నిర్మాణాత్మక లావాదేవీ

నిర్మాణాత్మక లావాదేవీ యొక్క నిర్వచనం

నిర్మాణాత్మక లావాదేవీ అనేది లావాదేవీల శ్రేణి, ఇది నియంత్రణ పర్యవేక్షణను నివారించడానికి వ్యక్తులు లేదా సంస్థలు పెద్ద మొత్తంలో నుండి విడిపోవచ్చు. బ్యాంక్ సీక్రసీ యాక్ట్ (బిఎస్ఎ) నుండి రిపోర్టింగ్ అవసరాలను నివారించడానికి నిర్మాణాత్మక లావాదేవీని ఉపయోగించాలని కొందరు నిర్ణయించుకుంటారు.

అన్ని పన్ను చెల్లింపుదారులు మరియు పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే సంస్థలు పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయాన్ని సక్రమంగా మరియు చట్టబద్ధంగా నివేదించేలా రెగ్యులేటర్లు చూస్తారు. సమ్మతిని నిర్ధారించడానికి, బ్యాంక్ రహస్య చట్టం ప్రకారం, ఆ లావాదేవీలలో పెద్ద మొత్తంలో డబ్బు ఉంటే ఆర్థిక సంస్థలు తమ వినియోగదారుల లావాదేవీలపై సమాచారాన్ని రికార్డ్ చేసి రిపోర్ట్ చేయాలి. కరెన్సీ లావాదేవీ నివేదిక (CTR) అనేది నిర్దిష్ట నివేదిక, దీనికి నియంత్రకాలు అవసరం. డిపాజిట్లు, ఉపసంహరణలు లేదా కరెన్సీ మార్పిడి $ 10, 000 దాటిన తరువాత ఆర్థిక సంస్థలు వీటిని దాఖలు చేయాలి.

BREAKING డౌన్ స్ట్రక్చర్డ్ లావాదేవీ

బ్యాంక్ సీక్రసీ చట్టం నిర్దేశించిన రిపోర్టింగ్ అవసరాలను నివారించడానికి, 1980 లలో వ్యక్తులు మరియు వ్యాపారాలు లావాదేవీలు చేయడం మరియు నిర్మించడం ప్రారంభించాయి, ఇది రిపోర్టింగ్ పరిమితి $ 10, 000 కంటే తక్కువగా వచ్చింది. కొంతమంది వ్యక్తులు మరియు వ్యాపారాలు వారి ఆర్థిక కార్యకలాపాల గురించి మరియు / లేదా వారు ఆదాయాన్ని ఎలా సంపాదించారో ప్రభుత్వం తెలుసుకోవాలనుకుంటే నిర్మాణాత్మక లావాదేవీలను ఉపయోగించుకున్నారు. ఉదాహరణకు, మనీలాండరింగ్ మరియు పన్ను ఎగవేత సందర్భాల్లో, నియంత్రకాలు ఈ కేసులను నిర్మాణాత్మక లావాదేవీలతో పరస్పరం సంబంధం కలిగి ఉంటాయి.

మనీలాండరింగ్ అనేది పెద్ద మొత్తంలో డబ్బు యొక్క కదలికను దాచడం, ఇది నేరస్థులు తరచూ మాదకద్రవ్యాల అక్రమ రవాణా లేదా ఉగ్రవాద కార్యకలాపాల వంటి చట్టవిరుద్ధ కార్యకలాపాల ద్వారా ఉత్పత్తి చేస్తారు. మనీలాండరింగ్ ప్రక్రియ అటువంటి "మురికి" కార్యకలాపాలు శుభ్రంగా కనిపించేలా చేస్తుంది. మనీలాండరింగ్‌లో పాల్గొన్న నిర్దిష్ట దశల్లో ప్లేస్‌మెంట్, లేయరింగ్ మరియు ఇంటిగ్రేషన్ ఉన్నాయి. ప్లేస్‌మెంట్ ఆర్థిక వ్యవస్థలో "మురికి డబ్బు" ను ప్రవేశపెట్టే చర్యను సూచిస్తుంది; లేయరింగ్ అనేది సంక్లిష్ట లావాదేవీలు మరియు బుక్కీపింగ్ ఉపాయాల ద్వారా ఈ నిధుల మూలాన్ని దాచడం; మరియు ఏకీకరణ అనేది ఆ డబ్బును చట్టబద్ధమైన మార్గాల్లో తిరిగి సంపాదించే చర్యను సూచిస్తుంది.

నిర్మాణాత్మక లావాదేవీలు మరియు 2001 పేట్రియాట్ చట్టం

2001 పేట్రియాట్ చట్టం ఉగ్రవాదులను దర్యాప్తు చేయడానికి, నేరారోపణ చేయడానికి మరియు న్యాయం చేయడానికి చట్ట అమలు సంస్థలకు విస్తృత అధికారాలను ఇచ్చింది. న్యూయార్క్ నగరంలో 2011 ఉగ్రవాద దాడుల తరువాత ఈ చట్టం ఉద్భవించింది. ఫెడరల్ ఏజెన్సీలు వ్యాపార రికార్డులు మరియు బ్యాంక్ రికార్డులను పొందటానికి కోర్టు ఆదేశాలను ఉపయోగిస్తాయి. చట్టం యొక్క ప్రధాన శీర్షిక III లాండరింగ్ తెలిసిన సమస్య ఉన్న దేశాలకు సంబంధించిన మొత్తం లావాదేవీలను రికార్డ్ చేయడానికి అనేక ఆర్థిక సంస్థలను బలవంతం చేస్తుంది. చెల్లించవలసిన ఖాతాల ద్వారా నిధులను మార్గనిర్దేశం చేయడానికి అధికారం ఉన్న వ్యక్తులతో పాటు, అటువంటి ఖాతాల లబ్ధిదారులను గుర్తించడానికి మరియు ట్రాక్ చేయడానికి ఇటువంటి సంస్థలు పద్దతులను వ్యవస్థాపించాయి.

1970 లలో $ 10, 000 దాటిన లావాదేవీల సంఖ్య చాలా తక్కువగా ఉండగా, ఈ మొత్తాన్ని మించిన లావాదేవీల సంఖ్య చాలా ఎక్కువ. 2007-2008 ఆర్థిక సంవత్సరంలో, 16 మిలియన్లకు పైగా CTR లు దాఖలు చేయబడ్డాయి. పేట్రియాట్ చట్టంతో ఎక్కువ సామర్థ్యం ఉన్నప్పటికీ, చట్ట అమలు సంస్థలు మరియు నియంత్రకాలు సకాలంలో ప్రాసెస్ చేయడానికి మరియు దర్యాప్తు చేయడానికి డేటా మొత్తం చాలా కష్టం.