జీవిత బీమాను కొనుగోలు చేసేటప్పుడు పన్ను చిక్కులు పరిగణనలోకి తీసుకోవడం చాలా ముఖ్యం. ఇంటర్నల్ రెవెన్యూ సర్వీస్ (ఐఆర్ఎస్) వేర్వేరు ప్రణాళికలపై వేర్వేరు పన్ను నియమాలను విధిస్తుంది మరియు కొన్నిసార్లు వ్యత్యాసాలు ఏకపక్షంగా ఉంటాయి. కింది గైడ్ జీవిత బీమా ప్రీమియంల చుట్టూ ఉన్న కొన్ని పన్ను చిక్కులను వివరించడానికి ఉద్దేశించబడింది.
కీ టేకావేస్
- జీవిత బీమా ప్రీమియంలకు, చాలా పరిస్థితులలో, పన్ను విధించబడదు-అంటే అమ్మకపు పన్ను జోడించబడదు లేదా వసూలు చేయబడదు. ఈ ప్రీమియంలు కూడా పన్ను మినహాయింపు కాదు. ఒక ఉద్యోగి తరపున యజమాని జీవిత బీమా ప్రీమియంలను చెల్లిస్తే, కవరేజీలో $ 50, 000 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ చెల్లింపులు ఆదాయంగా పన్ను విధించబడతాయి. ప్రీపెయిడ్ భీమా కోసం సంపాదించిన వడ్డీకి వడ్డీ ఆదాయంగా పన్ను విధించబడుతుంది. పాలసీ క్యాష్ అవుట్ అయ్యేవరకు మొత్తం జీవిత బీమా పాలసీల నుండి వచ్చే రాబడికి పన్ను విధించబడదు.
జీవిత బీమా కోసం షాపింగ్ చేసే వ్యక్తి నిర్ణయం తీసుకునే ముందు పరిగణించవలసిన విషయాలు చాలా ఉన్నాయి. మొదట, టర్మ్ లైఫ్ ఇన్సూరెన్స్ మరియు మొత్తం లైఫ్ ఇన్సూరెన్స్ మధ్య వ్యత్యాసం ఉంది. టర్మ్ లైఫ్ నిర్ణీత సంవత్సరానికి కవరేజీని అందిస్తుంది, మొత్తం జీవిత విధానం జీవితానికి ప్రభావవంతంగా ఉంటుంది. పాలసీదారుడు వారికి ఎంత కవరేజ్ అవసరమో లెక్కించాలి. ఇది వారు జీవిత బీమాను ఎందుకు కొనుగోలు చేస్తున్నారనే దానిపై ఎక్కువగా ఆధారపడి ఉంటుంది.
వారి బంధువుల కోసం ఖననం మరియు అంత్యక్రియల ఖర్చులను మాత్రమే భరించే వ్యక్తి $ 20, 000 లేదా అంతకంటే తక్కువ మరణ ప్రయోజనాన్ని ఎంచుకోవచ్చు. దీనికి విరుద్ధంగా, అనేకమంది ఆధారిత పిల్లలతో ఉన్న ఎవరైనా, వీరందరూ కాలేజీకి పంపాలని భావిస్తున్నారు, తరచుగా, 000 500, 000 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ కవరేజీని కోరుకుంటారు. కొనుగోలు ప్రక్రియను మరింత క్లిష్టతరం చేసేది జీవిత బీమా కంపెనీల నుండి ఎంచుకోవలసిన సంఖ్య. ఇంటర్నెట్ ఈ ప్రక్రియను కొంత సులభతరం చేసింది, అనేక సైట్లు డజన్ల కొద్దీ జీవిత బీమా కంపెనీల కోట్లను పక్కపక్కనే పోల్చడానికి ప్రత్యేకంగా అంకితం చేయబడ్డాయి.
జీవిత బీమా ప్రీమియంలపై పన్ను చెల్లించడం
కారు లేదా టెలివిజన్ సెట్ కొనడం మాదిరిగా కాకుండా, జీవిత బీమాను కొనడానికి అమ్మకపు పన్ను చెల్లించాల్సిన అవసరం లేదు. దీని అర్థం పాలసీదారుడు కవరేజ్ పొందినప్పుడు కోట్ చేసిన ప్రీమియం మొత్తం అతను చెల్లించే మొత్తం, పన్నులు కవర్ చేయడానికి శాతం మొత్తం జోడించబడదు. పాలసీదారు భీమా ప్రీమియంలపై పన్ను చెల్లించాల్సిన కొన్ని పరిస్థితులు ఉన్నాయి.
యజమాని-చెల్లింపు జీవిత బీమా
ఒక వ్యక్తి యొక్క యజమాని మొత్తం పరిహార ప్రణాళికలో భాగంగా జీవిత బీమాను అందించినప్పుడు, IRS దానిని ఆదాయంగా పరిగణిస్తుంది, అంటే ఉద్యోగి పన్నులకు లోబడి ఉంటాడు. అయినప్పటికీ, జీవిత భీమా కవరేజీలో యజమాని $ 50, 000 కంటే ఎక్కువ చెల్లించినప్పుడు మాత్రమే ఈ పన్నులు వర్తిస్తాయి. ఆ సందర్భాలలో కూడా, కవరేజీలో మొదటి $ 50, 000 కోసం ప్రీమియం ఖర్చు పన్ను నుండి మినహాయించబడుతుంది.
ఉదాహరణకు, వారి యజమాని వారికి అందించే, ఉద్యోగ వ్యవధి కోసం, వారి జీతం, ఆరోగ్య ప్రయోజనాలు మరియు పదవీ విరమణ పొదుపు పథకంతో పాటు జీవిత భీమా కవరేజీలో $ 50, 000 తో, అతని జీవిత బీమా ప్రయోజనంపై పన్ను చెల్లించాల్సిన అవసరం లేదు. IRS సెట్ చేసిన పరిమితిని మించకూడదు.
జీవిత భీమా కవరేజీలో యజమాని అతనికి, 000 100, 000 అందించే వ్యక్తి, దీనికి విరుద్ధంగా, దానిలో కొంత పన్ను చెల్లించాలి. కవరేజ్‌లో $ 50, 000 చెల్లించే ప్రీమియం డాలర్లు అతను IRS ప్రవేశ గణన కంటే ఎక్కువ పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయంగా పొందుతాడు. అందువల్ల, నెలవారీ ప్రీమియం మొత్తం $ 100 అయితే, పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే మొత్తం అదనపు $ 50, 000 కవరేజీకి లేదా $ 50 చెల్లించే మొత్తం.
ప్రీపెయిడ్ లైఫ్ ఇన్సూరెన్స్
కొన్ని జీవిత బీమా పథకాలు పాలసీదారునికి ఒకే మొత్తంలో ప్రీమియం ముందస్తు చెల్లించడానికి అనుమతిస్తాయి. ఆ డబ్బు ప్రణాళిక వ్యవధిలో ప్లాన్ యొక్క ప్రీమియంలకు వర్తించబడుతుంది. వడ్డీ కారణంగా మొత్తం చెల్లింపు కూడా విలువలో పెరుగుతుంది. ఆ డబ్బు యొక్క వృద్ధిని ఐఆర్ఎస్ వడ్డీ ఆదాయంగా పరిగణిస్తుంది, అంటే ఇది ప్రీమియం చెల్లింపు కోసం దరఖాస్తు చేసినప్పుడు లేదా పాలసీదారుడు తాను సంపాదించిన కొంత లేదా మొత్తం డబ్బును ఉపసంహరించుకున్నప్పుడు అది పన్నుకు లోబడి ఉంటుంది.
నగదు విలువ ప్రణాళికలు
పాలసీదారులు తమ ప్రీమియం డాలర్లతో ప్రణాళికల్లోకి చెల్లించడంతో అనేక మొత్తం జీవిత బీమా పథకాలు, బీమాదారునికి స్థిర మరణ ప్రయోజనాలను అందించడంతో పాటు, నగదు విలువను కూడా పొందుతాయి. ప్రీమియం డాలర్లలో కొంత భాగం వడ్డీని కూడబెట్టిన ఫండ్‌లోకి ప్రవేశిస్తుంది. పాలసీదారుడు ప్రీమియంలలో చెల్లించిన మొత్తాన్ని మించి నగదు విలువ కోసం, చాలా సంవత్సరాలుగా అమలులో ఉన్న ప్రణాళికలతో ఇది సాధారణం. అందువల్ల, ప్రజలు ఈ రకమైన జీవిత బీమాను పెట్టుబడి వాహనంగా ఉపయోగించుకుంటారు, అకాల మరణం సంభవించినప్పుడు వారి కుటుంబాలకు అందించే రక్షణను సద్వినియోగం చేసుకోవాలి.
చాలా మంది ఆర్థిక సలహాదారులు జీవిత భీమాను పెట్టుబడి ప్రయోజనాల కోసం ఉపయోగించకుండా స్థిరంగా ఉన్నప్పటికీ, రాబడి, చారిత్రాత్మకంగా, మ్యూచువల్ ఫండ్స్ మరియు ఇతర పెట్టుబడులతో పోలిస్తే చాలా బలహీనంగా ఉందని పేర్కొన్నప్పటికీ, వాస్తవం మొత్తం జీవిత బీమా పాలసీల యొక్క నగదు విలువ కాలక్రమేణా పెరుగుతుంది. ఇది పాలసీదారునికి ఆదాయంగా పరిగణించబడుతున్నందున, దీనికి ఆదాయపు పన్ను చిక్కులు ఉన్నాయి.
మొత్తం జీవిత పాలసీదారునికి శుభవార్త ఏమిటంటే, ప్రతి సంవత్సరం తన ప్రణాళిక నగదు విలువ పెరుగుదలపై వారు ఆదాయపు పన్ను చెల్లించాల్సిన అవసరం లేదు. 401 (కె) ప్రణాళికలు మరియు ఐఆర్‌ఏల వంటి పదవీ విరమణ ఖాతాల మాదిరిగానే, మొత్తం జీవిత బీమా పాలసీలో నగదు విలువ పేరుకుపోవడం పన్ను వాయిదా వేయబడుతుంది. ఈ డబ్బు ఆదాయంగా అర్హత సాధించినప్పటికీ, పాలసీని క్యాష్ చేసే వరకు పాలసీదారుడు దానిపై పన్ను చెల్లించాల్సిన అవసరం లేదు.
ఒక పాలసీదారుడు తన మొత్తం జీవిత బీమా పాలసీ యొక్క నగదు విలువను తీసుకోవటానికి ఎన్నుకున్నప్పుడు, అతను పన్ను చెల్లించాల్సిన మొత్తం అతను అందుకున్న నగదు విలువ మరియు పాలసీ ఉన్న సమయంలో ప్రీమియంలలో చెల్లించిన మొత్తం మధ్య వ్యత్యాసం. శక్తి. ఉదాహరణకు, అతను 20 సంవత్సరాలకు నెలకు $ 100, లేదా, 000 24, 000 చెల్లించి, ఆపై పాలసీని క్యాష్ చేసి $ 30, 000 అందుకుంటే, పన్నులకు లోబడి మొత్తం, 000 6, 000.
మొత్తం జీవిత బీమా యొక్క మరొక లక్షణం ఏమిటంటే, అనేక సందర్భాల్లో, పాలసీదారుడు తన పాలసీ యొక్క నగదు విలువకు వ్యతిరేకంగా రుణం తీసుకోవడానికి అనుమతించబడతాడు. ఈ రకమైన loan ణం ద్వారా వచ్చే ఆదాయం పన్ను పరిధిలోకి వస్తుందనే అపోహ ఉంది. పాలసీలో చెల్లించిన మొత్తం ప్రీమియంలను రుణ మొత్తం మించిపోయినప్పటికీ అది అలా కాదు. రుణం తీసుకోవడం పాలసీ యొక్క నగదు విలువను తగ్గిస్తుంది మరియు వర్తిస్తే, చెల్లించిన మరణ ప్రయోజనాన్ని తగ్గిస్తుంది.
జీవిత బీమా ప్రీమియంలు పన్ను మినహాయింపు కాదు
జీవిత బీమా ప్రీమియంల గురించి చాలా సాధారణమైన అదనపు దురభిప్రాయం ఏమిటంటే అవి పన్ను మినహాయింపు. పాలసీదారులు తమ సమాఖ్య ఆదాయ పన్నుల నుండి తీసివేయగల ఆరోగ్య బీమా ప్రీమియంల మాదిరిగా కాకుండా, జీవిత బీమా ప్రీమియంలను ఐఆర్ఎస్ వ్యక్తిగత ఖర్చుగా వర్గీకరిస్తుంది. నియమం ప్రకారం, పన్ను చెల్లింపుదారుడు తన పన్ను రిటర్నును దాఖలు చేసేటప్పుడు జీవిత బీమాతో సహా వ్యక్తిగత ఖర్చుల కోసం ఖర్చు చేసిన డబ్బును తగ్గించలేరు.
