుగ్గా చేస్తుంది.

వ్యక్తిగత పదవీ విరమణ ఖాతా యొక్క ఉత్తమమైన మరియు అత్యంత సాధారణమైన రకంతో ప్రారంభమయ్యే ప్రాథమిక అంశాలు ఇక్కడ ఉన్నాయి: సాంప్రదాయ IRA.

కీ టేకావేస్

• రోత్, సాంప్రదాయ మరియు SEP IRA లు వేర్వేరు వ్యక్తుల కోసం వేర్వేరు ప్రయోజనాలను అందించగలవు. సాంప్రదాయ IRA తో, మీకు ముందస్తు పన్ను విరామం లభిస్తుంది, అయితే రోత్‌తో మీ పన్ను విరామం తరువాత వస్తుంది. మీకు స్వయం ఉపాధి ఆదాయం ఉంటే, ఒక SEP IRA అనుమతిస్తుంది సాంప్రదాయ IRA లేదా రోత్ కంటే పదవీ విరమణ కోసం మీరు ఎక్కువ ఆదా చేస్తారు.

సాంప్రదాయ IRA లు

సాంప్రదాయ IRA తో, మీరు మీకు నచ్చిన పెట్టుబడులలో ప్రీ-టాక్స్ ఆదాయాన్ని ఉంచవచ్చు, చివరికి మీరు డబ్బును ఉపసంహరించుకునే వరకు పన్ను-వాయిదా వేస్తారు. చాలా మంది కార్మికులు తమ 401 (కె) లేదా ఇతర కంపెనీ పదవీ విరమణ పధకాల నుండి నిధులను సాంప్రదాయ ఐఆర్‌ఎలుగా మార్చుకుంటారు, వారు పదవీ విరమణ చేసినప్పుడు లేదా యజమానులను మార్చినప్పుడు.

సాంప్రదాయ ఐఆర్‌ఎకు మీరు చేసిన విరాళాలకు మీరు పన్ను మినహాయింపు తీసుకోవచ్చు, మీ ఆదాయం కొన్ని పరిమితుల కంటే తక్కువగా ఉంటే మరియు మీరు ఇతర అర్హత అవసరాలను తీర్చవచ్చు (మీ కోసం లేదా మీ జీవిత భాగస్వామి కోసం కార్యాలయంలో పదవీ విరమణ పథకానికి ప్రాప్యత లేకపోవడం వంటివి). మీరు తరువాత ఖాతా నుండి డబ్బును ఉపసంహరించుకున్నప్పుడు, సాధారణంగా పదవీ విరమణలో, అది సాధారణ ఆదాయంగా పన్ను విధించబడుతుంది. 72 సంవత్సరాల వయస్సు తరువాత, ఆ సమయంలో మీ వయస్సు ఆధారంగా ఒక సూత్రం ప్రకారం, మీరు ప్రతి సంవత్సరం ఖాతా నుండి అవసరమైన కనీస పంపిణీలను (RMD లు) తీసుకోవడం ప్రారంభించాలి. సాంప్రదాయ IRA లోని డబ్బు ఎప్పటికీ పన్ను వాయిదా వేయబడదు. చాలా సంవత్సరాలుగా, RMD వయస్సు 70-1 / 2, కానీ 2019 డిసెంబర్‌లో సెట్టింగ్ ఎవ్రీ కమ్యూనిటీ అప్ ఫర్ రిటైర్మెంట్ ఎన్‌హాన్స్‌మెంట్ (సెక్యూర్) చట్టం ఆమోదించిన తరువాత, దీనిని 72 కి పెంచారు.

2020 నాటికి, సాంప్రదాయ IRA రచనలు సంవత్సరానికి, 000 6, 000 చొప్పున ఉంటాయి, మీరు 50 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు ఉంటే అదనపు $ 1, 000 క్యాచ్-అప్ సహకారం మొత్తం $ 7, 000 తో ఉంటుంది. ఆ గణాంకాలు 2019 నుండి మారవు.

రోత్ IRA లు

మరొక రకమైన వ్యక్తిగత విరమణ ఖాతా, రోత్ IRA, 1997 లో ప్రవేశపెట్టబడింది. ఇది సాంప్రదాయ IRA లాగా పనిచేస్తుంది, కానీ రివర్స్.

రోత్ IRA లపై సహకార పరిమితులు సాంప్రదాయ IRA లకు సమానంగా ఉంటాయి-క్యాచ్-అప్ రచనలతో సహా-అయితే మీకు ముందస్తు పన్ను మినహాయింపు లభించదు. బదులుగా, మీరు ఉపసంహరించుకునే డబ్బు పన్ను రహితంగా ఉన్నప్పుడు మీకు తరువాత పన్ను విరామం లభిస్తుంది. అందువల్ల, రోత్ ఐఆర్ఎలు ప్రస్తుతం ఉన్న పదవీ విరమణ తర్వాత అధిక పన్ను పరిధిలో ఉండాలని ఆశించే వారికి ఆకర్షణీయమైన ఎంపిక.

మరో సానుకూల లక్షణం ఏమిటంటే, సాంప్రదాయ IRA ల మాదిరిగా కాకుండా, మీ జీవితకాలంలో రోత్‌లు అవసరమైన కనీస పంపిణీలకు లోబడి ఉండరు. కాబట్టి, జీవన వ్యయాల కోసం మీ రోత్ ఐఆర్ఎలో డబ్బు మీకు అవసరం లేకపోతే, సమయం వచ్చినప్పుడు మీరు దానిని మీ వారసులకు పంపవచ్చు.

రోత్ IRA లకు వారి స్వంత అర్హత అవసరాలు ఉన్నాయి. మీ ఆదాయం ఒక నిర్దిష్ట స్థాయిని మించి ఉంటే, మీరు ఒకదానికి సహకరించలేరు. 2019 లో, ఉమ్మడి పన్ను రిటర్న్ సమర్పించిన వివాహిత ఫైలర్ల కోసం, మీరు విరాళంగా ఇవ్వగల మొత్తం 3 193, 000 కంటే ఎక్కువ సంపాదించేవారికి తగ్గించబడుతుంది మరియు వారు 3 203, 000 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ సంపాదిస్తే పూర్తిగా దశలవారీగా తొలగించబడుతుంది (2020 లో, పరిధి $ 196, 000- $ 206, 000). సింగిల్ ఫైలర్స్ కోసం, ఈ శ్రేణి 2019 లో 2, 000 122, 000 నుండి 7 137, 000 మరియు 2020 లో 4 124, 000- $ 139, 000.

SEP IRA తో, 50 మరియు అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు ఉన్నవారికి క్యాచ్-అప్ రచనలు లేవు.

SEP IRA లు

సరళీకృత ఉద్యోగి పెన్షన్ (SEP) IRA అనేది ఒక వ్యక్తి వ్యక్తిగత విరమణ ఖాతా, ఇది యజమాని ద్వారా తెరవబడుతుంది, అతను స్వయం ఉపాధి పొందిన వ్యక్తి కావచ్చు. 401 (కె) లేదా ఇలాంటి ప్రణాళిక యొక్క ఖర్చు మరియు సంక్లిష్టత లేకుండా, చిన్న యజమానులు తమకు మరియు వారి ఉద్యోగులకు ఏదైనా ఉంటే, వారికి పదవీ విరమణ ప్రణాళికను అందించడానికి SEP IRA అనుమతిస్తుంది. సాంప్రదాయ IRA లాగా యజమానులు వారి రచనలకు పన్ను మినహాయింపు తీసుకోవచ్చు.

SEP IRA యొక్క ప్రయోజనం, మీకు నిధులు సమకూర్చడానికి స్వయం ఉపాధి ఆదాయం ఉంటే, ఇది సాంప్రదాయ లేదా రోత్ IRA కన్నా చాలా ఎక్కువ సహకార పరిమితులను కలిగి ఉంటుంది. మీరు మీ పరిహారంలో 25% లేదా $ 56, 000 (2019 కి) వరకు ఏది తక్కువైనా ఇవ్వవచ్చు. ఆ సంఖ్య 2020 లో, 000 57, 000 కు పెరుగుతుంది. సాంప్రదాయ IRA మాదిరిగానే, SEP IRA నుండి ఉపసంహరణలు పదవీ విరమణలో సాధారణ ఆదాయంగా పన్ను విధించబడతాయి మరియు అవసరమైన కనీస పంపిణీ నియమాలు వర్తిస్తాయి.

సలహాదారు అంతర్దృష్టి

రెబెకా డాసన్

డాసన్ కాపిటల్

సాంప్రదాయ IRA తో, మీరు మీ పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయాన్ని తగ్గించే ప్రీ-టాక్స్ డబ్బును అందిస్తారు. మీరు పదవీ విరమణలో డబ్బును ఉపసంహరించుకున్నప్పుడు, అది సాధారణ ఆదాయంగా పన్ను విధించబడుతుంది, అంటే మీ పన్ను బాధ్యత వాయిదా వేయబడింది.

రోత్ IRA తో, మీరు పన్ను-అనంతర డబ్బును అందిస్తారు. రచనలు ఎటువంటి అప్-ఫ్రంట్ టాక్స్ బ్రేక్ ఇవ్వవు. బదులుగా, ఉపసంహరణలో పదవీ విరమణ పన్ను మినహాయింపు.

ఒక SEP ఒక యజమాని, అలాగే స్వయం ఉపాధి గల వ్యక్తిచే ఏర్పాటు చేయబడుతుంది మరియు అర్హతగల ఉద్యోగుల ఖాతాలకు రచనలు చేయడానికి యజమానిని అనుమతిస్తుంది. యజమాని రచనల కోసం పన్ను మినహాయింపు పొందుతాడు మరియు ఉద్యోగికి ఆ రచనలపై పన్ను విధించబడదు, అయినప్పటికీ వారి ఉపసంహరణలు వారి ఆదాయపు పన్ను రేటుపై పన్ను విధించబడతాయి. స్వయం ఉపాధి పొందిన వ్యక్తి యజమాని మరియు ఉద్యోగి ఇద్దరూ కాబట్టి వారు తమ సొంత ఖాతాకు నిధులు సమకూరుస్తారు.