కష్టాలను ఉపసంహరించుకోవడం అంటే ఏమిటి?

విషయ సూచిక

• కష్టాలను ఉపసంహరించుకోవడం అంటే ఏమిటి?
• కష్టాలను ఉపసంహరించుకోవడం
• IRA ల నుండి కష్టాలను ఉపసంహరించుకోవడం
• 401 (k) ల నుండి కష్టాలను ఉపసంహరించుకోవడం
• కష్ట ఉపసంహరణ ప్రత్యామ్నాయాలు

కష్టాలను ఉపసంహరించుకోవడం అంటే ఏమిటి?

కష్టాలను ఉపసంహరించుకోవడం అనేది పదవీ విరమణ ప్రణాళిక నుండి నిధులను అత్యవసరంగా తొలగించడం, ఇది IRS నిబంధనలకు "తక్షణ మరియు భారీ ఆర్థిక అవసరం" కు ప్రతిస్పందనగా కోరింది. సాంప్రదాయ ఐఆర్ఎ లేదా 401 కె వంటి ప్రణాళికల నుండి జరిమానా లేకుండా ఇటువంటి ప్రత్యేక పంపిణీలను అనుమతించవచ్చు, ఉపసంహరణ నిధులు ఎందుకు అవసరమో మరియు వాటి మొత్తానికి కొన్ని ప్రమాణాలకు అనుగుణంగా ఉంటే. అయినప్పటికీ, జరిమానాలు మాఫీ అయినప్పటికీ (ముఖ్యంగా 59½ ఏళ్ళకు ముందు చేసిన ఉపసంహరణలకు 10% జరిమానా), ఉపసంహరణ ఇప్పటికీ ప్రామాణిక ఆదాయ పన్నుకు లోబడి ఉంటుంది.

కీ టేకావేస్

• మీరు 59½ కంటే తక్కువ వయస్సులో ఉంటే మరియు ఆర్థిక ఇబ్బందులతో బాధపడుతుంటే, మీరు సాధారణ 10% జరిమానా విధించకుండా మీ పదవీ విరమణ ఖాతాల నుండి నిధులను ఉపసంహరించుకోవచ్చు. అన్ని కష్టాలు అర్హత సాధించవు, అయితే, ఆదాయపు పన్ను చెల్లించడానికి మీరు ఇంకా బాధ్యత వహిస్తున్నారు ఉపసంహరణలు.మీ ఆర్థిక పరిస్థితులు మెరుగుపడితే మీరు నిధులను ఖాతాకు తిరిగి ఇవ్వలేరని గుర్తుంచుకోండి. గణనీయమైన సమాన ఆవర్తన చెల్లింపుల (SEPP) ప్రణాళికతో సహా కష్టాలను ఉపసంహరించుకునే ఇతర ప్రత్యామ్నాయాలను పరిశీలించండి.

కష్టాలను ఉపసంహరించుకోవడం

క్రెడిట్ ఉపసంహరణలు అత్యవసర పరిస్థితుల్లో-క్రెడిట్ చెక్ లేకుండా-అవసరమైన నిధులను అందించగలవు, కాని అవి చాలా తక్కువగా ఉపయోగించబడాలి మరియు అన్ని ఇతర ప్రత్యామ్నాయాలను ప్రయత్నించినా లేదా తీసివేసినా మాత్రమే. పన్ను-ఆశ్రయం ఉన్న ఫండ్‌లో ఉన్న నిధులను ఆదాయపు పన్నుకు బహిర్గతం చేయడం ద్వారా, కష్టాలను ఉపసంహరించుకోవడం సంవత్సరానికి మీ పన్ను బిల్లును పెంచే అవకాశం ఉంది. ఇంకా ముఖ్యమైనది, ఇది మీ పదవీ విరమణ కోసం లక్ష్యంగా ఉన్న నిధులను శాశ్వతంగా కోల్పోతుంది. మీ 401 (కె) నుండి మీరు తీసుకున్న loan ణం కాకుండా, మీ ఆర్థిక స్థితి మెరుగుపడితే, కష్టాలను ఉపసంహరించుకునే నిధులను ఖాతాకు తిరిగి ఇవ్వలేరు.

ఈ ప్రతికూలతల కారణంగా, కష్టాలను ఉపసంహరించుకోవడం అసాధారణమైన మరియు ఒత్తిడితో కూడిన అవసరాన్ని తీర్చడానికి చివరి ప్రయత్నంగా మాత్రమే పరిగణించండి. నిజమే, 401 (కె) లను అందించే ఐఆర్ఎస్ మరియు చాలా మంది యజమానులు ఈ పంపిణీలను ఉపయోగించినప్పుడు మరియు వాటి మొత్తాన్ని పరిమితం చేయడానికి కఠినమైన ప్రమాణాలను విధిస్తారు.

అటువంటి ఉపసంహరణలను నియంత్రించే నియమాలు మరియు వాటిని ఎవరు నిర్వహిస్తారు, పదవీ విరమణ నిధి రకంతో విభేదిస్తారు.

IRA ల నుండి కష్టాలను ఉపసంహరించుకోవడం

59½ ఏళ్ళకు ముందే చేసిన IRA ఉపసంహరణకు 10% జరిమానాను IRS మాఫీ చేస్తుంది, ఇవి వైద్యపరంగా సంబంధిత కష్టాల ద్వారా ప్రేరేపించబడతాయి. మీకు ఆరోగ్య భీమా లేకపోతే లేదా మీ వైద్య ఖర్చులు సంవత్సరానికి మీ భీమా కంటే ఎక్కువ ఉంటే, ఈ ఖర్చులను కవర్ చేయడానికి మీరు మీ IRA నుండి జరిమానా రహిత పంపిణీలను తీసుకోవచ్చు. లేదా వాటిలో కొన్ని, కనీసం. ఈ ఖర్చులు మరియు మీ సర్దుబాటు చేసిన స్థూల ఆదాయంలో (AGI) 7.5% మధ్య వ్యత్యాసం మాత్రమే అర్హమైనది.

మీరు నిరుద్యోగులైతే, మీ వైద్య భీమా కోసం చెల్లించడానికి జరిమానా రహిత పంపిణీ చేయడానికి మీకు అనుమతి ఉంది. ఏదేమైనా, అర్హత సాధించడానికి, మీరు మీ ఉద్యోగాన్ని స్వచ్ఛందంగా వదిలివేయకుండా, తప్పక కోల్పోయారు మరియు వరుసగా 12 వారాల పాటు సమాఖ్య లేదా రాష్ట్ర నిరుద్యోగ భృతిని పొందాలి. సమయానికి సంబంధించి, మీరు నిరుద్యోగ భృతిని అందుకున్న సంవత్సరం లేదా తరువాత సంవత్సరానికి పంపిణీలను అందుకోవాలి మరియు మీకు మరొక ఉద్యోగం వచ్చిన 60 రోజుల తరువాత కాదు. మరియు బిల్లులు పెద్దవిగా ఉండాలి-మీ AGI లో కనీసం 10% ప్రాతినిధ్యం వహిస్తాయి-మరియు ఏ ఆరోగ్య బీమా పరిధిలోకి రాకూడదు.

కష్టాల వల్ల ప్రాంప్ట్ చేయబడవచ్చు లేదా కాకపోవచ్చు ఇతర కారణాల వల్ల IRA ల నుండి ముందస్తు, జరిమానా రహిత ఉపసంహరణలను కూడా IRS అనుమతిస్తుంది. మానసిక లేదా శారీరక వైకల్యం కలిగి ఉండటం లేదా మీ కోసం, మీ జీవిత భాగస్వామి లేదా మీ పిల్లలు లేదా మనవరాళ్లకు ఉన్నత విద్య బిల్లులు చెల్లించడానికి నిధులు అవసరం.

401 (k) ల నుండి కష్టాలను ఉపసంహరించుకోవడం

మీ 401 (కె) లేదా ఇలాంటి 403 (బి) ప్రణాళికల నుండి మీరు కష్టాల పంపిణీని తీసుకోవచ్చో లేదో-మరియు ఏ కారణాల వల్ల-ప్రోగ్రామ్‌ను స్పాన్సర్ చేసే యజమానిదే. "పదవీ విరమణ ప్రణాళిక కష్టాల పంపిణీకి అవసరం, కానీ అవసరం లేదు" అని IRS పేర్కొంది. ప్రణాళిక అటువంటి పంపిణీలను అనుమతిస్తే, వైద్య లేదా అంత్యక్రియల ఖర్చులను చెల్లించడం వంటి కష్టాలను నిర్వచించే ప్రమాణాలను ఇది పేర్కొనాలి. మీ యజమాని నిర్దిష్ట సమాచారం మరియు మీ కష్టాల డాక్యుమెంటేషన్ కోసం అడుగుతారు.

మీ యజమాని ఒక నిర్దిష్ట కారణంతో ఉపసంహరణను అనుమతిస్తే, అయితే, 59½ ఏళ్ళకు ముందే చేసిన ఉపసంహరణలకు 10% జరిమానా మాఫీ చేయబడుతుందా లేదా అనేదానిని IRS నియమాలు నియంత్రిస్తాయి, అలాగే మీకు ఎంత ఉపసంహరించుకునే అవకాశం ఉంది. ఈ పరిస్థితులు IRA ఉపసంహరణల కోసం మినహాయింపులను పోలి ఉంటాయి, కానీ కొన్ని తేడాలు ఉన్నాయి. ముఖ్యంగా, మీరు మీ వైద్య భీమా ప్రీమియంలను చెల్లించడానికి జరిమానా లేకుండా మీ 401 (కె) నుండి వైదొలగలేరు, మీకు IRA తో చేయవచ్చు. విద్యా ఖర్చులు చెల్లించడానికి లేదా జరిమానా లేకుండా ఉచిత ఇంటిని కొనడానికి ఉపసంహరణలు కాదు; కొన్ని షరతుల ప్రకారం, IRA ఉపసంహరణకు రెండూ పెనాల్టీ రహితంగా అనుమతించబడతాయి.

కష్ట ఉపసంహరణ ప్రత్యామ్నాయాలు

జరిమానాలు లేకుండా 59 retirement ఏళ్ళకు ముందే మీ పదవీ విరమణ ఖాతాలను నొక్కడానికి మరొక ఎంపిక ఉంది, అయితే దీనికి సెటప్ చేయడానికి ఎక్కువ సమయం అవసరం మరియు ముందస్తు ఉపసంహరణకు దీర్ఘకాలిక నిబద్ధత అవసరం. మీరు నొక్కాలనుకుంటున్న నిధులను గణనీయమైన సమాన ఆవర్తన చెల్లింపుల (SEPP) ప్రణాళికలో ఉంచవచ్చు. ఈ ప్లాన్ మీకు జరిమానా లేకుండా, ఐదేళ్లపాటు వార్షిక పంపిణీలు లేదా మీరు 59½ అయ్యే వరకు, ఏది తరువాత వస్తుంది. కష్టాలను ఉపసంహరించుకున్నట్లుగా, జరిమానాలు మాత్రమే మాఫీ చేయబడతాయి; ముందస్తు ఉపసంహరణలపై ఆదాయపు పన్ను చెల్లించడానికి మీరు ఇంకా బాధ్యత వహిస్తారు.

ఐఆర్‌ఎస్‌కు వ్యక్తులు కనీసం ఐదేళ్లపాటు SEPP ప్రణాళికను కొనసాగించాల్సిన అవసరం ఉన్నందున, జరిమానా లేకుండా పదవీ విరమణ నిధులకు స్వల్పకాలిక ప్రాప్యతను మాత్రమే కోరుకునే వారికి ఇది పరిష్కారం కాదు. కనీస హోల్డింగ్ వ్యవధి ముగిసేలోపు మీరు ప్రణాళికను రద్దు చేస్తే, మీరు ప్రోగ్రామ్ కింద మాఫీ చేసిన అన్ని జరిమానాలను మరియు ఆ మొత్తానికి వడ్డీని IRS చెల్లించాలి.

అలాగే, 401 (కె) వంటి యజమాని-ప్రాయోజిత అర్హత గల ప్రణాళికలో ఉన్న నిధులను మీరు ఇకపై స్పాన్సర్ చేసే యజమాని కోసం పని చేయకపోతే మాత్రమే SEPP లో ఉపయోగించవచ్చు. మీరు పదవీ విరమణ ఖాతాలో SEPP ప్రోగ్రామ్‌ను ప్రారంభించిన తర్వాత, మీరు ఖాతాకు ఎటువంటి చేర్పులు లేదా పంపిణీలు చేయలేరు. SEPP లు మరియు వాణిజ్య మరియు పరిపాలనా ఛార్జీలు వంటి అవసరమైన ఫీజులను మినహాయించి ఖాతా బ్యాలెన్స్‌లో ఏవైనా మార్పులు SEPP ప్రోగ్రామ్ యొక్క మార్పుకు దారితీయవచ్చు మరియు IRS అనర్హతకు కారణం కావచ్చు again మరియు మళ్ళీ, విధించడం మాఫీ చేసిన అన్ని జరిమానాలు మరియు వడ్డీ.

ఈ పరిమితులు మరియు లోపాలు ఉన్నప్పటికీ, మీరు ముందుగా నిధులను నొక్కాల్సిన సందర్భాల్లో SEPP ప్రణాళికను పరిగణనలోకి తీసుకోవడం విలువ. ఇతర ప్లస్‌లలో, కష్టాలను ఉపసంహరణతో పోల్చినప్పుడు మీరు జరిమానా లేకుండా ఉపసంహరించుకునే నిధులను ఎలా ఖర్చు చేస్తారు అనే దానిపై ప్రోగ్రామ్‌లు తక్కువ నియంత్రణ కలిగి ఉంటాయి.