403 (బి) వర్సెస్ రోత్ ఇరా: తేడా ఏమిటి?

విషయ సూచిక

• 403 (బి)
• రోత్ IRA
• ఆప్టిమైజేషన్ పరిగణనలు

403 (బి) ప్రణాళికలు మరియు రోత్ ఐఆర్ఎలు రెండూ పదవీ విరమణ ప్రణాళికలో ఉపయోగం కోసం నియమించబడిన వాహనాలు. రోత్ IRA లు వ్యక్తిగత విరమణ ప్రణాళిక వాహనం, దీనిని ఎవరైనా ఉపయోగించుకోవచ్చు. ముఖ్యంగా, 403 (బి) ప్రణాళికలు 401 (కె) ప్లాన్‌ల మాదిరిగానే ఉంటాయి, అవి యజమానులు అందించేవి, అయితే ఏ ప్లాన్‌ను అందిస్తారు అనేది యజమాని యొక్క రకాన్ని బట్టి ఉంటుంది.

403 (బి) ప్రణాళిక అనేది పదవీ విరమణ ఖాతా, ఇది ప్రభుత్వ పాఠశాల వ్యవస్థలు, లాభాపేక్షలేని సంస్థలు మరియు కొన్ని చర్చిలు మరియు ఆసుపత్రుల ద్వారా మాత్రమే అందించబడుతుంది. మీరు ఈ ఉపాధి వర్గంలోకి వస్తే, రెండు వాహనాల మధ్య తేడాలు మరియు వాటి వినియోగాన్ని ఎలా ఆప్టిమైజ్ చేయాలో మీరు ఆలోచిస్తూ ఉండవచ్చు.

కీ టేకావేస్

• 403 (బి) మరియు రోత్ ఐఆర్ఎ ఖాతాలు రెండూ పదవీ విరమణ పెట్టుబడికి ఉపయోగించే వాహనాలు. 403 (బి) ఖాతాలను ప్రభుత్వ యజమానులు మరియు కొన్ని లాభాపేక్షలేని, పన్ను మినహాయింపు యజమానులు అందిస్తున్నారు. రోత్ ఐఆర్ఏలు ఎవరైనా విరమణ చేయగల వ్యక్తిగత పదవీ విరమణ ఖాతాలు.403 (బి) మరియు రోత్ IRA ఖాతాలకు వేర్వేరు నియమాలు మరియు గరిష్ట సహకార పరిమితులు ఉన్నాయి.

403 (బి)

401 (కె) ప్రణాళికలు మరియు 403 (బి) ప్రణాళికలు రెండూ యజమానుల ద్వారా అందించబడతాయి. ఈ ప్రణాళికలు మీకు అందుబాటులో ఉన్నప్పుడు, సరిపోయే ప్రయోజనాల రూపంలో అదనపు చెల్లింపును ఆదా చేయడానికి మరియు స్వీకరించడానికి అవి గొప్ప అవకాశాన్ని అందిస్తాయి. సరిపోలిక ప్రయోజనాలు మీరు ప్రణాళికకు తోడ్పడే మొత్తానికి, డాలర్‌కు డాలర్, పేర్కొన్న పరిమితి వరకు సరిపోలుతాయి.

403 (బి) ప్రణాళిక యొక్క పెట్టుబడి ఎంపికలు మీ యజమాని నిర్ణయిస్తాయి. 403 (బి) ప్రణాళికలో పెట్టుబడులు పెట్టే ఉద్యోగి తప్పనిసరిగా ప్రణాళికలో లభించే పెట్టుబడులలో ఎంచుకోవాలి. అందుకని, ప్రతి వ్యక్తి యజమాని యొక్క 403 (బి) ప్రణాళిక భిన్నంగా ఉండవచ్చు, కాబట్టి చక్కటి ముద్రణను చదవడం మరియు ఎంపికలను అర్థం చేసుకోవడం చాలా ముఖ్యం. సాధారణంగా, సరిపోలిక ప్రయోజనాలతో పాటు, ప్రణాళికలు ప్రత్యేక ప్రణాళిక ఖాతా ఎంపికలు, రుణాలు మరియు ఇతర నిబంధనలను ప్రాప్యత చేయగల నగదును అనుమతించగలవు.

ముఖ్యంగా, 403 (బి) ప్రణాళికలు గరిష్ట సహకార పరిమితులను కలిగి ఉన్నాయి, ఇవి ఏటా గుర్తించాల్సిన అవసరం ఉంది, ఎందుకంటే అవి వార్షిక జీవన వ్యయ సర్దుబాట్లతో పెరుగుతాయి. 2019 లో, మీరు, 000 19, 000 (2020 లో, అది, 500 19, 500 కు పెరిగింది). 50 ఏళ్లు పైబడిన ఉద్యోగులకు 2019 లో మొత్తం $ 25, 000 కోసం క్యాచ్-అప్ విరాళాలలో అదనంగా, 000 6, 000 అందించే అవకాశం ఉంది. (2020 లో, క్యాచ్-అప్ రచనలు, 500 6, 500 కు పెరిగాయి, మొత్తం $ 26, 000 కు). సమగ్రంగా, ఉద్యోగులు మరియు యజమానులు మొత్తం 2019 లో, 000 56, 000 మరియు 2020 లో, 000 57, 000 మొత్తాన్ని అందించవచ్చు.

పన్నులు

403 (బి) ప్రణాళికలో, పన్నులు లెక్కించబడటానికి ముందు షెడ్యూల్ చెల్లింపులు మీ చెల్లింపు చెక్కు నుండి తీసివేయబడతాయి. దీనిని ప్రీటాక్స్ కంట్రిబ్యూషన్ అని పిలుస్తారు మరియు ఇది పన్ను మినహాయింపు యొక్క రకంగా పరిగణించబడుతుంది, ఎందుకంటే ఇది పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయాన్ని తగ్గిస్తుంది.

ఉదాహరణకు, చెల్లింపు వ్యవధిలో $ 3, 000 సంపాదించి, 15% పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే వ్యక్తి ఆదాయపు పన్నులో $ 450 చెల్లిస్తాడు. అదే వ్యక్తి 403 (బి) ప్రణాళికకు $ 500 తోడ్పడితే, పన్ను $ 2, 500 ఆదాయంపై లెక్కించబడుతుంది, పన్ను బిల్లును 5 375 కు తీసుకువస్తుంది. ఈ లెక్కలను ఉపయోగించి, 403 (బి) పాల్గొనేవారు గణనీయమైన పదవీ విరమణ ఖాతా సహకారం చేస్తారు మరియు సహకారం సమయంలో in 75 పన్నులను ఆదా చేస్తారు.

403 (బి) రచనలు ప్రీటాక్స్ చేయబడినందున, మీరు పదవీ విరమణలో చేసిన ఉపసంహరణపై పన్ను చెల్లించాలి. 59½ సంవత్సరాల వయస్సులో జరిమానాలు లేకుండా పంపిణీ ప్రారంభమవుతుంది. ఆ ఉపసంహరణలపై పన్ను రేటు ఉపసంహరణలు చేసినప్పుడు మీరు పడే పన్ను పరిధిపై ఆధారపడి ఉంటుంది.

403 (బి) ప్రణాళికలకు మరో పన్ను ప్రయోజనం ఏమిటంటే, ప్రణాళిక ఆస్తుల పెరుగుదల పన్ను-వాయిదా వేయబడింది. దీని అర్థం, ప్రణాళికలో అందుకున్న అన్ని డివిడెండ్లు, వడ్డీ మరియు మూలధన లాభాలు ఆదాయంగా ఉపసంహరించుకునే వరకు పన్ను రహితంగా ఉంటాయి.

403 (బి) ప్లాన్‌లకు తోడ్పాటు ప్రీటాక్స్ డాలర్లతో తయారు చేయబడింది, అంటే మీరు పంపిణీపై పన్ను చెల్లించాలి, అయితే రోత్ ఐఆర్‌ఎలకు రచనలు పన్ను తర్వాత డాలర్ల నుండి వస్తాయి, ఫలితంగా పన్ను రహిత పంపిణీ జరుగుతుంది.

రోత్ IRA

రోత్ IRA సాధారణంగా 403 (బి) ప్రణాళికలో ఇవ్వకపోతే ప్రత్యేక వ్యక్తిగత ఖాతా ద్వారా పెట్టుబడి పెట్టబడుతుంది. సంబంధం లేకుండా, రోత్ IRA ల యొక్క నియమాలు అన్నీ ఒకే విధంగా ఉంటాయి.

వ్యక్తిగత చార్లెస్ ష్వాబ్, వాన్గార్డ్, ఇ-ట్రేడ్, మరియు టిడి అమెరిట్రేడ్‌లోని ఏదైనా పెద్ద బ్రోకరేజ్ ద్వారా వ్యక్తిగత రోత్ ఐఆర్‌ఎ ఖాతాలను తెరవవచ్చు. 403 (బి) మరియు రోత్ ఐఆర్ఎ మధ్య ఉన్న ప్రధాన తేడాలు ఏమిటంటే, రోత్ ఐఆర్ఎ సాధారణంగా ఒక ప్రత్యేక వ్యక్తిగత ఖాతా, ఇది ఉపాధి మార్పుల ద్వారా సర్దుబాటు చేయవలసిన అవసరం లేదు. 403 (బి) ప్రణాళిక యజమానితో జరుగుతుంది, ఒక వ్యక్తి రోత్ ఐఆర్ఎ ఖాతా బ్రోకరేజ్ వద్ద జరుగుతుంది, మీరు ఉద్యోగాలు మార్చుకుంటే నిర్వహణ సర్దుబాట్లు అవసరం లేదు. మీరు యజమానిని విడిచిపెడితే, 403 (బి) ఖాతా సాధారణంగా తెరిచి ఉంటుంది, కాని చాలా మంది పెట్టుబడిదారులు తరచుగా నిధులను ఏకీకరణ ప్రయోజనాల కోసం బదిలీ చేస్తారు.

సరిపోయే ప్రయోజనాల ప్రయోజనం రోత్ IRA కి లేదు. అందువల్ల, రోత్ ఐఆర్ఎకు మీరు అందించే మొత్తం డబ్బు మీ స్వంతం. 2019 మరియు 2020 రెండింటిలోనూ, మీరు రోత్ IRA కి గరిష్టంగా, 000 6, 000 తోడ్పడవచ్చు. మీరు 50 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు గలవారైతే, మీరు మొత్తం $ 7, 000 కోసం అదనంగా $ 1, 000 ను క్యాచ్-అప్ రచనలలో అందించవచ్చు.

రోత్ IRA కు సహకరించడానికి అనుమతించటానికి ఆదాయ పరిమితులు ఉన్నాయి. 2019 లో మీరు సంయుక్తంగా దాఖలు చేసినట్లయితే, మీ సవరించిన సర్దుబాటు చేసిన స్థూల ఆదాయం (MAGI) 3 193, 000 కంటే తక్కువగా ఉంటే 2020 2020 లో ఈ సంఖ్య 6 196, 000 కు పెరిగింది. ఇది 3 193, 000 మరియు 3 203, 000 మధ్య పడిపోతే, మీరు తగ్గించవచ్చు మొత్తం. (2020 కొరకు, పరిధి 6 196, 000 మరియు 6 206, 000.) ఇది 3 203, 000 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ ఉంటే, మీరు ఆ సంవత్సరానికి రోత్ IRA కి సహకరించలేరు. (2020 కొరకు, కటాఫ్ 6 206, 000.)

పన్నులు

403 (బి) మరియు రోత్ ఐఆర్ఎ వాహనాల మధ్య కొన్ని ఇతర పెద్ద తేడాలు పన్నులతో సంబంధం కలిగి ఉంటాయి. రోత్ IRA రచనలు పన్ను తరువాత రచనలుగా పరిగణించబడతాయి. ముఖ్యంగా, మీరు మీ స్వంత జేబు నుండి సహకారం చేస్తున్నారు, ఇది ఇప్పటికే ప్రామాణిక ఆదాయ పన్ను నిబంధనలతో పన్ను విధించబడుతుందని నమ్ముతారు. రోత్ IRA తో పన్ను మినహాయింపులు లేవు.

రోత్ IRA లో ఆదాయాలు పన్ను రహితమైనవి, మరియు రోత్ IRA నుండి నిధులను ఉపసంహరించుకోవడం పదవీ విరమణలో పన్ను రహితంగా ఉంటుంది. రోత్ IRA లు ఖాతా యొక్క ఐదేళ్ల వార్షికోత్సవం తరువాత ఇతర అర్హతలు నెరవేర్చినట్లయితే పన్ను రహిత ఉపసంహరణకు అనుమతిస్తాయి.

ఆప్టిమైజేషన్ పరిగణనలు

403 (బి) వర్సెస్ రోత్ ఐఆర్ఎను పరిశీలిస్తున్నప్పుడు, మీరు ఒకటి లేదా మరొకటి తెరవడానికి పరిమితం కాదు. మీ పదవీ విరమణ పొదుపులను ప్లాన్ చేసేటప్పుడు రెండు రకాల ఖాతాలను కలిగి ఉండటం ప్రయోజనకరంగా ఉంటుంది. అయితే, మీకు రెండూ ఉంటే, మీ నిధులను కేటాయించేటప్పుడు ఏది ప్రాధాన్యత ఇవ్వాలో మీరు ఎంచుకోవచ్చు.

ఉద్యోగి సరిపోలిక ఉంటే 403 (బి) ఖాతా సాధారణంగా చాలా సరైన ఎంపిక, ఎందుకంటే ఇది మీ జీతంతో పాటు మీకు ఇచ్చిన డబ్బు. మీరు పదవీ విరమణలో ఈ నిధులపై పన్ను చెల్లించాల్సి ఉంటుంది, కాబట్టి మీరు expected హించిన పన్ను రేటును గుర్తుంచుకోండి మరియు భవిష్యత్ అంచనాల కోసం తీసివేయండి.

మీకు రోత్ ఐఆర్‌ఎపై ఆసక్తి ఉంటే, ఐదేళ్ల వార్షికోత్సవం తర్వాత ఉపసంహరణ ప్రయోజనాలను సద్వినియోగం చేసుకోవడానికి వీలైనంత త్వరగా ఖాతా తెరవడం మంచిది. మీ రోత్ IRA తెరిచిన తర్వాత, గరిష్ట పరిమితులకు అనుగుణంగా, మీరు కోరుకున్నంత ఎక్కువ లేదా తక్కువ సంవత్సరానికి సహకరించవచ్చు. సాధారణంగా, మొదట మీ 403 (బి) రచనలను గరిష్టంగా పొందడం సరైనది, ఆ తర్వాత మీ రోత్ ఐఆర్‌ఎకు దోహదం చేయండి.