విషయ సూచిక
- స్థూల సరిహద్దు
- లాభం
- ఆపరేటింగ్ మార్జిన్
- ఒక షేర్ కి సంపాదన
- ధర-ఆదాయ నిష్పత్తి
- టైమ్స్ వడ్డీ సంపాదించింది
- స్టాక్ హోల్డర్స్ ఈక్విటీపై రాబడి
మీరు ఫైనాన్షియల్ ప్రొఫెషనల్ లేదా పెట్టుబడిదారు అయినా, ఫైనాన్షియల్ స్టేట్మెంట్ సమాచారాన్ని విశ్లేషించడం చాలా ముఖ్యం. కానీ చాలా వేర్వేరు సంఖ్యలు ఉన్నాయి, ఇది గజిబిజిగా మరియు చాలా భయపెట్టేదిగా అనిపించవచ్చు. ఈ నిష్పత్తులలో కొన్ని ముఖ్యమైన గణాంకాలు ఏమిటో మీకు తెలిస్తే-ఆర్థిక నిష్పత్తులు వంటివి-మీరు బహుశా సరైన మార్గంలోనే ఉంటారు.
కింది ఆర్థిక నిష్పత్తులు సాధారణ ఆదాయ ప్రకటనల నుండి తీసుకోబడ్డాయి మరియు ఒకే పరిశ్రమలోని వివిధ సంస్థలను పోల్చడానికి ఉపయోగిస్తారు. ఆదాయ ప్రకటన నుండి సేకరించిన ఇతర నిష్పత్తులు ఉన్నాయి, అయినప్పటికీ క్రింద ఉన్నవి చాలా సాధారణమైనవి.
కీ టేకావేస్
- ఒకే పరిశ్రమలోని సంస్థలను పోల్చడానికి ఆర్థిక నిష్పత్తులు ఉపయోగించబడతాయి. ఈ నిష్పత్తులు ఆదాయ ప్రకటనల నుండి తీసుకోబడ్డాయి. చాలా సాధారణ నిష్పత్తులలో స్థూల మార్జిన్, లాభం, ఆపరేటింగ్ మార్జిన్ మరియు ప్రతి షేరుకు ఆదాయాలు ఉన్నాయి. ఆదాయ నిష్పత్తికి ధర పెట్టుబడిదారులకు నిర్ణయించడంలో సహాయపడుతుంది ఆ సంస్థ సంపాదనలో ఒక డాలర్ పొందడానికి వారు ఎంత పెట్టుబడి పెట్టాలి.
స్థూల సరిహద్దు
స్థూల మార్జిన్ ఒక సంస్థ యొక్క అమ్మకపు ఆదాయంలో దాని వస్తువులు మరియు సేవలను ఉత్పత్తి చేయడానికి ఏవైనా ప్రత్యక్ష ఖర్చులు చేసిన తర్వాత అది ఎంతవరకు ఉంచుతుందో సూచిస్తుంది. ఈ నిష్పత్తి, అందువల్ల, అమ్మిన వస్తువుల ధర (COGS) తీసివేయబడిన తరువాత లాభం లేదా తిరిగి పెట్టుబడి కోసం లభించే అమ్మకపు ఆదాయ శాతం. కాబట్టి ఒక సంస్థ స్థూల మార్జిన్ 40% కలిగి ఉంటే, అది చేసే ప్రతి డాలర్‌కు 40 సెంట్లు ఉంచుతుంది. ఇది నిర్వహణ ఖర్చులపై మిగిలినదాన్ని ఉపయోగిస్తుంది.
స్థూల మార్జిన్ను రెండు విధాలుగా లెక్కించవచ్చు-స్థూల లాభాలను నికర అమ్మకాల ద్వారా విభజించడం ద్వారా లేదా కంపెనీ నికర అమ్మకాల నుండి COGS ను తీసివేయడం ద్వారా.
కంపెనీ debt ణం, ద్రవ్యత మరియు లాభదాయకతతో సహా వివిధ వర్గాలను విశ్లేషించడానికి ఆర్థిక నిష్పత్తులు ఉపయోగించబడతాయి.
లాభం
వ్యాపార కార్యకలాపాల యొక్క లాభదాయకతను నిర్ణయించడానికి ఉపయోగించే సాధారణ నిష్పత్తులలో లాభ మార్జిన్ నిష్పత్తి ఒకటి. మిగతా ఖర్చులన్నీ తీసివేసిన తరువాత అమ్మకానికి వచ్చే లాభం ఇది చూపిస్తుంది. ఇంకా, ప్రతి డాలర్ అమ్మకానికి ఒక సంస్థ ఎన్ని సెంట్లు లాభం పొందుతుందో ఇది సూచిస్తుంది. కంపెనీ X 35% లాభ మార్జిన్ను నివేదిస్తే, అంటే దాని నికర ఆదాయం ప్రతి డాలర్‌కు 35 సెంట్లు.
లాభాల మార్జిన్ను గుర్తించడానికి, మీరు నికర అమ్మకాల ద్వారా పన్ను తరువాత నికర ఆదాయాన్ని విభజించాలి.
ఆపరేటింగ్ మార్జిన్
ఒక సంస్థ యొక్క ఆపరేటింగ్ మార్జిన్ నిర్వహణ ఆదాయాన్ని నికర అమ్మకాలతో విభజించింది. వేతనాలు మరియు ముడి పదార్థాలు వంటి వేరియబుల్ ఖర్చులు చెల్లించిన తరువాత ఎంత ఆదాయం మిగిలి ఉందో చూపించడానికి ఇది ఉపయోగించబడుతుంది. ఇది అమ్మకాలపై కంపెనీ రాబడికి సమానం, మరియు ఆ రాబడి ఎంతవరకు నిర్వహించబడుతుందో సూచిస్తుంది.
ఒక షేర్ కి సంపాదన
ఆర్థిక ప్రపంచంలో విస్తృతంగా ఉదహరించబడిన నిష్పత్తులలో ఇది ఒకటి. ఇష్టపడే స్టాక్‌పై నికర ఆదాయం తక్కువ డివిడెండ్‌ల ఫలితం-తరువాత సగటు బకాయి షేర్లతో విభజించబడింది-ఒక్కో షేరుకు వచ్చే ఆదాయాలు కంపెనీ షేర్ల ధరను నిర్ణయించేవి, ఎందుకంటే ధర-నుండి-ఆదాయాలను లెక్కించడంలో దాని ఉపయోగం.
అధిక ఇపిఎస్ అంటే ఎక్కువ విలువ అని అర్ధం, ఎందుకంటే పెట్టుబడిదారులు ఎక్కువ లాభాలున్న సంస్థకు చెల్లించే అవకాశం ఉంది.
చాలా మంది పెట్టుబడిదారులు వాటా ధరతో నిష్పత్తిని పోల్చడం ద్వారా వారు ఏ స్టాక్లకు అనుకూలంగా ఉన్నారో నిర్ణయించే మార్గంగా ప్రతి షేరుకు వచ్చే ఆదాయాన్ని చూస్తారు. ఇది ఆదాయాల విలువను తెలుసుకోవడానికి వారికి సహాయపడుతుంది, సంస్థ యొక్క భవిష్యత్తు వృద్ధి గురించి వారికి ఒక ఆలోచన ఇస్తుంది.
ధర-ఆదాయ నిష్పత్తి
ధర-ఆదాయాలు, లేదా పి / ఇ నిష్పత్తి, ప్రతి షేరుకు మార్కెట్ విలువను తీసుకొని లెక్కించబడుతుంది. ఇది విస్తృతంగా ఉపయోగించే స్టాక్ వాల్యుయేషన్లలో ఒకటి మరియు సాధారణంగా పెట్టుబడిదారులు డాలర్ ఆదాయానికి ఎంత చెల్లించాలో చూపిస్తుంది. సరళంగా చెప్పాలంటే, ఈ నిష్పత్తి పెట్టుబడిదారుడికి ఆ సంస్థ సంపాదనలో ఒక డాలర్‌ను స్వీకరించడానికి కంపెనీలో ఎంత పెట్టుబడి పెట్టాలి అని చెబుతుంది. ఈ కారణంగా, దీనిని తరచుగా ధర బహుళ అని పిలుస్తారు.
ఒక సంస్థ అధిక P / E నిష్పత్తిని కలిగి ఉంటే, దాని వాటా ధర ఆదాయాలతో పోలిస్తే అధికంగా ఉంటుందని అర్ధం కావచ్చు, ఇది అధిక విలువను కలిగిస్తుంది. తక్కువ P / E, మరోవైపు, దాని స్టాక్ ధర దాని ఆదాయంతో పోలిస్తే తక్కువగా ఉందని సూచిస్తుంది.
టైమ్స్ వడ్డీ సంపాదించింది
టైమ్స్ వడ్డీ సంపాదించడం (TIE) అనేది రుణ చెల్లింపులను తీర్చగల సంస్థ యొక్క సామర్థ్యాన్ని సూచిస్తుంది. వడ్డీ మరియు పన్నుల ముందు ఆదాయాలను లేదా EBIT ను మొత్తం వార్షిక వడ్డీ ఖర్చుల ద్వారా విభజించండి మరియు వడ్డీ సంపాదించిన నిష్పత్తిని పొందండి.
స్టాక్ హోల్డర్స్ ఈక్విటీపై రాబడి
ఈక్విటీపై రాబడి అనేది వాటాదారులకు మరియు సంభావ్య పెట్టుబడిదారులకు మరొక క్లిష్టమైన మదింపు మరియు అనేక ఇతర వైవిధ్యాలు ఉన్నప్పటికీ, పన్నుల తరువాత నికర ఆదాయాన్ని బరువున్న సగటు ఈక్విటీ ద్వారా విభజించడం ద్వారా లెక్కించవచ్చు. కార్పొరేషన్ సంపాదించిన పన్నుల తరువాత లాభం శాతం ఇది సూచిస్తుంది.
