సిరీస్ ఐ బాండ్ అంటే ఏమిటి?
సిరీస్ I బాండ్ అనేది మార్కెట్ చేయలేని, వడ్డీని కలిగి ఉన్న యుఎస్ ప్రభుత్వ పొదుపు బాండ్, ఇది సంయుక్త స్థిర వడ్డీ రేటు మరియు వేరియబుల్ ద్రవ్యోల్బణ రేటును సంపాదిస్తుంది (సెమియాన్యువల్‌గా సర్దుబాటు చేయబడింది). సిరీస్ I బాండ్లు పెట్టుబడిదారులకు వారి కొనుగోలు శక్తిపై రిటర్న్ ప్లస్ రక్షణ ఇవ్వడానికి ఉద్దేశించినవి. చాలా సిరీస్ I బాండ్లు ఎలక్ట్రానిక్‌గా జారీ చేయబడతాయి, అయితే ట్రెజరీ డైరెక్ట్ ప్రకారం, మీ ఆదాయపు పన్ను వాపసు ఉపయోగించి కనీసం $ 50 తో పేపర్ సర్టిఫికెట్లను కొనుగోలు చేయడం సాధ్యపడుతుంది.
కీ టేకావేస్
- సిరీస్ I బాండ్ అనేది మార్కెట్ చేయలేని, ఆసక్తిని కలిగి ఉన్న US ప్రభుత్వ పొదుపు బాండ్. మార్కెట్లు. ప్రతి మే మరియు నవంబర్‌లలో సర్దుబాటు చేయబడిన ద్రవ్యోల్బణ రేటు కోసం బాండ్ యొక్క జీవితానికి స్థిర వడ్డీ రేటు.
సిరీస్ I బాండ్లను అర్థం చేసుకోవడం
సిరీస్ I బాండ్లు తక్కువ-రిస్క్ పెట్టుబడులను అందించడానికి రూపొందించిన యుఎస్ ట్రెజరీ సేవింగ్స్ బాండ్ ప్రోగ్రామ్‌లో భాగమైన మార్కెట్ చేయలేని బాండ్లు. వారి విక్రయించలేని లక్షణం అంటే వాటిని ద్వితీయ మార్కెట్లలో కొనడం లేదా అమ్మడం సాధ్యం కాదు. సిరీస్ I బాండ్ సంపాదించే రెండు రకాల వడ్డీ బాండ్ యొక్క జీవితానికి నిర్ణయించిన వడ్డీ రేటు మరియు ద్రవ్యోల్బణ రేటు ప్రతి మే మరియు నవంబర్‌లలో అన్ని పట్టణాలకు కాలానుగుణంగా సర్దుబాటు చేయని వినియోగదారుల ధరల సూచికలో మార్పుల ఆధారంగా సర్దుబాటు చేయబడుతుంది. వినియోగదారులు (CPI-U).
ఫలితంగా, సిరీస్ I బాండ్లపై ఆసక్తి వేరియబుల్ మరియు కాలక్రమేణా మారుతుంది, ఈ రోజు నుండి బాండ్ల విలువను అంచనా వేయడం కష్టమవుతుంది.
సిరీస్ I బాండ్ యొక్క స్థిర రేటు భాగం ట్రెజరీ కార్యదర్శి నిర్ణయిస్తుంది మరియు ప్రతి ఆరునెలలకు మేలో మొదటి వ్యాపార రోజు మరియు నవంబర్ మొదటి వ్యాపార రోజున ప్రకటించబడుతుంది. ఆ స్థిర రేటు తరువాత ఆరు నెలల్లో జారీ చేయబడిన అన్ని సిరీస్ I బాండ్లకు వర్తించబడుతుంది, సెమియాన్యువల్‌గా సమ్మేళనం చేయబడుతుంది మరియు బాండ్ యొక్క జీవితమంతా మారదు. స్థిర వడ్డీ రేటు మాదిరిగానే, ద్రవ్యోల్బణ రేటు మే మరియు నవంబర్‌లలో సంవత్సరానికి రెండుసార్లు ప్రకటించబడుతుంది మరియు ఇది US ఆర్థిక వ్యవస్థలో ద్రవ్యోల్బణాన్ని అంచనా వేయడానికి ఉపయోగించే వినియోగదారుల ధరల సూచిక (సిపిఐ) లో మార్పుల ద్వారా నిర్ణయించబడుతుంది. ద్రవ్యోల్బణ రేటులో మార్పు బాండ్ జారీ చేసిన తేదీ నుండి ప్రతి ఆరునెలలకు ఒకసారి బాండ్‌కు వర్తించబడుతుంది.
సిరీస్ I బాండ్లను ఎలా లెక్కించాలి
మిశ్రమ రేటు అని పిలువబడే బాండ్‌పై వాస్తవ రేటు స్థిర మరియు ద్రవ్యోల్బణ రేట్లను కలపడం ద్వారా లెక్కించబడుతుంది. స్పష్టంగా, ద్రవ్యోల్బణ రేటు బాండ్‌పై నిర్ణయించిన స్థిర రేటును ప్రభావితం చేస్తుంది. ఏదేమైనా, సిరీస్ I బాండ్‌పై వడ్డీ రేటు పడిపోయే కనీస స్థాయి సున్నా, ఇది ట్రెజరీ బాండ్‌పై ఉంచిన అంతస్తు. ద్రవ్యోల్బణ రేటు ప్రతికూలంగా ఉంటే అది స్థిర రేటు కంటే ఎక్కువ తీసుకుంటుంది, మిశ్రమ రేటు సున్నాకి సెట్ చేయబడుతుంది. మిశ్రమ రేటును లెక్కించడానికి సూత్రం ఇలా ఇవ్వబడింది:
మిశ్రమ రేటు = స్థిర రేటు + (2 x సెమియాన్యువల్ ద్రవ్యోల్బణ రేటు) + (స్థిర రేటు x సెమియాన్యువల్ ద్రవ్యోల్బణ రేటు)
ఉదాహరణకు, స్థిర రేటు 0.30% మరియు సెమియాన్యువల్ ద్రవ్యోల్బణం -2.30% అయితే, బాండ్‌పై మిశ్రమ రేటు ఇలా ఉంటుంది:
= 0.003 + (2 x -0.023) + (0.003 x -0.023)
= 0.003 - 0.046 - 0.000069
= -0.04307, లేదా -4.31%.
అయినప్పటికీ, ఇది నేను ప్రతికూలంగా ఉన్నందున, మిశ్రమ నిష్పత్తి 0% కు సర్దుబాటు చేయబడుతుంది.
సిరీస్ I బాండ్లు తక్కువ ప్రమాదంగా పరిగణించబడుతున్నాయి, ఎందుకంటే అవి US ప్రభుత్వం యొక్క పూర్తి విశ్వాసం మరియు క్రెడిట్‌కు మద్దతు ఇస్తాయి మరియు వాటి విముక్తి విలువ తగ్గదు. కానీ ఈ భద్రతతో తక్కువ వడ్డీ వస్తుంది, అధిక వడ్డీ పొదుపు ఖాతా లేదా డిపాజిట్ సర్టిఫికేట్ (సిడి) తో పోల్చవచ్చు. కార్పొరేట్ మరియు మునిసిపల్ బాండ్లు విలువను కోల్పోతాయి; ఈ ప్రమాదంతో ఎక్కువ రాబడి వస్తుంది.
సిరీస్ I బాండ్లను కనీస మరియు గరిష్ట కొనుగోలు పరిమితుల మధ్య ఏదైనా మొత్తంలో జారీ చేయవచ్చు. కనీస కొనుగోలు $ 25, మరియు గరిష్ట వార్షిక కొనుగోలు సామాజిక భద్రత సంఖ్యకు $ 10, 000. ఐ-బాండ్లను ఒక సంవత్సరం లేదా 30 సంవత్సరాల వరకు ఉంచవచ్చు, కాని అవి ఐదేళ్ల లోపు అమ్మినట్లయితే, హోల్డర్ గత మూడు నెలల విలువైన వడ్డీని త్యాగం చేస్తాడు.
ఫాస్ట్ ఫాక్ట్
ఒక ఐ-బాండ్ విక్రయించబడి, వచ్చే ఆదాయాన్ని ఉన్నత విద్య కోసం చెల్లించడానికి ఉపయోగిస్తే, వడ్డీ సమాఖ్య ఆదాయపు పన్ను నుండి మినహాయించబడుతుంది.
ఆసక్తికి సంబంధించి ప్రత్యేక పరిశీలనలు
సిరీస్ I బాండ్ల వడ్డీ ఆదాయం సమాఖ్య స్థాయిలో పన్ను విధించబడుతుంది, కాని రాష్ట్ర మరియు స్థానిక స్థాయిలో కాదు. సిరీస్ I బాండ్ సున్నా-కూపన్ బాండ్, అంటే బాండ్ యొక్క జీవితంలో ఎటువంటి వడ్డీ చెల్లించబడదు. వడ్డీ బదులుగా, బాండ్ విలువకు తిరిగి జోడించబడుతుంది మరియు వడ్డీపై వడ్డీని సంపాదిస్తుంది. పన్ను చెల్లింపు యొక్క రెండు పద్ధతులలో ఒకదాన్ని ఎన్నుకునే అవకాశం బాండ్‌హోల్డర్‌కు ఉంది-నగదు పద్ధతి లేదా సంకలన పద్ధతి. నగదు పద్ధతి ప్రకారం, బాండ్లను రీడీమ్ చేసినప్పుడు మాత్రమే పన్ను వర్తించబడుతుంది. అందువల్ల, బాండ్ విక్రయించే ముందు ఏడు సంవత్సరాలు బాండ్ కలిగి ఉన్న పన్ను చెల్లింపుదారుడు బాండ్ అమ్మిన సమయంలో మాత్రమే పన్ను విధించబడుతుంది. అక్రూవల్ పద్ధతిని ఉపయోగించి, మరోవైపు, సంపాదించిన వడ్డీపై పన్నులు ప్రతి సంవత్సరం వర్తించబడతాయి.
కొన్నిసార్లు, సిరీస్ I- బాండ్ ఆదాయం ఉన్నత విద్య కోసం చెల్లించడానికి ఉపయోగించినట్లయితే సమాఖ్య స్థాయిలో పన్ను రహితంగా ఉంటుంది. మీరు ఒక ఐ-బాండ్‌ను విక్రయించినప్పుడు మరియు అదే క్యాలెండర్ సంవత్సరంలో అర్హత కలిగిన ఉన్నత విద్యా ఖర్చులను చెల్లించడానికి వచ్చిన ఆదాయాన్ని ఉపయోగించినప్పుడు, వడ్డీ సమాఖ్య ఆదాయ పన్ను నుండి మినహాయించబడుతుంది.
