SEC ఫారం 11-K అంటే ఏమిటి?
SEC ఫారం 11-K అనేది సెక్యూరిటీస్ అండ్ ఎక్స్ఛేంజ్ కమిషన్ (SEC) రూపం, ఇది బహిరంగంగా వర్తకం చేసే కంపెనీలు సంవత్సరానికి దాఖలు చేయవలసి ఉంటుంది. ఈ ఫారమ్‌లో ఉద్యోగులు చేసిన స్టాక్ కొనుగోళ్ల గురించి సమాచారం, అలాగే 1933 సెక్యూరిటీస్ యాక్ట్ కింద నమోదు చేయబడిన ఏదైనా సెక్యూరిటీలలో ఆసక్తులు కలిగి ఉన్న ఏదైనా పొదుపు ప్రణాళికలు లేదా ఇలాంటి ప్రణాళికలు ఉన్నాయి.
యజమానులు
యజమానులు తమ ఉద్యోగులకు నిర్వచించిన-సహకార ప్రణాళికలను అందించినప్పుడు-ఉదాహరణకు, కంపెనీ స్టాక్ ఫండ్ కాంపోనెంట్‌తో యజమాని యొక్క 401 (కె) ఉద్యోగుల పొదుపు ప్రణాళిక-వారు ప్లాన్ స్పాన్సర్‌గా వ్యవహరిస్తారు, వారి ఉద్యోగులకు తమ సొంత నిధులను ప్రణాళికకు అందించే అవకాశాన్ని ఇస్తారు వారి డబ్బు సెక్యూరిటీలను సంపాదించడానికి ఉపయోగించబడుతుందని తెలుసుకోవడం. ఏటా ఫారం 11-కె దాఖలు చేయడంతో పాటు, ఫారం ఎస్ -8 లో కంపెనీలు తమ నిర్వచించిన-సహకార ప్రణాళికల ద్వారా అందుబాటులో ఉన్న అన్ని వాటాలను నమోదు చేసుకోవాలి.
ఈ వార్షిక రిపోర్టింగ్ యొక్క అవసరాలు 1934 సెక్యూరిటీస్ అండ్ ఎక్స్ఛేంజ్ యాక్ట్‌లో వివరించబడ్డాయి. కంపెనీ ఫారం 11-కె అనే ప్రత్యేక వార్షిక నివేదికను రూపొందిస్తుంది మరియు దానిని వారి ఆర్థిక ఆర్థిక సంవత్సరం చివరిలో సెక్యూరిటీస్ అండ్ ఎక్స్ఛేంజ్ కమిషన్ (ఎస్‌ఇసి) కు సమర్పిస్తుంది. ఫారం 10-K తో పాటు. ఫారం 10-కె సంవత్సరానికి కంపెనీ పనితీరు యొక్క సారాంశాన్ని అందిస్తుంది. (ఇది ఏటా వాటాదారులకు పంపే నివేదిక కంటే చాలా వివరంగా ఉంటుంది.)
గడువులను నివేదిస్తోంది
ఫారం 11-కె కోసం రిపోర్టింగ్ ప్రణాళిక యొక్క ఆర్థిక సంవత్సరం ముగిసిన 90 రోజులలోపు దాఖలు చేయాలి, 1974 నాటి ఉద్యోగుల పదవీ విరమణ ఆదాయ భద్రతా చట్టం (ఎరిసా) కు లోబడి ఉండే ప్రణాళికలను మినహాయించి, దాఖలు చేసే గడువు ప్రణాళిక యొక్క ఆర్థిక సంవత్సరం ముగిసిన 180 రోజుల తరువాత.
ఫారమ్ 11-కె స్టాక్ ఆప్షన్ ప్లాన్స్, పరిమితం చేయబడిన స్టాక్ ప్లాన్స్ లేదా ఇతర దీర్ఘకాలిక ప్రోత్సాహక ప్రణాళికల కోసం దాఖలు చేయవలసిన అవసరం లేదు.
SEC ఫారం 11-K ను అర్థం చేసుకోవడం
ఫారం 11-కెను 1934 సెక్యూరిటీస్ ఎక్స్ఛేంజ్ యాక్ట్ యొక్క సెక్షన్ 15 (డి) ప్రకారం ఉద్యోగుల స్టాక్ కొనుగోలు, పొదుపులు మరియు ఇలాంటి ప్రణాళికల వార్షిక నివేదికగా కూడా సూచిస్తారు. సెక్యూరిటీస్ ఎక్స్ఛేంజ్ యాక్ట్ 1934 సెక్యూరిటీస్ మరియు సెక్యూరిటీ అండ్ ఎక్స్ఛేంజ్ యాక్ట్ (SEA) యొక్క రెగ్యులేటరీ ఆర్మ్ అయిన ఎక్స్ఛేంజ్ కమిషన్ (SEC) మరియు పెట్టుబడి పెట్టే ప్రజలను రక్షించడానికి మార్కెట్లు మరియు ఆర్థిక నిపుణుల కోసం అవసరాలను నిర్దేశిస్తుంది.
బహిరంగంగా వర్తకం చేసే కంపెనీలు
ఈ చట్టం ఫలితంగా, బహిరంగంగా వర్తకం చేసే కంపెనీలు తమ వ్యాపారం మరియు కార్పొరేట్ నిర్మాణం గురించి సంబంధిత సమాచారాన్ని SEC కి వెల్లడించాలి. SEC ఫైలింగ్స్‌లో అవసరమైన సమాచారం, కంపెనీ ఉద్యోగులతో సహా పెట్టుబడిదారులకు-జారీ చేసే సంస్థ యొక్క ఆర్ధికవ్యవస్థలు మరియు వారి వ్యాపార నమూనాకు సంబంధించి సమయానుసారమైన, ఖచ్చితమైన డేటాకు ప్రాప్యత ఉందని నిర్ధారించడానికి అందుబాటులో ఉంచబడింది మరియు ఒక సంస్థ ఎంత ఆర్థికంగా మరియు నిర్మాణాత్మకంగా ధ్వనిని నిర్ణయించడానికి ఆ సమాచారాన్ని ఉపయోగించవచ్చు. ఫారం 11-కెలోని సమాచారం సంభావ్య పెట్టుబడిదారులకు సంస్థ యొక్క భవిష్యత్తు పనితీరును అంచనా వేయడానికి మరియు వారు ఆ సంస్థలో పెట్టుబడులు పెట్టబోతున్నారో లేదో నిర్ణయించడంలో సహాయపడుతుంది.
ఫారం 11-కె సంస్థలకు గత రెండు ఆర్థిక సంవత్సరాలకు ఆడిట్ చేయబడిన ఆర్థిక నివేదికలు, ఆడిట్ చేసిన ఆదాయ ప్రకటన మరియు ప్రణాళిక యొక్క తాజా మూడు ఆర్థిక సంవత్సరాల్లో ప్రతిదానికి ప్రణాళిక ఈక్విటీలో మార్పులు అవసరం.
