స్పౌసల్ రోత్ ఇరా అంటే ఏమిటి?

రోత్ IRA (లేదా సాంప్రదాయక) కు దోహదం చేయడానికి మీరు ఆదాయాన్ని సంపాదించాలి. మీరు వివాహం చేసుకుంటే, మీ పదవీ విరమణ పొదుపు సామర్థ్యాన్ని పెంచడానికి మీరు స్పౌసల్ రోత్ IRA ను ఉపయోగించవచ్చు-జీతం కోసం ఒక జీవిత భాగస్వామి మాత్రమే పనిచేసినప్పటికీ.

కీ టేకావేస్

• సాంప్రదాయ లేదా రోత్ ఐఆర్‌ఎకు దోహదం చేయడానికి మీరు “సంపాదించిన ఆదాయం” (పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే పరిహారం) కలిగి ఉండాలి. ఈ నియమానికి మినహాయింపు ఒక స్పౌసల్ ఐఆర్‌ఎ, ఇది సంపాదించిన ఆదాయంతో ఎవరైనా పని చేయని జీవిత భాగస్వామి తరపున సహకరించడానికి అనుమతిస్తుంది. pay.A పని చేసే జీవిత భాగస్వామి రెండు IRA లకు దోహదం చేయవచ్చు, వారు రెండు రచనలను కవర్ చేయడానికి తగినంత సంపాదించిన ఆదాయాన్ని కలిగి ఉంటారు.

పదవీ విరమణ పొదుపు కోసం ఒక IRA ఒక అద్భుతమైన సాధనం. ఈ ఖాతాలు 70 ల మధ్యలో కార్మికులను పదవీ విరమణ కోసం ఆదా చేయడానికి మరియు వారి పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయాన్ని తగ్గించడానికి సహాయపడే మార్గంగా ప్రవేశపెట్టబడ్డాయి.

ఒక IRA యొక్క సహకారం మరియు పన్ను ప్రయోజనాన్ని ఆస్వాదించడానికి మీకు ఉద్యోగం నుండి ఆదాయం ఉండాలి. IRS నిబంధనల ప్రకారం, సాంప్రదాయ లేదా రోత్ IRA కు దోహదం చేయడానికి మీరు “సంపాదించిన ఆదాయాన్ని” కలిగి ఉండాలి.

అయినప్పటికీ, భార్యాభర్తలు వేతనం కోసం పని చేయకపోయినా, వారి స్వంత IRA లను కలిగి ఉండటానికి ఇంకా ఒక మార్గం ఉంది.

సంపాదించిన ఆదాయంగా ఏమి లెక్కించబడుతుంది?

సంపాదించిన ఆదాయాన్ని పొందడానికి రెండు మార్గాలు ఉన్నాయి: మీకు చెల్లించే మరొకరి కోసం పని చేయండి లేదా వ్యాపారాన్ని (లేదా వ్యవసాయ) నడుపుతున్న లేదా సొంతం చేసుకోండి. సంపాదించిన ఆదాయంలో ఇవి ఉన్నాయి:

• వేతనాలు మరియు జీతాలు చిట్కాలు మరియు బోనస్ కమిషన్లు పెట్టుబడుల నుండి ఆసక్తి మరియు డివిడెండ్లు ఖైదీల సామాజిక భద్రత అయితే మీరు అందుకున్నారు.

మీరు సంపాదించిన ఆదాయం మీ IRA సహకారంతో సరిపోలాలి లేదా మించి ఉండాలి. 2019 కోసం, మీరు 50 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు ఉంటే $ 6, 000 లేదా $ 7, 000 వరకు సహకరించవచ్చు. కాబట్టి, పూర్తి సహకారం అందించడానికి, మీకు సంపాదించిన ఆదాయంలో కనీసం, 000 6, 000 (లేదా $ 7, 000) అవసరం. మీరు తక్కువ చేస్తే, మీరు సంపాదించిన మొత్తానికి మీరు సహకరించవచ్చు.

స్పౌసల్ IRA మినహాయింపు

ఆదాయాన్ని సంపాదించని జీవిత భాగస్వామి తరపున మీరు స్పౌసల్ ఐఆర్‌ఎకు సహకరించవచ్చు. అలా చేయడానికి, మీరు రెండు రచనలను కవర్ చేయడానికి తగినంత సంపాదించిన ఆదాయాన్ని కలిగి ఉండాలి. 2019 లో రెండు IRA లకు పూర్తిగా సహకరించడానికి, మీరు సంపాదించిన ఆదాయం కనీసం, 000 12, 000 లేదా మీరు 50 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు గలవారైతే $ 14, 000 ఉండాలి.

IRA లు వ్యక్తిగత ఖాతాలు అని గుర్తుంచుకోండి (అందువలన IRA లో వ్యక్తి ). అందుకని, ఒక స్పౌసల్ IRA ఉమ్మడి ఖాతా కాదు. బదులుగా, మీరు ప్రతి ఒక్కరికి మీ స్వంత IRA ఉంది-కాని ఒక జీవిత భాగస్వామి వారిద్దరికీ నిధులు సమకూరుస్తారు.

స్పౌసల్ IRA ను తెరవడానికి మీరు వివాహం చేసుకోవాలి మరియు సంయుక్తంగా ఫైల్ చేయాలి.

స్పౌసల్ ఐఆర్ఎ యొక్క ప్రయోజనాన్ని పొందడానికి, మీరు వివాహం చేసుకోవాలి, మరియు మీ పన్ను దాఖలు చేసే స్థితి “ఉమ్మడిగా దాఖలు చేసిన వివాహం” అయి ఉండాలి. మీరు విడిగా దాఖలు చేస్తే మీరు ఐఆర్ఎకు స్పౌసల్ సహకారం ఇవ్వలేరు.

స్పౌసల్ IRA ప్రయోజనాలు

పదవీ విరమణ కోసం ఆదా చేయడానికి జీతం కోసం పని చేయని జీవిత భాగస్వామికి ఒక స్పౌసల్ ఐఆర్ఎ ఒక అద్భుతమైన మార్గం. స్పౌసల్ IRA మినహాయింపు లేకుండా, సంపాదించిన ఆదాయం లేని జీవిత భాగస్వాములు పదవీ విరమణ కోసం ఆదా చేయడానికి పన్ను-ప్రయోజనకరమైన మార్గాన్ని కనుగొనడంలో ఇబ్బంది పడతారు.

ఒక జీవిత భాగస్వామి ఇప్పటికే తన లేదా ఆమె స్వంత IRA రచనలను పెంచుకుంటే, జంటలు వారి పన్ను-ప్రయోజనకరమైన పదవీ విరమణ ప్రణాళికను మెరుగుపరచడానికి ఇది ఒక గొప్ప అవకాశం.

మీ జీవిత భాగస్వామి మిమ్మల్ని స్పౌసల్ IRA యొక్క లబ్ధిదారునిగా పేర్కొనవచ్చు. కానీ మీరు ఖాతాకు సహకరించడం ప్రారంభించిన తర్వాత, డబ్బు మీ జీవిత భాగస్వామికి ఉంటుంది. మీరు భవిష్యత్తులో విడిపోతే లేదా విడాకులు తీసుకుంటే ఇది చాలా ముఖ్యమైనది.

సంపాదించిన ఆదాయం లేని జీవిత భాగస్వామి పని కోసం వేతనం పొందడం ప్రారంభించినప్పటికీ, ఒక స్పౌసల్ IRA చెక్కుచెదరకుండా ఉంటుంది. ఈ సందర్భంలో, అతను లేదా ఆమె ఇప్పటికీ IRA కు సహకరించవచ్చు, సాధారణ IRA నిబంధనల ప్రకారం.

సాంప్రదాయ లేదా రోత్ IRA?

స్పౌసల్ ఐఆర్ఎ అనేది జీవిత భాగస్వామి పేరు మీద ఏర్పాటు చేయబడిన సాధారణ ఐఆర్ఎ. మీరు దీన్ని సాంప్రదాయ లేదా రోత్ IRA గా సెటప్ చేయవచ్చు.

మీరు పన్ను మినహాయింపు పొందినప్పుడు రెండు IRA ల మధ్య పెద్ద తేడా. సాంప్రదాయ IRA తో, మీరు ఇప్పుడు మీ రచనలను తీసివేసి, పంపిణీలను తీసుకున్నప్పుడు పన్నులు చెల్లిస్తారు.

రోత్ IRA లతో, ముందస్తు పన్ను మినహాయింపు లేదు. కానీ మీ రచనలు మరియు ఆదాయాలు పన్ను రహితంగా పెరుగుతాయి మరియు అర్హత కలిగిన పంపిణీలు పన్ను రహితంగా ఉంటాయి. ఇతర తేడాలు కూడా ఉన్నాయి. శీఘ్ర తగ్గింపు ఇక్కడ ఉంది.

రోత్ మరియు సాంప్రదాయ IRA: కీ తేడాలు
ఫీచర్	రోత్ IRA లు	సాంప్రదాయ IRA లు
2019 సహకార పరిమితులు	మీకు 50 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు ఉంటే $ 6, 000 లేదా $ 7, 000	మీరు 50 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు ఉంటే $ 6, 000 లేదా $ 7, 000
2019 ఆదాయ పరిమితులు	అధిక సంపాదన ఉన్నవారు రచనలు చేయలేకపోవచ్చు	అధిక సంపాదన ఉన్నవారు రచనలను తగ్గించలేరు
పన్ను చికిత్స	రచనలకు పన్ను మినహాయింపు లేదు; ఉపసంహరణలో ఉపసంహరణ పన్ను రహితంగా ఉంటుంది	రచనలకు పన్ను మినహాయింపు; ఉపసంహరణలు సాధారణ ఆదాయంగా పన్ను విధించబడతాయి
పన్ను రహిత ఉపసంహరణలు	ఎప్పుడైనా రచనలను ఉపసంహరించుకోండి; 59 1/2 సంవత్సరాల తరువాత ఆదాయాలు, మీరు మొదట IRA కి సహకరించినప్పటి నుండి కనీసం ఐదు సంవత్సరాలు అయ్యింది	59 1/2 సంవత్సరాల వయస్సు నుండి ప్రారంభమవుతుంది
కనీస పంపిణీ అవసరం	ఖాతాదారుడి జీవితకాలంలో RMD లు లేవు; లబ్ధిదారులు చాలా సంవత్సరాలుగా పంపిణీలను విస్తరించవచ్చు	పంపిణీ 70 70 సంవత్సరాల వయస్సులో ప్రారంభం కావాలి; లబ్ధిదారులు వారసత్వంగా వచ్చిన IRA లపై పన్నులు చెల్లిస్తారు