అర్థం చేసుకోవడం

క్వాలిఫైడ్ వర్సెస్ నాన్-క్వాలిఫైడ్ డిస్ట్రిబ్యూషన్స్

రోత్ IRA ఉపసంహరణ విషయానికి వస్తే, టైమింగ్ ప్రతిదీ. మీరు ఎప్పుడైనా మీ రోత్ IRA రచనలను ఉపసంహరించుకోవచ్చు మరియు పన్నులు లేదా జరిమానాలు చెల్లించాల్సిన అవసరం లేదు. మీరు 59½ (మరియు మీ రోత్‌కు కనీసం ఐదు సంవత్సరాలు) మారిన తర్వాత, మీరు చేసిన విరాళాలు మరియు ఆదాయాలు అర్హత కలిగిన పంపిణీలుగా లెక్కించబడతాయి, ఇవి పన్నులు మరియు జరిమానాలు లేకుండా చేస్తాయి.

అయితే, మీరు అర్హత కలిగిన పంపిణీలుగా లెక్కించని ఆదాయాలను ఉపసంహరించుకుంటే పరిణామాలు ఉండవచ్చు.

కీ టేకావేస్

• మీరు ఎప్పుడైనా మీ రోత్ IRA రచనలను ఉపసంహరించుకోవచ్చు.మీరు ఉపసంహరించుకునే ఏవైనా ఆదాయాలు మీరు 59½ లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సులో ఉంటే "అర్హత కలిగిన పంపిణీలు" గా పరిగణించబడతాయి మరియు ఖాతా కనీసం ఐదు సంవత్సరాలు నిండినట్లయితే, వాటిని పన్ను మరియు జరిమానా రహితంగా చేస్తుంది.ఇతర రకాల ఉపసంహరణలు "అర్హత లేనివి" గా పరిగణించబడతాయి మరియు పన్నులు మరియు జరిమానాలు రెండింటికి దారితీయవచ్చు.

అర్హత కలిగిన రోత్ IRA పంపిణీలు ఏమిటి?

మీ రోత్ IRA నుండి అర్హత కలిగిన పంపిణీ పన్నులు మరియు 10% ముందస్తు ఉపసంహరణ జరిమానాను నివారించడానికి మిమ్మల్ని అనుమతిస్తుంది. అర్హతగా లెక్కించడానికి, పంపిణీ ఈ రెండు అవసరాలను తీర్చాలి:

1. మీరు మీ మొదటి రోత్ IRA ను తెరిచి, నిధులు సమకూర్చిన కనీసం ఐదు సంవత్సరాల తరువాత ఇది జరుగుతుంది (మీరు వేరే దాని నుండి వైదొలిగినప్పటికీ), మరియు మీరు ఈ పరిస్థితులలో ఒకదానిలో పంపిణీని తీసుకుంటారు:

• మీకు కనీసం 59½ సంవత్సరాలు. మీకు వైకల్యం ఉంది. మీ మరణం తరువాత మీ లబ్ధిదారునికి లేదా మీ ఎస్టేట్‌కు చెల్లింపు జరుగుతుంది. డబ్బును మొదటిసారి హోమ్‌బ్యూయర్‌గా కొనుగోలు చేయడానికి, నిర్మించడానికి లేదా పునర్నిర్మించడానికి డబ్బు ఉపయోగించబడుతుంది.ఒక ఉపసంహరణ child 5, 000 వరకు కొత్త పిల్లల పుట్టుక లేదా దత్తత కోసం ఉపయోగించబడుతుంది.

మీరు గతంలో ఇంటిని కలిగి ఉన్నప్పటికీ మీరు మొదటిసారి హోమ్‌బ్యూయర్‌గా అర్హత పొందవచ్చు. ఇంటర్నల్ రెవెన్యూ సర్వీస్ (ఐఆర్ఎస్) ప్రకారం, "మీరు పంపిణీ చేస్తున్న ఇంటిని కొనుగోలు చేసిన తేదీతో ముగిసిన రెండు సంవత్సరాల కాలంలో ఒక ప్రధాన ఇంటిపై మీకు ప్రస్తుత ఆసక్తి లేదు. కొనుగోలు చేయడానికి, నిర్మించడానికి లేదా పునర్నిర్మించడానికి ఉపయోగిస్తారు. మీరు వివాహం చేసుకుంటే, మీ జీవిత భాగస్వామి కూడా ఈ యాజమాన్యం లేని అవసరాన్ని తీర్చాలి."

మీ రోత్ IRA నుండి వచ్చిన డబ్బును మొదటిసారి హోమ్‌బ్యూయర్ నిర్వచనానికి అనుగుణంగా ఉన్న పిల్లవాడు, మనవడు లేదా తల్లిదండ్రులకు సహాయం చేయడానికి కూడా మీరు ఉపయోగించవచ్చు. మొత్తాన్ని ఎవరు ఉపయోగిస్తున్నారనే దానితో సంబంధం లేకుండా, మీరు మొదటిసారి హోమ్‌బ్యూయర్ మినహాయింపు కింద జీవితకాలం గరిష్టంగా $ 10, 000 ఉపసంహరించుకోవచ్చు.

అర్హత లేని రోత్ IRA పంపిణీలు ఏమిటి?

పై ప్రమాణాలకు సరిపోని ఉపసంహరణలు సాధారణంగా అర్హత లేని రోత్ IRA పంపిణీలుగా వర్గీకరించబడతాయి.

అర్హత లేని పంపిణీలు పన్నులకు లోబడి ఉంటాయి, అదనంగా 10% జరిమానా విధించబడతాయి. ఈ మినహాయింపులలో ఒకటి వర్తిస్తే మీరు 10% జరిమానాను నివారించవచ్చు:

• పంపిణీలు గణనీయంగా సమానమైన చెల్లింపుల శ్రేణిలో భాగం.మీరు సర్దుబాటు చేసిన స్థూల ఆదాయంలో (AGI) 10% కంటే ఎక్కువ చెల్లించని వైద్య ఖర్చులు ఉన్నాయి.మీ ఉద్యోగాన్ని కోల్పోయిన తర్వాత మీరు వైద్య బీమా ప్రీమియంలను చెల్లిస్తున్నారు. పంపిణీలు మీ అర్హత కంటే ఎక్కువ కాదు విద్యా ఖర్చులు (మీకు లేదా అర్హతగల కుటుంబ సభ్యులకు).

అదనంగా, పంపిణీ ఉంటే మీరు 10% జరిమానాను నివారించవచ్చు:

• అర్హత కలిగిన ప్రణాళిక యొక్క IRS లెవీ కారణంగా. అర్హత కలిగిన రిజర్విస్ట్ పంపిణీ. అర్హత కలిగిన విపత్తు పునరుద్ధరణ సహాయం పంపిణీ.

ఈ ప్రమాణాలకు అనుగుణంగా లేని రోత్ IRA నుండి అన్ని ఇతర ఉపసంహరణలు అర్హత లేని పంపిణీలుగా పరిగణించబడతాయి. మీరు ఉపసంహరించుకునే అర్హత లేని నిధులపై మీరు పన్నులు మరియు ముందస్తు ఉపసంహరణ జరిమానా చెల్లించాలి.

రోత్ IRA ఉపసంహరణల కోసం నియమాలను ఆదేశించడం

ఐఆర్ఎస్ రోత్ ఐఆర్ఎ నుండి ఉపసంహరణలను నిర్దిష్ట క్రమంలో పరిగణిస్తుంది. మీరు మీ రోత్ IRA ల నుండి డబ్బును ఉపసంహరించుకున్నప్పుడు (మీకు అనేక ఖాతాలు ఉంటే), పంపిణీలు ఈ క్రింది విధంగా ఆదేశించబడతాయి:

1. రెగ్యులర్ రచనలు. ఫస్ట్-ఇన్, ఫస్ట్-అవుట్ ప్రాతిపదికన మార్పిడులు మరియు రోల్ఓవర్ రచనలు. రచనలపై ఆర్నింగ్స్.

గుర్తుంచుకోండి: పన్నులు లేదా జరిమానా చెల్లించకుండా మీరు ఎప్పుడైనా, ఏ కారణం చేతనైనా మీ రచనలను ఉపసంహరించుకోవచ్చు. కానీ మీరు మీ మొత్తం మొత్తాన్ని ఉపసంహరించుకున్న తర్వాత, మీ తదుపరి ఉపసంహరణలు మీ మార్పిడులు మరియు రోల్‌ఓవర్ల నుండి వస్తాయి మరియు చివరకు మీ ఆదాయాలు. ఆ ఉపసంహరణలు అర్హత కలిగి ఉంటే తప్ప, పన్నులు మరియు జరిమానాలను ప్రేరేపిస్తాయి.

మీ రోత్ ఐఆర్ఎ నుండి అర్హత లేని పంపిణీని తీసుకోవడం వల్ల ఇప్పుడు పన్నులు మరియు ఫీజులు లభించడమే కాకుండా, మీరు పదవీ విరమణ చేసిన తర్వాత ఆధారపడటానికి మీకు తక్కువ డబ్బు ఉంటుందని అర్థం.

నేను అర్హత లేని రోత్ IRA పంపిణీని తీసుకుంటే ఏమి జరుగుతుంది?

అర్హత లేని రోత్ IRA పంపిణీలకు సాధారణ ఆదాయంగా పన్ను విధించబడుతుంది. అదనంగా, మీరు 59½ కంటే తక్కువ వయస్సులో ఉంటే 10% ముందస్తు ఉపసంహరణ జరిమానా చెల్లించాలి. ఉపసంహరణ సమయంలో మీ పన్ను పరిధిని బట్టి మీ పెట్టుబడిలో 30% నుండి 50% వరకు క్షీణించే అవకాశం ఉన్న ఇవి గణనీయమైన మొత్తానికి జోడించవచ్చు.

పదవీ విరమణ వరకు మీ రోత్ ఐఆర్ఎ నిధులను పట్టుకోవడం ఆర్థికంగా ఉత్తమమైన విధానం. మీరు ముందస్తు పంపిణీని తీసుకోవలసి వస్తే, అది అర్హత లేదా అర్హత లేనిది అని నిర్ణయించే నియమాలను అర్థం చేసుకోవడం వలన మీరు చెల్లించాల్సిన పన్నులు మరియు జరిమానాలను తగ్గించవచ్చు.

మీ రోత్ ఐఆర్ఎ నుండి మీరు తీసుకునే డబ్బు మీకు పదవీ విరమణ సమయంలో తక్కువ డబ్బు అని గుర్తుంచుకోవడం ముఖ్యం. అదనంగా, మీరు సంభావ్య సమ్మేళనాలను కోల్పోతున్నారు. కాబట్టి సాధారణంగా, దీనిని చివరి ప్రయత్నంగా చూడాలి.