సాధారణంగా, లబ్ధిదారునికి ఒకే మొత్తంలో చెల్లించే జీవిత బీమా మరణ ప్రయోజనాలు జీవిత బీమా చెల్లింపు గ్రహీతకు ఆదాయంగా చేర్చబడవు. ఈ పన్ను రహిత మినహాయింపు ఎండోమెంట్ కాంట్రాక్టులు, కార్మికుల పరిహార భీమా ఒప్పందాలు, యజమాని యొక్క సమూహ ప్రణాళికలు లేదా ప్రమాదం మరియు ఆరోగ్య బీమా ఒప్పందాల క్రింద చేసిన మరణ ప్రయోజన చెల్లింపులను కూడా వర్తిస్తుంది.
బ్రేకింగ్ ఇట్ డౌన్
ప్రియమైన వ్యక్తిని ఆమోదించడం ప్రణాళిక లేదా or హించలేనప్పటికీ, అనుభవజ్ఞులైన పన్ను మరియు ఎస్టేట్ ప్లానర్‌తో కలిసి పని చేయాల్సిన అవసరం ఉంది. అందువల్ల, మీ జీవిత బీమా పాలసీ "ఎలా-ఎలా" ముక్క కాకుండా సరైన స్థలంలో ఉందని నిర్ధారించుకోవడానికి ఈ కథనాన్ని చెక్‌లిస్ట్ లాగా ఉపయోగించాలి. మీ భీమా చెల్లింపులు సరైన స్థలానికి వెళ్తాయని నిర్ధారించడానికి మీ ఎస్టేట్ ప్లానర్‌తో రెండుసార్లు తనిఖీ చేయడం పూర్తిగా ఆమోదయోగ్యమైనది.
అదనపు వడ్డీపై చెల్లించే పన్నులు
పాలసీని తిరిగి చెల్లించని లైఫ్ యాన్యుటీ కాంట్రాక్టుతో కలిపి ఉంటే, అక్కడ ఒకే ప్రీమియం భీమా యొక్క ముఖ విలువకు సమానంగా ఉంటుంది, అప్పుడు మినహాయింపు వర్తించదు. ఉదాహరణకు, డెత్ బెనిఫిట్ ముఖ విలువ $ 250, 000, మరియు లబ్ధిదారుడు మొత్తం మొత్తానికి బదులుగా నెలవారీ చెల్లింపులను స్వీకరించాలని ఎంచుకుంటే, interest 250, 000 ముఖ మొత్తానికి పైన పొందిన అదనపు వడ్డీ పన్ను విధించబడుతుంది.
జీవిత బీమాకు విరుద్ధంగా, వారసత్వంగా వచ్చిన యాన్యుటీపై లబ్ధిదారుడు చెల్లించాల్సిన పన్నులు యాన్యుటీ ఒప్పందం యొక్క నిర్మాణంపై ఆధారపడి ఉంటాయి మరియు లబ్ధిదారుడు జీవించి ఉన్న జీవిత భాగస్వామి కాదా అనే దానిపై ఆధారపడి ఉంటుంది. అలాగే, వారసత్వంగా పొందిన యాన్యుటీ 401 (కె) వంటి డిసిడెంట్ యొక్క నిర్వచించిన సహకార ప్రణాళికలో భాగమైతే - అప్పుడు లబ్ధిదారుడు పంపిణీలను ఎప్పుడు తీసుకోవచ్చు మరియు మొత్తానికి సంబంధించి రిటైర్మెంట్ ఎన్‌హాన్స్‌మెంట్ (సెక్యూర్) చట్టం కోసం ప్రతి కమ్యూనిటీని సెట్ చేయడం నుండి నియమాలు వర్తించవచ్చు. చెల్లించాల్సిన పన్నులు. యాన్యుటీలకు సంబంధించిన నియమాలు సంక్లిష్టంగా ఉంటాయి కాబట్టి, మీ పన్ను బాధ్యతలకు సంబంధించి అర్హత కలిగిన పన్ను నిపుణుడిని సంప్రదించడం ముఖ్యం.
యాజమాన్యం మరియు ఎస్టేట్ ప్లానింగ్‌తో సమస్యలు
జీవిత బీమా మరణ ప్రయోజనాలను సాధారణంగా ఆదాయపు పన్ను నుండి లబ్ధిదారునికి మినహాయించినప్పటికీ, మరణించిన వ్యక్తి మరణించిన సమయంలో పాలసీ యజమాని అయితే మరణించినవారి ఎస్టేట్‌లో భాగంగా వాటిని చేర్చారు. ఎస్టేట్‌లో భాగంగా ఈ చేరిక ఫెడరల్ మరియు రాష్ట్ర స్థాయిలో ఎస్టేట్ పన్నులకు చెల్లించే ప్రయోజనానికి లోబడి ఉంటుంది. జీవిత బీమా పాలసీ యజమాని మరణించిన వ్యక్తి కాకుండా మరొకరు అయితే ఎస్టేట్ చేరికను నివారించవచ్చు; ఈ నియామకం మరణించిన తేదీకి మూడు సంవత్సరాల కంటే ముందే జరిగి ఉండాలి, లేదా IRS ఇప్పటికీ మరణించినవారిని ఎస్టేట్ పన్ను ప్రయోజనాల కోసం పాలసీ యజమానిగా పరిగణిస్తుంది.
సలహాదారు అంతర్దృష్టి
స్టీవ్ కోబ్రిన్, LUTCF
స్టీవెన్ హెచ్. కోబ్రిన్, LUTCF, ఫెయిర్ లాన్, NJ యొక్క సంస్థ
జీవిత భీమా ఖచ్చితంగా పన్ను రహితంగా లేనప్పటికీ, కావాల్సిన పన్ను ప్రయోజనాలను అందిస్తుంది. మీ జీవిత బీమా ప్రయోజనాలకు పన్ను విధించే మార్గాలు ఇక్కడ ఉన్నాయి:
- సార్వత్రిక జీవిత పాలసీ నుండి చాలా ఉపసంహరించుకోవడం. అత్యుత్తమ రుణాలతో నగదు విలువ పాలసీని నిర్ణయించడం.మీ మొత్తం ప్రీమియంల కంటే ఎక్కువ డివిడెండ్లను పొందడం. “వడ్డీ వద్ద డివిడెండ్లను కూడబెట్టుకోవడం” ఎంపికను ఎంచుకోవడం.మీ జీవిత బీమాను ఓవర్‌ఫండ్ చేయడం. చెల్లింపు షెడ్యూల్‌ను డెత్ బెనిఫిట్ సెటిల్‌మెంట్‌గా ఎంచుకోవడం అర్హత కలిగిన పదవీ విరమణ ప్రణాళికలో జీవిత బీమాను ఉంచడం. జీవిత బీమాను కొనుగోలు చేయడానికి స్ప్లిట్-డాలర్ అమరికను ఉపయోగించడం. మాజీ ఉద్యోగిపై ఉంచిన పాలసీని ఎంచుకోవడం. మీకు పెద్ద ఎస్టేట్ ఉన్నప్పుడు పాలసీలో యాజమాన్యం యొక్క సంఘటనలను పొందడం. కొంత భాగాన్ని మాత్రమే కేటాయించడం మీ పాలసీని బహుమతిగా మీకు ఇష్టమైన స్వచ్ఛంద సంస్థకు అప్పగించండి. విలువ కోసం మీ పాలసీని బదిలీ చేస్తుంది.
బాటమ్ లైన్
అప్రమేయంగా జీవిత బీమా పాలసీ లబ్ధిదారునికి పన్ను విధించబడనప్పటికీ, మీ పెట్టుబడులు సరైన స్థలంలో ఉన్నాయని మీ ఫైనాన్షియల్ ప్లానర్‌తో రెండుసార్లు తనిఖీ చేయడం చాలా అవసరం. పై ఆపదలను నివారించడం వల్ల అనవసరమైన పన్నుల్లో పదివేల డాలర్లు ఆదా అవుతాయి.
