టైర్ 1 మూలధన నిష్పత్తి అంటే ఏమిటి?
టైర్ 1 క్యాపిటల్ రేషియో అనేది బ్యాంక్ యొక్క కోర్ టైర్ 1 క్యాపిటల్ యొక్క నిష్పత్తి-అంటే, ఈక్విటీ క్యాపిటల్ మరియు బహిర్గతం చేసిన నిల్వలు-దాని మొత్తం రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తులకు. ఇది బ్యాంకు యొక్క ఆర్ధిక బలం యొక్క కీలక కొలత, ఇది బ్యాంకు నియంత్రణపై బాసెల్ III ఒప్పందంలో భాగంగా స్వీకరించబడింది.
టైర్ 1 క్యాపిటల్ రేషియో బ్యాంక్ యొక్క మొత్తం ఈక్విటీ క్యాపిటల్‌ను దాని మొత్తం రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తులకు వ్యతిరేకంగా కొలుస్తుంది-ఇందులో క్రెడిట్ రిస్క్ కోసం క్రమపద్ధతిలో బరువున్న బ్యాంక్ కలిగి ఉన్న అన్ని ఆస్తులు ఉంటాయి. ఉదాహరణకు, చేతిలో ఉన్న బ్యాంకు నగదు మరియు ప్రభుత్వ సెక్యూరిటీలు 0% బరువును అందుకుంటాయి, అయితే తనఖా రుణాలకు 50% వెయిటింగ్ కేటాయించబడుతుంది.
టైర్ 1 క్యాపిటల్ కోర్ క్యాపిటల్ మరియు ఇది బ్యాంక్ యొక్క సాధారణ స్టాక్, నిలుపుకున్న ఆదాయాలు, సేకరించిన ఇతర సమగ్ర ఆదాయం (AOCI), సంచిత శాశ్వత ఇష్టపడే స్టాక్ మరియు ఆ ఖాతాలకు ఏదైనా నియంత్రణ సర్దుబాట్లను కలిగి ఉంటుంది.
కీ టేకావేస్
- టైర్ 1 క్యాపిటల్ రేషియో అనేది బ్యాంకు యొక్క కోర్ టైర్ 1 క్యాపిటల్ యొక్క నిష్పత్తి-అంటే, దాని ఈక్విటీ క్యాపిటల్ మరియు బహిర్గతం చేసిన నిల్వలు-దాని మొత్తం రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తులకు. ఇది బ్యాంకు యొక్క ఆర్ధిక బలం యొక్క ముఖ్య కొలత. బ్యాంకు నియంత్రణపై బాసెల్ III ఒప్పందం. మూలధన బఫర్‌లను పెంచడానికి మరియు అవి దివాలా తీసే ముందు వారు ఆర్థిక ఇబ్బందులను తట్టుకోగలరని బ్యాంకులను బలవంతం చేయడానికి, బాసెల్ III నియమాలు టైర్ -1 మూలధనం మరియు రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తులు (RWA లు) రెండింటినీ కఠినతరం చేస్తాయి.
టైర్ 1 మూలధన నిష్పత్తి కోసం ఫార్ములా:
టైర్ 1 క్యాపిటల్ రేషియో = మొత్తం రిస్క్ వెయిటెడ్ అసెట్స్ టైర్ 1 క్యాపిటల్
టైర్ 1 మూలధన నిష్పత్తి మీకు ఏమి చెబుతుంది?
2010 లో ఆర్థిక సంక్షోభం తరువాత రూపొందించిన బాసెల్ III అంతర్జాతీయ మూలధనం మరియు ద్రవ్య ప్రమాణాలకు టైర్ 1 మూలధన నిష్పత్తి ఆధారం. సంక్షోభం చాలా బ్యాంకులకు నష్టాలను గ్రహించడానికి లేదా ద్రవంగా ఉండటానికి చాలా తక్కువ మూలధనాన్ని కలిగి ఉందని చూపించింది మరియు చాలా అప్పులతో నిధులు సమకూర్చింది మరియు తగినంత ఈక్విటీ లేదు.
మూలధన బఫర్‌లను పెంచడానికి బ్యాంకులను బలవంతం చేయడానికి మరియు అవి దివాలా తీసే ముందు వారు ఆర్థిక ఇబ్బందులను తట్టుకోగలరని నిర్ధారించుకోవడానికి, బాసెల్ III నియమాలు టైర్ 1 క్యాపిటల్ మరియు రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తులు (RWA లు) రెండింటినీ కఠినతరం చేస్తాయి. టైర్ -1 క్యాపిటల్ యొక్క ఈక్విటీ భాగం కనీసం 4.5% RWA లను కలిగి ఉండాలి. టైర్ 1 క్యాపిటల్ రేషియో కనీసం 6% ఉండాలి.
బాసెల్ III కనీస పరపతి నిష్పత్తిని కూడా ప్రవేశపెట్టింది-టైర్ 1 మూలధనంతో, ఇది మొత్తం ఆస్తులలో కనీసం 3% ఉండాలి-మరియు విఫలమయ్యేంత పెద్దదిగా ఉన్న ప్రపంచ వ్యవస్థాత్మకంగా ముఖ్యమైన బ్యాంకులకు. యుఎస్ మరియు ఐరోపా మధ్య ప్రతిష్టంభన కారణంగా బాసెల్ III నియమాలు ఇంకా ఖరారు కాలేదు.
ఒక సంస్థ యొక్క రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తులలో క్రెడిట్ రిస్క్ కోసం క్రమపద్ధతిలో బరువున్న అన్ని ఆస్తులు ఉన్నాయి. సెంట్రల్ బ్యాంకులు సాధారణంగా వివిధ ఆస్తి తరగతుల కోసం వెయిటింగ్ స్కేల్‌ను అభివృద్ధి చేస్తాయి; నగదు మరియు ప్రభుత్వ సెక్యూరిటీలు సున్నా ప్రమాదాన్ని కలిగి ఉంటాయి, అయితే తనఖా రుణం లేదా కారు రుణం ఎక్కువ నష్టాన్ని కలిగిస్తాయి. రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తులకు వారి క్రెడిట్ రిస్క్ ప్రకారం పెరుగుతున్న బరువు కేటాయించబడుతుంది. నగదు బరువు 0% ఉంటుంది, అయితే క్రెడిట్ రిస్క్ పెరుగుతున్న రుణాలు 20%, 50% లేదా 100% బరువు కలిగి ఉంటాయి.
టైర్ 1 క్యాపిటల్ రేషియో టైర్ 1 కామన్ క్యాపిటల్ రేషియో నుండి కొద్దిగా భిన్నంగా ఉంటుంది. టైర్ 1 క్యాపిటల్‌లో బ్యాంక్ యొక్క ఈక్విటీ క్యాపిటల్, దాని బహిర్గతం చేసిన నిల్వలు మరియు రీడీమ్ చేయలేని, సంచిత కాని ఇష్టపడే స్టాక్ మొత్తం ఉన్నాయి. అయితే, టైర్ 1 సాధారణ మూలధనం అన్ని రకాల ఇష్టపడే స్టాక్‌తో పాటు నియంత్రించలేని ఆసక్తులను మినహాయించింది. టైర్ 1 సాధారణ మూలధనం సంస్థ యొక్క సాధారణ స్టాక్, నిలుపుకున్న ఆదాయాలు మరియు ఇతర సమగ్ర ఆదాయాన్ని కలిగి ఉంటుంది.
టైర్ 1 మూలధన నిష్పత్తి యొక్క ఉదాహరణ
ఉదాహరణకు, బ్యాంక్ ఎబిసి వాటాదారుల ఈక్విటీని million 3 మిలియన్లు కలిగి ఉందని మరియు million 2 మిలియన్ల ఆదాయాన్ని కలిగి ఉందని అనుకోండి, కాబట్టి దాని టైర్ 1 క్యాపిటల్ $ 5 మిలియన్లు. బ్యాంక్ ABC 50 మిలియన్ డాలర్ల రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తులను కలిగి ఉంది. పర్యవసానంగా, దాని టైర్ 1 మూలధన నిష్పత్తి 10% ($ 5 మిలియన్ / $ 50 మిలియన్లు), మరియు ఇది కనీస అవసరాలతో పోలిస్తే బాగా క్యాపిటలైజ్డ్ గా పరిగణించబడుతుంది.
మరోవైపు, బ్యాంక్ DEF, 000 600, 000 ఆదాయాన్ని మరియు స్టాక్ హోల్డర్ల ఈక్విటీ $ 400, 000 ని కలిగి ఉంది. అందువలన, దాని టైర్ 1 క్యాపిటల్ $ 1 మిలియన్. బ్యాంక్ DEF రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తులను million 25 మిలియన్లు కలిగి ఉంది. అందువల్ల, బ్యాంక్ DEF యొక్క టైర్ 1 క్యాపిటల్ రేషియో 4% ($ 1 మిలియన్ / $ 25 మిలియన్లు), ఇది తక్కువ మూలధనంగా ఉంది, ఎందుకంటే ఇది బాసెల్ III కింద కనీస టైర్ 1 క్యాపిటల్ రేషియో కంటే తక్కువగా ఉంది.
బ్యాంక్ GHI టైర్ 1 క్యాపిటల్ $ 5 మిలియన్లు మరియు రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తులు. 83.33 మిలియన్లు. పర్యవసానంగా, బ్యాంక్ GHI యొక్క టైర్ 1 మూలధన నిష్పత్తి 6% ($ 5 మిలియన్ / $ 83.33 మిలియన్లు), ఇది కనీస శ్రేణి 1 మూలధన నిష్పత్తికి సమానమైనందున ఇది తగినంతగా మూలధనంగా పరిగణించబడుతుంది.
టైర్ 1 క్యాపిటల్ నిష్పత్తి మరియు టైర్ 1 పరపతి నిష్పత్తి మధ్య వ్యత్యాసం
టైర్ 1 పరపతి నిష్పత్తి అంటే బ్యాంకింగ్ సంస్థ యొక్క ప్రధాన మూలధనం మరియు దాని మొత్తం ఆస్తుల మధ్య సంబంధం. టైర్ 1 పరపతి నిష్పత్తిని టైర్ 1 మూలధనాన్ని బ్యాంకు యొక్క సగటు మొత్తం ఏకీకృత ఆస్తులు మరియు కొన్ని ఆఫ్-బ్యాలెన్స్ షీట్ ఎక్స్‌పోజర్‌ల ద్వారా విభజించడం ద్వారా లెక్కించబడుతుంది. టైర్ 1 క్యాపిటల్ రేషియో మాదిరిగానే, టైర్ 1 పరపతి నిష్పత్తిని కేంద్ర ద్రవ్య అధికారులు బ్యాంకుల మూలధన సమర్ధతను నిర్ధారించడానికి మరియు ఒక ఆర్థిక సంస్థ తన మూలధన స్థావరాన్ని ఏ మేరకు ప్రభావితం చేయగలదో దానిపై పరిమితులను ఉంచడానికి ఒక సాధనంగా ఉపయోగిస్తారు. హారం లో రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తులు.
