పన్ను రహిత స్థితి మరియు అసలు యజమాని జీవితకాలంలో అవసరమైన కనీస పంపిణీలు (RMD లు) లేకపోవడం వల్ల పెట్టుబడిదారులు తమ వారసులకు వెళ్ళడానికి రోత్ IRA లు ప్రసిద్ధ ఖాతాలు.
మీరు పన్ను తర్వాత డబ్బుతో మీ రోత్ రచనలు చేస్తారు మరియు మీరు కనీసం 59½ సంవత్సరాలు నిండినంత వరకు మీరు తీసుకునే ఏవైనా పంపిణీలు పన్ను రహితంగా ఉంటాయి మరియు కనీసం ఐదేళ్లపాటు రోత్ IRA ఖాతాను కలిగి ఉంటాయి.
మీ లబ్ధిదారులు ఖాతాను వారసత్వంగా పొందిన తర్వాత కొంతకాలం ఈ పన్ను రహిత స్థితిని ఆస్వాదించడం కొనసాగించవచ్చు. అయినప్పటికీ, రోత్ ఖాతాతో వారి పన్ను పొదుపులను సరైన పద్ధతిలో ఆమోదించకపోతే వారు గరిష్టంగా చేయలేరు. మీరు తెలుసుకోవలసినది ఇక్కడ ఉంది.
కీ టేకావేస్
- మీ రోత్ ఐఆర్ఎను మీ వారసులకు వదిలివేయడం ద్వారా, రాబోయే సంవత్సరాల్లో మీరు వారికి పన్ను రహిత ఆదాయాన్ని అందించవచ్చు. మీరు ఖాతా తెరిచినప్పుడు మీ లబ్ధిదారులను నియమించారని నిర్ధారించుకోండి మరియు భవిష్యత్తులో వాటిని మార్చండి. మీరు ఉపయోగించాలనుకుంటే ట్రస్ట్, నిబంధనలతో పరిచయం ఉన్న ఆర్థిక లేదా న్యాయ నిపుణులను సంప్రదించండి.
పన్ను రహిత లెగసీ
రోత్ IRA లు లబ్ధిదారులకు శాశ్వత, పన్ను రహిత బహుమతిని అందించగలవు. కొలరాడోలోని డెన్వర్లోని నార్త్వెస్టర్న్ మ్యూచువల్తో సంపద నిర్వహణ సలహాదారు స్కాట్ స్పార్క్స్ ది వాల్ స్ట్రీట్ జర్నల్తో మాట్లాడుతూ , “ఒక వారసత్వం ఇచ్చే వారసత్వం నుండి, ఇది ఒక వ్యక్తి తరువాతి తరానికి అందించగల మరింత ప్రయోజనకరమైన బహుమతులలో ఒకటి.” దానితో మరియు ఖాతాదారులకు ఇతర ప్రయోజనాలు, పదవీ విరమణ కోసం ఆదా చేయడానికి రోత్ IRA లు అత్యంత ప్రాచుర్యం పొందిన మార్గాలలో ఒకటిగా మారడంలో ఆశ్చర్యం లేదు.
నివారించాల్సిన ఆపదలు
మీరు తెలుసుకోవలసిన కొన్ని సంభావ్య తప్పిదాలు కూడా ఉన్నాయి మరియు మీ ఖాతాను తరువాతి తరానికి పంపించడమే మీ లక్ష్యం. ఆర్థిక సలహాదారుల ప్రకారం, సర్వసాధారణమైన లోపాలు:
లబ్ధిదారుని పేరు పెట్టడంలో విఫలమైంది
రోత్ IRA యజమాని చేయగలిగే అత్యంత స్పష్టమైన లోపం ఇది. మీరు లబ్ధిదారుని జాబితా చేయకపోతే, ఖాతా బదిలీ మీ సంకల్పం ద్వారా నిర్ణయించబడుతుంది, ఇది సంక్లిష్టంగా, ఖరీదైనదిగా మరియు సమయం తీసుకునేదిగా ఉంటుంది. రోత్ IRA యజమానులు ఖాతా తెరిచిన వెంటనే వారి లబ్ధిదారులకు పేరు పెట్టాలి మరియు భవిష్యత్తులో అవసరమైన విధంగా వాటిని మార్చాలి.
ఇది ఖాతాలోని డబ్బు ఉద్దేశించిన వ్యక్తికి వెళ్లేలా చేస్తుంది. చాలా ఆర్థిక సంస్థలకు ప్రత్యేక రోత్ IRA లబ్ధిదారుల రూపాలు ఉన్నాయి, అవి మీరు పూర్తి కావాలి.
తప్పు లబ్ధిదారుని ఎంచుకోవడం
వివాహిత జంటలు సాధారణంగా ఒకరినొకరు తమ రోత్ ఖాతాల ప్రాధమిక లబ్ధిదారులుగా జాబితా చేస్తారు. ఒక జీవిత భాగస్వామి చనిపోయినప్పుడు, మరొక జీవిత భాగస్వామి డబ్బును వారసత్వంగా పొందుతాడు. రెండవ జీవిత భాగస్వామి మరణించిన తరువాత అది మరొక లబ్ధిదారునికి తిరిగి ఇవ్వబడుతుంది.
కానీ రోత్ ఐఆర్ఏల విషయంలో, డబ్బును లబ్ధిదారులకు వదిలివేయడం తెలివైన పని. ఎందుకంటే, భద్రతా చట్టం ప్రకారం, వారు ఒక దశాబ్దంలో పంపిణీలను విస్తరించవచ్చు. కొంతమంది లబ్ధిదారులు తమ జీవితకాలంలో, పంపిణీలను మరింత విస్తరించవచ్చు. వీరిలో వికలాంగులు లేదా దీర్ఘకాలిక అనారోగ్య వ్యక్తులు, IRA యజమాని కంటే 10 సంవత్సరాల కంటే తక్కువ వయస్సు లేని వ్యక్తులు లేదా మెజారిటీ వయస్సును చేరుకోని IRA యజమాని యొక్క పిల్లలు ఉన్నారు.
చికాగోలోని మెక్డెర్మాట్ విల్ & ఎమెరీ అనే న్యాయ సంస్థలో భాగస్వామి అయిన బొబ్బి బీర్హాల్స్ ది వాల్ స్ట్రీట్ జర్నల్తో మాట్లాడుతూ “మరణం తరువాత రోత్ ఐఆర్ఎ యొక్క అతిపెద్ద ప్రయోజనాలు ఖాతాలో పన్ను రహిత వృద్ధి మరియు పంపిణీలు చేయగల వాస్తవం ఆదాయ-పన్ను పరిణామాలు లేకుండా. ”
ఏదేమైనా, ఒక యువ లబ్ధిదారునికి రోత్ను వదిలివేయడం కొన్ని సందర్భాల్లో ఎస్టేట్ లేదా జనరేషన్-స్కిప్పింగ్ బదిలీ పన్నులను ప్రేరేపిస్తుంది, కాబట్టి నిబంధనలతో పరిచయం ఉన్న ఆర్థిక నిపుణుడిని సంప్రదించడం విలువ.
తప్పుగా ట్రస్ట్ ఏర్పాటు
మీ మరణం తరువాత మీ రోత్ ఆస్తులను ట్రస్ట్లోకి పోయడం మంచి ఆలోచన-మీరు సరైన రకమైన ట్రస్ట్ను ఎంచుకున్నంత కాలం మరియు మీ లబ్ధిదారులకు ట్రస్ట్లో ప్రత్యేకంగా పేరు పెట్టబడుతుంది. ట్రస్ట్ తప్పనిసరిగా ప్రతి సంవత్సరం అవసరమైన కనీస పంపిణీలను (RMD లు) తీసుకునే ఒక మధ్యవర్తిత్వ ట్రస్ట్ అయి ఉండాలి. ట్రస్ట్ పత్రాలు పంపిణీలు మరియు లబ్ధిదారులకు సంబంధించిన అన్ని వివరాలను కూడా చెప్పాలి. లేకపోతే, ఐఆర్ఎస్ ఐదేళ్ళలోపు ఖాతాలోని మొత్తం ఆదాయాన్ని ట్రస్ట్ చెదరగొట్టవలసి ఉంటుంది. వృత్తిపరమైన సహాయం కోరడం మంచిది.
మీ రోత్ IRA నుండి అవసరమైన కనీస పంపిణీలను మీరు తీసుకోవలసిన అవసరం లేనప్పటికీ, వారు సాధారణంగా చేయాల్సి ఉంటుందని మీ లబ్ధిదారులకు తెలియజేయండి.
అవసరమైన కనీస పంపిణీలను (RMD లు) తీసుకోవటానికి నిర్లక్ష్యం చేయడం
లబ్ధిదారులు తరచూ చేసే పొరపాటు ఇది. రోత్ IRA ను వారసత్వంగా పొందిన జీవిత భాగస్వామి కాని లబ్ధిదారులు సాధారణంగా అసలు ఖాతా యజమాని మరణించిన సంవత్సరం తరువాత డిసెంబర్ 31 లోగా దాని నుండి పంపిణీలను తీసుకోవడం ప్రారంభించాలి.
లబ్ధిదారుడు అలా చేయడంలో విఫలమైతే, పంపిణీలను 10 సంవత్సరాలకు పైగా వ్యాప్తి చేయకుండా ఐదేళ్ళలోపు మొత్తం డబ్బును ఉపసంహరించుకోవలసి వస్తుంది. ఆర్ఎమ్డి నిబంధనలను పాటించడంలో విఫలమైనందుకు గణనీయమైన పన్ను జరిమానాలు కూడా ఉండవచ్చు.
